項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告集錦【15篇】

　　在現(xiàn)在社會(huì)，報(bào)告的使用頻率呈上升趨勢(shì)，不同的報(bào)告內(nèi)容同樣也是不同的。寫起報(bào)告來就毫無頭緒？下面是小編收集整理的項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，歡迎閱讀與收藏。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告1

　　一、項(xiàng)目概況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目名稱

　　南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設(shè)項(xiàng)目

　　（二）實(shí)施機(jī)構(gòu)

　　項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)為南岳區(qū)第一人民醫(yī)院。

　　（三）建設(shè)地點(diǎn)

　　建設(shè)地點(diǎn)位于南岳區(qū)天子山北路。

　�。ㄋ模┙ㄔO(shè)內(nèi)容

　　新建1棟綜合醫(yī)技大樓，設(shè)置病床300張，用地面積34500.00m²，建筑面積33900.00m²；其中，地上建筑面積31400.00m²，地下建筑面積2500.00m²，綠地面積13800m²，停車位230個(gè)。內(nèi)容主要包括醫(yī)療用房、保健用房、輔助用房、地下停車場(chǎng)及配電房、發(fā)電房、空調(diào)機(jī)房、醫(yī)療設(shè)備購(gòu)買、配套進(jìn)出口道路工程（天子山北路）等相關(guān)附屬設(shè)施建設(shè)。

　�。ㄎ澹┙ㄔO(shè)工期

　　項(xiàng)目建設(shè)工期為24個(gè)月（20xx年2月-20xx年1月）。

　�。�六）建設(shè)投資

　　本項(xiàng)目可研批復(fù)總投資為32141.43萬(wàn)元，其中工程費(fèi)用25464.71萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)用3622.36萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)1454.35萬(wàn)元，建設(shè)期利息1600.00萬(wàn)元。

　　二、事前績(jī)效評(píng)估

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目實(shí)施政策依據(jù)及申報(bào)債券需求合理性

　　1、項(xiàng)目實(shí)施必要性

　�。�1）本項(xiàng)目的建設(shè)是滿足當(dāng)?shù)匦l(wèi)生事業(yè)發(fā)展的需要

　　醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)關(guān)系億萬(wàn)人民的健康，關(guān)系千家萬(wàn)戶的幸福，是重大民生問題。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加快醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，適應(yīng)人民群眾日益增長(zhǎng)的醫(yī)藥衛(wèi)生需求，不斷提高人民群眾健康素質(zhì)，是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的必然要求，是維護(hù)社會(huì)公平正義、提高人民生活質(zhì)量的重要舉措，是全面建設(shè)小康社會(huì)和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的一項(xiàng)重大任務(wù)。

　　中共中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革的意見》提出了“有效減輕居民就醫(yī)費(fèi)用負(fù)擔(dān)，切實(shí)緩解看病難、看病貴”的近期目標(biāo)，以及“建立健全覆蓋城鄉(xiāng)居民的基本醫(yī)療衛(wèi)生制度，為群眾提供安全、有效、方便、價(jià)廉的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)”的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)。

　　隨著城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)取得突破性進(jìn)展，當(dāng)?shù)厝罕妼?duì)醫(yī)療服務(wù)的需求不斷提升，醫(yī)院住院病人不斷上升，原有醫(yī)療設(shè)施已經(jīng)無法滿足醫(yī)院發(fā)展的需求，本項(xiàng)目的建設(shè)勢(shì)在必行。

　�。�2）項(xiàng)目建設(shè)是加快醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展的大勢(shì)所趨

　　近年來，黨中央、國(guó)務(wù)院從醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展規(guī)律和廣大人民群眾需求出發(fā)，做出了積極發(fā)展醫(yī)療社會(huì)衛(wèi)生服務(wù)的重要決策和部署�！秶�(guó)務(wù)院關(guān)于發(fā)展城市衛(wèi)生服務(wù)的指導(dǎo)意見》中也指出，我國(guó)要以提高人民群眾健康水平為宗旨，努力構(gòu)建以社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)為基礎(chǔ)的新型城市衛(wèi)生服務(wù)體系，提高公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)能力，把發(fā)展社會(huì)醫(yī)療衛(wèi)生作為重中之重，并解決群眾“看病難”、“看病貴”等一系列問題。“醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)是造福人民的事業(yè)，關(guān)系廣大人民群眾的切身利益，關(guān)系千家萬(wàn)戶的幸福安康，也關(guān)系經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展，關(guān)系國(guó)家和民族的未來。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上，保證人民群眾公平享有公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)，是實(shí)現(xiàn)人民共享改革發(fā)展成果的重要體現(xiàn)”，由此我們可以看出加快醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展、提高公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)能力是我們現(xiàn)在的任務(wù)和目標(biāo)，而該項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家加快發(fā)展城市醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)的政策，是南岳區(qū)加快發(fā)展城市醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)的迫切需要。

　�。�3）項(xiàng)目建設(shè)是進(jìn)一步造福廣大人民群眾的生命健康工程

　　本項(xiàng)目建設(shè)既是南岳區(qū)改善醫(yī)療環(huán)境條件的“民心工程”，也是救治廣大疾病患者的“生命工程”這是各級(jí)政府的期盼，也是廣大人民的心愿。

　　綜上所述，該項(xiàng)目的建設(shè)是十分必要且迫在眉睫的。

　　2、項(xiàng)目建設(shè)公益性

　　項(xiàng)目將改善當(dāng)?shù)蒯t(yī)療衛(wèi)生環(huán)境，提升區(qū)域醫(yī)療衛(wèi)生供給能力，為實(shí)現(xiàn)人人享有基本醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)和全面建成小康社會(huì)提供堅(jiān)實(shí)保障，其影響是積極的。本項(xiàng)目建成后，將有效改善南岳區(qū)第一人民醫(yī)院的基礎(chǔ)設(shè)施條件、醫(yī)療環(huán)境，增強(qiáng)醫(yī)院的治療水平，滿足廣大患者不斷提高的就醫(yī)需求，提高醫(yī)院對(duì)公共衛(wèi)生事件的應(yīng)急處置能力和對(duì)病人患者的救治能力。本項(xiàng)目是一項(xiàng)利民的公益性工程，社會(huì)效益好，對(duì)醫(yī)療事業(yè)的發(fā)展將產(chǎn)生積極的影響。

　　3、項(xiàng)目預(yù)期收益來源

　　本項(xiàng)目預(yù)期收入主要來源為床位服務(wù)收入。

　�。ǘ�）項(xiàng)目建設(shè)涉及領(lǐng)域方向合規(guī)性和前期手續(xù)完備性

　　1、項(xiàng)目所屬領(lǐng)域

　　南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設(shè)項(xiàng)目屬于社會(huì)事業(yè)領(lǐng)域。

　　2、項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)情況

　　南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設(shè)項(xiàng)目已于20xx年7月23日年取得南岳區(qū)發(fā)展和改革局下發(fā)的《關(guān)于南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（岳發(fā)改〔20xx〕60號(hào)）。

　　3、項(xiàng)目前期工作開展情況

　　本項(xiàng)目于于20xx年6月30日取得南岳區(qū)自然資源局下發(fā)的《關(guān)于南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設(shè)項(xiàng)目的用地選址和規(guī)劃意見》，20xx年8月9日取得南岳區(qū)委政法委員會(huì)下發(fā)的《關(guān)于南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設(shè)項(xiàng)目社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的批復(fù)》，于20xx年9月3日取得衡陽(yáng)市生態(tài)環(huán)境局南岳分局《關(guān)于南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設(shè)項(xiàng)目的審查意見》，于20xx年10月11日取得《關(guān)于南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》。

　�。ㄈ�）資金平衡方案科學(xué)性及合理性

　　1、資金籌措方案

　　項(xiàng)目總投資32141.43萬(wàn)元，用于項(xiàng)目支出的資本金12141.43萬(wàn)元，占比27.78%，財(cái)政資金根據(jù)施工進(jìn)度逐步到位。擬申請(qǐng)發(fā)行政府專項(xiàng)債券資金20000萬(wàn)元，占比62.22%。本次擬申請(qǐng)發(fā)行擬申請(qǐng)發(fā)行20000萬(wàn)元。

　　2、債券投資計(jì)劃

　　本項(xiàng)目于20xx年擬申請(qǐng)發(fā)行政府專項(xiàng)債券資金20000萬(wàn)元，發(fā)行期限15年，為20xx年1月-20xx年12月。

　　3、項(xiàng)目融資平衡情況

　�。�1）收入測(cè)算

　　本項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入包含門診收入和住院收入。本項(xiàng)目建成后，其經(jīng)營(yíng)收入分別如下：

　　本項(xiàng)目收入依據(jù)參考衡山縣中醫(yī)醫(yī)院、衡陽(yáng)市婦幼保健院、衡山縣人民醫(yī)院等衡陽(yáng)市周邊醫(yī)院收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及就診人次，同時(shí)，營(yíng)業(yè)收入按照國(guó)家衛(wèi)計(jì)委《我國(guó)衛(wèi)生和計(jì)劃生育事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》、《醫(yī)療服務(wù)價(jià)格管理規(guī)定》等國(guó)家、省市有關(guān)政策等文件進(jìn)行估算。

　　(1）單價(jià)：根據(jù)20xx年我國(guó)《衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》，醫(yī)院次均門診費(fèi)用324.4元，人均住院費(fèi)用10619.2元。南岳縣處于中部湖南省，項(xiàng)目建成后將成為衡陽(yáng)市南岳區(qū)最大的公立醫(yī)院，同時(shí)參考周邊衡山縣中醫(yī)醫(yī)院等相關(guān)情況，本項(xiàng)目門診、住院費(fèi)用按照平均水平60%左右計(jì)算，項(xiàng)目門診每人次每年平均支付醫(yī)療費(fèi)用暫定為190元，住院每人次每年平均支付醫(yī)療費(fèi)用6300元。

　　(2）人次：根據(jù)20xx年我國(guó)《衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》，20xx年醫(yī)院出院者平均住院日為8.5日（其中：公立醫(yī)院8.4日）同時(shí)參考周邊衡山縣中醫(yī)醫(yī)院等相關(guān)情況，按照平均住院天數(shù)按8天計(jì)算，本項(xiàng)目新增300床規(guī)模預(yù)計(jì)年住院人次將達(dá)到13687.5（300*365/8）人次。門診人次按2:1的診床比估算，年門診人次將達(dá)到219000（300*2*365）人次。同時(shí)，本項(xiàng)目建成后門診人數(shù)按5%遞增（衡陽(yáng)市人口自然增長(zhǎng)率同比增長(zhǎng)），到20xx年達(dá)到峰值�？紤]到運(yùn)營(yíng)前兩年作為過渡期，病床使用率分別取80%和90%。

　　綜上，債券存續(xù)期內(nèi)，總收入為119485.10萬(wàn)元。

　�。�2）成本測(cè)算

　　本項(xiàng)目的主要成本包括人員工資、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、維護(hù)維修費(fèi)用。

　　(1）人員工資

　　按綜合醫(yī)院組織編制原則（（78）衛(wèi)醫(yī)字1689號(hào)），本醫(yī)院暫定配備職工人數(shù)為390人（1:1.3），20xx年衡陽(yáng)市城鎮(zhèn)非私營(yíng)單位從業(yè)人員年平均工資為68045元；其中，在崗職工年平均工資70240元，本項(xiàng)目按照人均工資10.00萬(wàn)元/年（包含福利）估算，工資標(biāo)準(zhǔn)考慮每三年上漲5%。

　　(2）外購(gòu)藥品及輔助材料

　　參照衡山縣中醫(yī)醫(yī)院、第二人民醫(yī)院等同類型項(xiàng)目，外購(gòu)藥材及輔助材料按照營(yíng)業(yè)收入的20%計(jì)取。

　　(3）管理費(fèi)用

　　按照國(guó)家計(jì)委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版，國(guó)家發(fā)改委，建設(shè)部，中國(guó)計(jì)劃出版社）規(guī)定以營(yíng)業(yè)收入的1%估算。

　　(4）維護(hù)維修費(fèi)用

　　根據(jù)國(guó)家計(jì)委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版，國(guó)家發(fā)改委，建設(shè)部，中國(guó)計(jì)劃出版社）規(guī)定，固定資產(chǎn)修理費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益，本項(xiàng)目修理費(fèi)用按固定資產(chǎn)投資的1%計(jì)提。

　　債券存續(xù)期內(nèi)，項(xiàng)目成本費(fèi)用為96047.93萬(wàn)元。

　　（3）項(xiàng)目?jī)羰找?/p>

　　債券存續(xù)期間，項(xiàng)目預(yù)期收入為119485.10萬(wàn)元，預(yù)期運(yùn)營(yíng)成本為80501.31萬(wàn)元，項(xiàng)目?jī)羰找婵捎糜谌谫Y平衡的資金為38983.79萬(wàn)元。

　　4、項(xiàng)目?jī)攤��?jì)劃可行性及償債風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析

　�。�1）項(xiàng)目?jī)攤��?jì)劃可行性分析

　　本項(xiàng)目擬發(fā)行政府專項(xiàng)債20000萬(wàn)元，發(fā)行期限為15年，15年期債券年利率按4%測(cè)算,債券償付方式為每半年付息一次，到期一次性還本。本項(xiàng)目融資還款本息合計(jì)32000萬(wàn)元，本息覆蓋比1.22倍，項(xiàng)目預(yù)期收益可以覆蓋本息，項(xiàng)目有較好的償債能力。

　　（2）償債風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析

　　項(xiàng)目存在影響項(xiàng)目施工進(jìn)度或政策運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目收益的風(fēng)險(xiǎn)、影響融資平衡結(jié)果的風(fēng)險(xiǎn)等因素，通過實(shí)施單位采取合理可控的風(fēng)險(xiǎn)控制措施能夠有效地規(guī)避、減輕相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，經(jīng)評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可控。

　　(1）社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)

　　風(fēng)險(xiǎn)描述：社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)的形式包括社會(huì)治安、群眾信訪、安全生產(chǎn)施工等形式。一般情況下，本項(xiàng)目社會(huì)穩(wěn)定問題產(chǎn)生之初，其表現(xiàn)多是電話、走訪等形式中的一種或幾種方式，比較緩和。但隨著事態(tài)發(fā)展或者突發(fā)環(huán)境污染和施工安全事件時(shí)，也有可能朝著阻撓施工、上訪等嚴(yán)重惡性社會(huì)穩(wěn)定問題的發(fā)展，特殊情況下甚至發(fā)展為小規(guī)模事件。

　　正常情況下，社會(huì)穩(wěn)定問題出現(xiàn)的癥結(jié)是發(fā)起者為了維護(hù)合法利益，表達(dá)訴求的一種方式之一，本身不會(huì)對(duì)社會(huì)造成不良的影響。但如果演變成惡性的事件，其對(duì)社會(huì)穩(wěn)定的影響將是無法估量的。對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)來講可能會(huì)分散建設(shè)精力、增加投入、延遲工期、工程停工、甚至造成破壞；對(duì)社會(huì)來講可能會(huì)打亂居民正常生活、妨礙社會(huì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、擾亂社會(huì)治安、影響社會(huì)穩(wěn)定等。

　　應(yīng)對(duì)措施：根據(jù)類似項(xiàng)目實(shí)施過程中易發(fā)生的社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)的`經(jīng)驗(yàn)判斷，并結(jié)合本項(xiàng)目對(duì)工程的具體要求進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，本項(xiàng)目可能會(huì)引發(fā)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：

　�、夙�(xiàng)目合法性、合理性及可行性質(zhì)疑的風(fēng)險(xiǎn)

　　經(jīng)前面的分析和說明，本項(xiàng)目有充分的政策、法律依據(jù)，堅(jiān)持嚴(yán)格的審查審批和報(bào)批程序，并經(jīng)過嚴(yán)謹(jǐn)科學(xué)的可行性研究論證，立項(xiàng)合法，程序完備，建設(shè)規(guī)模、設(shè)計(jì)方案合理可行。因此，因質(zhì)疑本項(xiàng)目合法性、合理性及可行性而引發(fā)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)的可能性不存在。

　�、趯�(duì)運(yùn)行期環(huán)境影響不適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)

　　項(xiàng)目在正常運(yùn)行期不存在噪聲、廢氣以及不經(jīng)處理的廢水排放，項(xiàng)目運(yùn)行期間內(nèi)對(duì)于周邊交通等環(huán)境問題也不存在大的影響，不會(huì)引發(fā)上訪或事件，所以在工程運(yùn)行期不存在社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)。

　�、燮渌�因素引起的風(fēng)險(xiǎn)

　　項(xiàng)目在落地建設(shè)過程中，可能會(huì)遇到當(dāng)?shù)厥┕り?duì)伍或非直接利益相關(guān)人以各種非正當(dāng)理由設(shè)置障礙、惡意阻撓施工、刁難施工單位，意在謀取非正當(dāng)或非法利益的情況；在項(xiàng)目正常運(yùn)行期也可能會(huì)出現(xiàn)設(shè)備儀器被盜或被破壞的社會(huì)治安問題。該類問題將對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的工期進(jìn)度、工程質(zhì)量、設(shè)備正常運(yùn)行造成較大影響，帶來極為不好的社會(huì)影響。如此情況發(fā)生，為防止事態(tài)惡化，將立即報(bào)告當(dāng)?shù)刂伟补芾聿块T，依托治安管理部門的力量，為項(xiàng)目建設(shè)保駕護(hù)航。

　　本項(xiàng)目通過對(duì)以上幾方面社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容的排查，對(duì)項(xiàng)目合法性、合理性及可行性的質(zhì)疑及工程運(yùn)行期環(huán)境影響都不會(huì)引發(fā)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)；只有工程施工期環(huán)境影響及社會(huì)治安問題存在社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)的可能性，但都屬于低風(fēng)險(xiǎn)，在采取相應(yīng)措施后能夠降低發(fā)生幾率或消除風(fēng)險(xiǎn)，具有較高的可控性。

　　(2）工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)

　　風(fēng)險(xiǎn)描述：根據(jù)工程施工步驟分析，本項(xiàng)目施工期可能引發(fā)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)的因素大部分集中在成井過程，即成井過程中對(duì)周邊環(huán)境的影響引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)在噪聲影響、廢氣排放、泥漿排放、材料堆放、交通影響等對(duì)附近居民和單位生活生產(chǎn)的影響以及安全文明施工等幾個(gè)方面。

　　應(yīng)對(duì)措施：施工期內(nèi)，須嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，采用低噪施工機(jī)具、合理安排施工場(chǎng)地、加強(qiáng)各個(gè)環(huán)節(jié)施工管理，必能將施工對(duì)周邊環(huán)境的影響降到最低，將由此帶來的社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

　　(3）項(xiàng)目收益與預(yù)期存在差異風(fēng)險(xiǎn)

　　風(fēng)險(xiǎn)描述：由于資金籌集不到位或者其他原因未能使項(xiàng)目如期投入運(yùn)營(yíng)。

　　應(yīng)對(duì)措施：積極籌措資金并對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)度進(jìn)行有效的監(jiān)督管理。

　　(四)項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估審核認(rèn)定結(jié)果

　　綜合項(xiàng)目前期工作開展情況、預(yù)期收入、成本以及還本付息情況，南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設(shè)項(xiàng)目通過事前績(jī)效評(píng)估審核，建議予以入庫(kù)。

　　三、還款保障措施

　�。ㄒ唬└鶕�(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<地方政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法>的通知》（財(cái)預(yù)〔20xx〕155號(hào)）規(guī)定，專項(xiàng)債務(wù)應(yīng)當(dāng)有償還計(jì)劃和穩(wěn)定的償還資金來源。專項(xiàng)債務(wù)本金通過對(duì)應(yīng)的政府性基金收入、專項(xiàng)收入、發(fā)行專項(xiàng)債券等償還。專項(xiàng)債務(wù)利息通過對(duì)應(yīng)的政府性基金收入、專項(xiàng)收入償還，不通過發(fā)行專項(xiàng)債券償還。專項(xiàng)債務(wù)收支按照對(duì)應(yīng)的政府性基金收入、專項(xiàng)收入實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目收支平衡。

　�。ǘ�）根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案的通知》（國(guó)辦函〔20xx〕88號(hào)）規(guī)定，對(duì)地方政府債券，地方政府依法承擔(dān)全部?jī)斶�責(zé)任。市縣財(cái)政將根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<地方政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔20xx〕155號(hào)）規(guī)定，及時(shí)按照轉(zhuǎn)貸協(xié)議約定向省級(jí)財(cái)政部門繳納本級(jí)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的還本付息資金，由省級(jí)財(cái)政部門按照合同約定及時(shí)償還專項(xiàng)債券到期本息。如償債出現(xiàn)困難，將通過調(diào)減投資計(jì)劃、調(diào)整預(yù)算支出等措施償債。未及時(shí)足額向省級(jí)財(cái)政部門繳納專項(xiàng)債券還本付息資金的，省級(jí)財(cái)政部門可以采取適當(dāng)方式扣回。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告2

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬├ッ麝�(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)農(nóng)村公路小修保養(yǎng)項(xiàng)目主要涉及我轄區(qū)內(nèi)縣道和鄉(xiāng)村道及其附屬設(shè)施的管養(yǎng)維護(hù)，包括對(duì)轄區(qū)農(nóng)村公路道路交通安全隱患消除、路面病害處理、橋涵病害處理、公路標(biāo)線標(biāo)牌等附屬設(shè)施安裝維護(hù)。主要目的是方便轄區(qū)居民出行，確保過往車輛行人的生命財(cái)政安全。

　�。ǘ�）績(jī)效目標(biāo)設(shè)定及指標(biāo)完成情況。

　　1、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　�。�1）項(xiàng)目主要內(nèi)容：通過對(duì)轄區(qū)內(nèi)縣、鄉(xiāng)、村道巡查，發(fā)現(xiàn)路面病害、道路交通安全隱患后，安排施工單位處置病害，消除道路安全隱患。針對(duì)較大、施工難度較高的，組織設(shè)計(jì)單位現(xiàn)場(chǎng)踏勘后，根據(jù)設(shè)計(jì)單位編制的設(shè)計(jì)方案，有施工單位開展施工。每一道工序均需通過我局組織的轉(zhuǎn)序驗(yàn)收方可進(jìn)入下一道工序。

　�。�2）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃：計(jì)劃工期12個(gè)月365日歷天，從20xx年1月1日—20xx年12月31日。

　　2、指標(biāo)完成情況

　　（1）20xx年組織實(shí)施了縣道三鋁公路、呈七公路、草湯公路、馬陽(yáng)線、湯小線、陽(yáng)先公路，草甸-水盆線、鄉(xiāng)道鳳雞路、禾雞路、西山路、楊柳箐路小修保養(yǎng)工程。

　　完成修復(fù)路面約1204117.76平方米，路基173910.15立方米，擋墻344.42立方米，新增波形護(hù)欄819.2米，更換破損安全防護(hù)設(shè)施波形護(hù)欄312米、修復(fù)護(hù)欄約137米，新增標(biāo)識(shí)牌102塊，標(biāo)識(shí)修復(fù)5塊，廣角鏡13套，鋼制警示柱82根，更換修復(fù)水泥立柱102根，新增帶熱熔型涂料減速帶48米，新增帶熱熔型涂料標(biāo)線、網(wǎng)格標(biāo)線2745.2平方米，新增瀝青減速帶237米，拆除破損限高架一座，完成轄區(qū)公水溝清理9140米、塌方處理54260.立方米、雜草清理9816平方米等農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)工作。

　�。�2）對(duì)全區(qū)縣道以上公路進(jìn)行清掃保潔，累計(jì)清掃路面約13600平方米�；謴�(fù)自然災(zāi)害、水毀路段。強(qiáng)降雨過程導(dǎo)致我區(qū)農(nóng)村公路毀損嚴(yán)重。治理邊溝堵塞、邊坡塌方、路肩垮塌路段約60公里多處邊坡塌方，清理滑坡體約3000立方米。

　　3.加強(qiáng)橋梁管理。加大橋梁管理力度，對(duì)全區(qū)橋梁開展巡查，啟動(dòng)橋梁公示牌、限載標(biāo)識(shí)牌設(shè)置工作，共安裝橋梁信息公示牌36塊，載標(biāo)志牌36塊，限載告示標(biāo)志20塊。

　　4.完成20xx年道路安全隱患點(diǎn)11個(gè)的排查、上報(bào)、治理工作。

　　5.完成區(qū)級(jí)道路安全隱患點(diǎn)10個(gè)安全隱患點(diǎn)的排查、上報(bào)、治理工作。完成市政府掛牌督辦安全隱患點(diǎn)1個(gè)。

　　6.完成學(xué)校路段安全隱患治理工作，共治理隱患12處。

　　指標(biāo)任務(wù)均已順利完成。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　　（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的`。

　　保障轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村公路道路交通安全，降低交通事故發(fā)生率，保護(hù)過往行人、車輛的生命財(cái)產(chǎn)安全。為轄區(qū)居民出行提供便利，保證路面通行率，治理好道路橋涵病害，避免病害嚴(yán)重后，造成更大的隱患。

　　（三）項(xiàng)目資金（包括公共財(cái)政預(yù)算資金、政府性基金、財(cái)政專戶資金、自籌資金等）安排落實(shí)、總投入等情況分析，項(xiàng)目資金（主要是指財(cái)政資金）實(shí)際使用等情況分析。

　　1、資金計(jì)劃。省級(jí)市級(jí)補(bǔ)助資金139萬(wàn)元。

　　2、資金到位。截止20xx年，已撥項(xiàng)目工程資金500萬(wàn)元。

　　3、資金使用。資金使用方面，我們做到了專款專用，支付范圍、標(biāo)準(zhǔn)、進(jìn)度、依據(jù)符合規(guī)定，與預(yù)算基本一致。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目組織情況分析，主要包括項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、招投標(biāo)、調(diào)整、竣工驗(yàn)收等情況。

　　1、組織架構(gòu)。為了使該項(xiàng)目能夠順利實(shí)施，成立了由局長(zhǎng)、副局長(zhǎng)、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施與管理工作。嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，明確責(zé)任，合理分工，密切協(xié)作，為項(xiàng)目順利實(shí)施提供保障。

　　2、實(shí)施流程。①找有資質(zhì)的單位進(jìn)行設(shè)計(jì)、預(yù)算。②通過招標(biāo)找到有資質(zhì)的單位，對(duì)轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村公路進(jìn)行全年養(yǎng)護(hù)。③通過對(duì)轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村公路進(jìn)行巡查，檢查轄區(qū)農(nóng)村公路出現(xiàn)的病害、隱患。④發(fā)現(xiàn)隱患、病害及時(shí)組織項(xiàng)目專業(yè)技術(shù)人員和設(shè)計(jì)院專家到項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)情況進(jìn)行分析、評(píng)估，由施工單位實(shí)施。

　　3、監(jiān)管措施。在項(xiàng)目建設(shè)中，為了確保工程質(zhì)量、進(jìn)度和安全文明施工，嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序以及相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)工程的質(zhì)量、進(jìn)度、安全和文明施工進(jìn)行全過程、全方位的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督管理，努力化解工程風(fēng)險(xiǎn)，努力提高工作質(zhì)量和效率，明確規(guī)范管理，強(qiáng)化責(zé)任，確保安全，保證質(zhì)量的指導(dǎo)思想，并從思想觀念、文明施工、設(shè)計(jì)文件、計(jì)量支付和施工材料等方面入手，做到未雨綢繆，防患于未然，嚴(yán)把安全質(zhì)量和文明施工關(guān)。

　　（四）項(xiàng)目管理情況分析，主要包括項(xiàng)目管理制度、辦法的制訂、日常檢查監(jiān)督管理等情況。

　　根據(jù)《陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理制度》對(duì)農(nóng)村公路開展養(yǎng)護(hù)工作。要求路政大隊(duì)、各鎮(zhèn)（街道）對(duì)轄區(qū)內(nèi)縣、鄉(xiāng)村道路開展日常巡查，并按要求填寫巡查日志。

　　三、項(xiàng)目績(jī)效情況

　　主要從項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性和可持續(xù)性等方面進(jìn)行量化、具體分析。其中：項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性分析主要是對(duì)項(xiàng)目成本（預(yù)算）控制、節(jié)約等情況進(jìn)行分析；

　　（一）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性：對(duì)較大的道路交通安全隱患，由施工單位編制多個(gè)方案，通過比對(duì)選擇較為經(jīng)濟(jì)有效的方案。施工單位招標(biāo)報(bào)價(jià)應(yīng)遵照中標(biāo)單價(jià)編制。

　　（二）項(xiàng)目效率：根據(jù)隱患實(shí)際情況規(guī)定處置時(shí)限，項(xiàng)目的均已在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成。

　　（三）項(xiàng)目質(zhì)量：隱患處置完成后，組織驗(yàn)收。較大、較復(fù)雜工程組織專家驗(yàn)收。

　　四、存在的問題

　�。ㄒ唬┯捎谖覅^(qū)成立時(shí)間短，組織機(jī)構(gòu)不健全，負(fù)責(zé)農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理的同事僅有兩人，平時(shí)不僅要管控工程質(zhì)量，還要兼顧各個(gè)市級(jí)對(duì)口部門下發(fā)的相關(guān)任務(wù)，包括交通安全、公交車開通等工作，有時(shí)分身乏術(shù)，不能做到多方兼顧。通過自查，我們發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施過程中尚有不足之處，主要是項(xiàng)目管理機(jī)制還不夠完善，有待進(jìn)一步完善。

　�。ǘ�）相關(guān)建議針對(duì)存在的問題，我們將嚴(yán)格履行基本建設(shè)程序，通過制度建設(shè)，創(chuàng)新機(jī)制，規(guī)范管理，進(jìn)一步完善現(xiàn)有的管理辦法，逐步建立管理規(guī)范，運(yùn)行有序的管理機(jī)制。我局工作人員將更加努力工作，爭(zhēng)取把各項(xiàng)工作做好。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告3

　　一、政府專項(xiàng)債券資金基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目情況

　　1.項(xiàng)目概況

　　邵陽(yáng)市北塔區(qū)資江北路片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目20xx年納入國(guó)家棚戶區(qū)改造項(xiàng)目，是邵陽(yáng)市重要民生保障設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。項(xiàng)目改造范圍為雪峰路以東、魏源路以南、北塔路以西、資江北路以北，占地面積約220畝（14.5633公頃），擬拆遷面積47250平方米，拆遷安置630戶，涉及人數(shù)1890人，安置方式為貨幣化安置及實(shí)物安置，概算總投資約29546.59萬(wàn)元，建設(shè)周期2年，建設(shè)期限為20xx年4月至20xx年3月。項(xiàng)目建設(shè)資金來源主要為公司自籌資金、發(fā)行政府專項(xiàng)債券和其他融資，其中發(fā)行政府專項(xiàng)債券金額5300萬(wàn)元。

　　本項(xiàng)目主管部門為北塔區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局（區(qū)棚改辦），項(xiàng)目實(shí)施單位為邵陽(yáng)市北塔區(qū)棚戶區(qū)改造城鎮(zhèn)建設(shè)開發(fā)有限公司。

　　2、政府專項(xiàng)債券概況

　　根據(jù)邵陽(yáng)市人民政府與邵陽(yáng)市北塔區(qū)人民政府于20xx年7月簽訂的《邵陽(yáng)市本級(jí)20xx年第一批棚改專項(xiàng)債券資金使用管理協(xié)議》，北塔區(qū)資江北路片區(qū)棚改專項(xiàng)債券屬于“20xx年湖南省棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券（二期）-20xx年湖南省政府專項(xiàng)債券（三期）”，在財(cái)政部地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)中的債券編碼為104600，期限為7年，金額5300萬(wàn)元，年利率3.81%，起息日20xx年4月26日，利息按年支付，本金到期一次性償清。

　　3.項(xiàng)目決策情況

　�。�1）立項(xiàng)批復(fù)情況。根據(jù)《湖南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳、湖南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)<湖南省20xx年城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目信息備案表>的通知》（湘建保〔20xx〕18號(hào)），資江北路片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目納入湖南省棚戶區(qū)改造項(xiàng)目。（2）20xx年12月邵陽(yáng)市規(guī)劃局核發(fā)《湖南省建設(shè)項(xiàng)目選址意書》（湘建〔選〕字第20xx-55號(hào)），通過本項(xiàng)目建設(shè)選址。（3）20xx年12月邵陽(yáng)市國(guó)土資源局《關(guān)于邵陽(yáng)市20xx年第二十一批次用地預(yù)審意見》（邵國(guó)土預(yù)審字〔20xx〕77號(hào)），通過本項(xiàng)目用地預(yù)審。（4）20xx年2月湖南省人民政府《農(nóng)用地轉(zhuǎn)用、土地征收審批單》（〔20xx〕政國(guó)土字第412號(hào)），審批同意項(xiàng)目申請(qǐng)用地總面積14.5633公頃。（5）20xx年2月項(xiàng)目實(shí)施單位委托湖南省致誠(chéng)工程咨詢有限公司完成可行性研究報(bào)告。（5）20xx年5月邵陽(yáng)市發(fā)改委文件《關(guān)于邵陽(yáng)市北塔區(qū)資江北路片區(qū)棚戶區(qū)（北塔路到資江二橋）改造（征拆）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（邵市發(fā)改投〔20xx〕177號(hào)），同意實(shí)施北塔區(qū)資江北路片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目。

　　（2）其他決策情況。

　　為控制風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范運(yùn)作本項(xiàng)目，主管機(jī)構(gòu)制定出臺(tái)了《湖南省邵陽(yáng)市20xx年第一批棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券項(xiàng)目預(yù)期收益和融資平衡方案》；由市財(cái)政局委托第三方中介機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所，分別出具了收益與融資自求平衡專項(xiàng)審核報(bào)告書和法律意見書，編制了項(xiàng)目總體預(yù)算，明確了資金籌措方式、項(xiàng)目預(yù)期收益來源、還本付息情況等。專項(xiàng)審核報(bào)告書和法律意見書結(jié)論為項(xiàng)目能夠?qū)崿F(xiàn)總體和年度收支平衡，項(xiàng)目申報(bào)程序合法合規(guī)。

　　4、項(xiàng)目組織實(shí)施情況

　　邵陽(yáng)市北塔區(qū)棚戶區(qū)改造城鎮(zhèn)建設(shè)開發(fā)有限公司經(jīng)授權(quán)對(duì)資江北路棚戶區(qū)改造項(xiàng)目進(jìn)行土地一級(jí)開發(fā)，對(duì)項(xiàng)目區(qū)域范圍內(nèi)的城市國(guó)有土地、鄉(xiāng)村集體土地進(jìn)行統(tǒng)一的征地、拆遷、安置、補(bǔ)償，并進(jìn)行適當(dāng)?shù)氖姓�配套設(shè)施建設(shè)。為規(guī)范項(xiàng)目運(yùn)作和控制風(fēng)險(xiǎn)，邵陽(yáng)市北塔區(qū)棚戶區(qū)改造城鎮(zhèn)建設(shè)開發(fā)有限公司制定了《北塔區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目實(shí)施方案》，對(duì)項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，建立了社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目收益與預(yù)期存在差異風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。項(xiàng)目征地拆遷經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)發(fā)布了征收（使用）土地公告（邵征地告字〔20xx〕6號(hào)），區(qū)政府成立了項(xiàng)目指揮部，依法依規(guī)組織實(shí)施征拆工作。邵陽(yáng)市北塔區(qū)棚戶區(qū)改造城鎮(zhèn)建設(shè)開發(fā)有限公司與邵陽(yáng)市北塔區(qū)征地和房屋征收工作辦公室分別簽訂了拆遷補(bǔ)償及附屬設(shè)施征收包干協(xié)議、征收集體土地、附屬物及遷墳相關(guān)工作經(jīng)費(fèi)總包干合同，同時(shí)全程參與項(xiàng)目征地工作，對(duì)各包干項(xiàng)目補(bǔ)償標(biāo)的物逐一登記復(fù)核后簽字確認(rèn)。建設(shè)項(xiàng)目的房屋拆除工程經(jīng)邵陽(yáng)市招標(biāo)投標(biāo)監(jiān)督管理辦公室審批核準(zhǔn)，采用公開招標(biāo)方式。土地一級(jí)開發(fā)完成后，20xx年12月18日在邵陽(yáng)市公共資源交易中心網(wǎng)上交易系統(tǒng)舉辦的國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)拍賣出讓活動(dòng)中，分別由衡陽(yáng)市灣田房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司、毛小平等單位或個(gè)人競(jìng)得棚改區(qū)項(xiàng)目范圍內(nèi)56002.16平方米、19167.61平方米的國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)，由競(jìng)得者進(jìn)行土地二級(jí)開發(fā)。

　　5.項(xiàng)目資金管理情況

　　邵陽(yáng)市北塔區(qū)棚戶區(qū)改造城鎮(zhèn)建設(shè)開發(fā)有限公司制定了財(cái)務(wù)管理制度，依照《地方政府專項(xiàng)債券預(yù)算管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕155號(hào)）、《中共湖南省委 湖南省人民政府關(guān)于嚴(yán)控政府性債務(wù)增長(zhǎng)、切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的若干意見》（湘發(fā)〔20xx〕5號(hào)）等文件規(guī)定使用及管理專項(xiàng)資金，專項(xiàng)債券資金與自籌資金分開核算，單獨(dú)建賬建戶、專款專用。對(duì)棚改專項(xiàng)債券資金實(shí)行“雙控”監(jiān)管，由市財(cái)政局和公司在開戶行中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行江北支行設(shè)立了“雙控”賬戶，債券資金支付時(shí)，由市住建局會(huì)同北塔區(qū)住建局負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)把關(guān)；市財(cái)政局會(huì)同北塔區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)監(jiān)管資金嚴(yán)格用于對(duì)應(yīng)棚改項(xiàng)目。嚴(yán)格執(zhí)行資金報(bào)賬審批制度，支付棚改專項(xiàng)債券資金時(shí)填報(bào)了支付審批表，經(jīng)北塔區(qū)財(cái)政局、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)、市住建局簽署意見同意后支付。公司定期向財(cái)政、主管部門填報(bào)了《20xx年政府專項(xiàng)債券發(fā)行使用情況表（資金結(jié)余部分）》

　　6.項(xiàng)目完成情況

　　邵陽(yáng)市北塔區(qū)棚戶區(qū)改造城鎮(zhèn)建設(shè)開發(fā)有限公司的北塔區(qū)資江北路片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目是土地一級(jí)開發(fā)項(xiàng)目，公司的項(xiàng)目開發(fā)成本主要包括土地報(bào)批、測(cè)繪、可研等前期費(fèi)用以及征地拆遷補(bǔ)償支出、債券利息支出等，土地達(dá)到三通一平、五通一平或七通一平的'建設(shè)條件（熟地），再對(duì)熟地進(jìn)行有償出讓或轉(zhuǎn)讓，項(xiàng)目完成后無具體的實(shí)物資產(chǎn)。項(xiàng)目于20xx年11月15日完成了房屋征收信息公示（第三榜），涉及拆遷戶59戶（其中2戶為異地安置房安置，其他為貨幣安置）、面積35276.12平方米，征地和拆遷補(bǔ)償款已支付到位；20xx年12月18日國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)經(jīng)拍賣成功，已取得土地出讓收入，出讓的建設(shè)用地由中標(biāo)方進(jìn)行二次開發(fā)。項(xiàng)目投資評(píng)審工作現(xiàn)正由市財(cái)政局財(cái)評(píng)中心進(jìn)行中，與市房屋征收辦、北塔區(qū)征收辦、市征地拆遷事務(wù)所暫未辦理結(jié)算。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金情況

　　1.土地使用權(quán)出讓收入情況。邵陽(yáng)市北塔區(qū)資江北路片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目經(jīng)土地一級(jí)開發(fā)后公開拍賣，出讓75169.77平方米國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)，取得土地價(jià)款收入30038萬(wàn)元入國(guó)庫(kù)。

　　2.邵陽(yáng)市北塔區(qū)棚戶區(qū)改造城鎮(zhèn)建設(shè)開發(fā)有限公司本項(xiàng)目收、支情況（截止20xx年8月31日）。

　　（1）收入18234.02萬(wàn)元。其中：20xx年中央專項(xiàng)資金1102.02萬(wàn)元，土地出讓金返還11832萬(wàn)元，專項(xiàng)債券資金5300萬(wàn)元（到期需歸還）。

　　（2）支出22210.69萬(wàn)元。其中：土地報(bào)批、測(cè)繪、可研等前期費(fèi)用6021.50萬(wàn)元，拆遷補(bǔ)償支出5555.48萬(wàn)元，債券利息403.86萬(wàn)元（共7期已支付2期、每期201.93萬(wàn)元），稅費(fèi)5.72萬(wàn)元，市房屋征收辦3809.21萬(wàn)元，北塔區(qū)征收辦4700萬(wàn)元，市征地拆遷事務(wù)所1714.92萬(wàn)元。

　　（3）以上支出超過收入的部分由公司自籌資金支付。

　　3、專項(xiàng)債券資金收支情況

　�。�1）收入情況。20xx年7月8日邵陽(yáng)市財(cái)政局轉(zhuǎn)入公司在農(nóng)行江北支行開立的“雙控”監(jiān)管賬戶5300萬(wàn)元。

　�。�2）支出情況。全部用于本項(xiàng)目27個(gè)拆遷戶的拆遷補(bǔ)償款5255.48萬(wàn)元，支付執(zhí)行率99.15%。

　�。�3）結(jié)余情況。截止20xx年8月31日，賬戶銀行存款余額53.52萬(wàn)元，其中：專項(xiàng)債券資金結(jié)余44.52萬(wàn)元，活期存款利息收入9萬(wàn)元（扣除賬戶管理費(fèi)、手續(xù)費(fèi)后）。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的

　　通過全面分析和綜合評(píng)價(jià)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金的分配使用情況，了解項(xiàng)目的申報(bào)、審批、組織實(shí)施及事后監(jiān)督情況，加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理，提高專項(xiàng)債券資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，總結(jié)項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)資金管理及項(xiàng)目實(shí)施管理存在的問題，為今后政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目管理提供參考依據(jù)。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法

　　1.本次績(jī)效評(píng)價(jià)工作按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》、《湖南省財(cái)政廳關(guān)于深度整合規(guī)范省級(jí)專項(xiàng)資金的通知》（湘財(cái)預(yù)〔20xx〕87號(hào)）、湖南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)《湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》的通知（湘財(cái)績(jī)〔20xx〕7號(hào)）以及有關(guān)的政府專項(xiàng)債券資金管理相關(guān)文件、規(guī)定、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度等，堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀公正的原則。

　　2.本次績(jī)效評(píng)價(jià)工作制定了準(zhǔn)確、合理、細(xì)致的三級(jí)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，包括項(xiàng)目決策、過程、產(chǎn)出、效益的評(píng)價(jià)指標(biāo)，采用查閱資料、實(shí)地查看、問卷調(diào)查和聽取情況介紹等方法進(jìn)行。

　　（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程

　　20xx年10月中旬，邵陽(yáng)市財(cái)政局成立績(jī)效評(píng)價(jià)工作指導(dǎo)小組，下發(fā)了《邵陽(yáng)市財(cái)政局關(guān)于開展20xx-2020年度邵陽(yáng)市市本級(jí)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（邵財(cái)績(jī)〔20xx〕18號(hào)），并委托湖南遠(yuǎn)揚(yáng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司負(fù)責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的具體組織實(shí)施。20xx年11月上旬，項(xiàng)目實(shí)施單位開展自查自評(píng)；20xx年12月上旬，湖南遠(yuǎn)揚(yáng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組對(duì)項(xiàng)目事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)；20xx年12月中旬結(jié)合項(xiàng)目單位績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告，形成評(píng)價(jià)結(jié)論。

　　三、資金主要績(jī)效

　　本項(xiàng)目棚戶區(qū)城中村改造是一項(xiàng)民生工程，經(jīng)過棚戶區(qū)改造后，群眾居住條件得到有效改善，城市面貌煥然一新，產(chǎn)生了良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。

　�。ㄒ唬└纳屏巳罕娋幼�條件。本項(xiàng)目除2戶選擇異地安置房方式外，其他拆遷戶均選擇了貨幣安置。通過推進(jìn)棚改貨幣化安置，有利于縮短安置周期、節(jié)省過渡費(fèi)用，滿足群眾多樣化居住需求，讓群眾享有更好的住房質(zhì)量、居住環(huán)境和物業(yè)服務(wù)。拆遷戶取得拆遷補(bǔ)償款后，通過自主選擇購(gòu)置不同檔次的商品住宅，也有利于化解商品住房庫(kù)存，促進(jìn)邵陽(yáng)市房地產(chǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)健康發(fā)展。

　�。ǘ�）推動(dòng)了城市建設(shè)發(fā)展。項(xiàng)目收益主要來源于土地使用權(quán)出讓收入，項(xiàng)目?jī)?nèi)112.75畝可出讓土地交易成功，實(shí)現(xiàn)土地成交價(jià)款3億元，中標(biāo)的二家單位對(duì)項(xiàng)目土地進(jìn)行了二級(jí)開發(fā)建設(shè)，大大改善了城市環(huán)境、完善了基礎(chǔ)設(shè)施配置、提升了土地使用價(jià)值、增加了城市就業(yè)率，對(duì)北塔區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了一定的帶動(dòng)作用。

　　四、評(píng)價(jià)結(jié)論及指標(biāo)簡(jiǎn)要分析

　　根據(jù)《邵陽(yáng)市20xx-2020年度市本級(jí)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》評(píng)分體系，經(jīng)績(jī)效評(píng)價(jià)組現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查審核，會(huì)議討論分析，集體打分，共計(jì)得分83.6分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”（詳見附表和績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分過程情況說明）。

　　(一)項(xiàng)目決策情況

　　北塔區(qū)資江北路片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目完成了可行性研究，經(jīng)過了省市區(qū)相關(guān)部門的審批核準(zhǔn)，項(xiàng)目申報(bào)程序合法合規(guī)。本項(xiàng)目屬于“城中村”棚戶區(qū)改造項(xiàng)目，棚戶區(qū)改造是我國(guó)政府為改造城鎮(zhèn)危舊住房、改善困難家庭住房條件而推出的一項(xiàng)民心工程，同時(shí)棚戶區(qū)改造也是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展重要舉措，項(xiàng)目符合專項(xiàng)債券支持領(lǐng)域。項(xiàng)目通過土地掛牌出讓取得收益，屬于政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作的公益性項(xiàng)目。本項(xiàng)目編制了“一案二書”，但未專門編制項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。市財(cái)政局委托的湖南天平正大會(huì)計(jì)師對(duì)本項(xiàng)目方案及募集資金投資項(xiàng)目收益與融資自求平衡情況進(jìn)行了審核，結(jié)論為資金投入及投資項(xiàng)目收益可實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流完全覆蓋，即達(dá)到總體收支平衡和年度收支平衡。

　　(二)項(xiàng)目過程情況

　　資金管理情況。項(xiàng)目概算總投資約29546.59萬(wàn)元，實(shí)際支出22210.69萬(wàn)元，實(shí)際到位金額按與支出相匹配同樣為22210.69萬(wàn)元。本項(xiàng)目土地一級(jí)開發(fā)未全部完成，財(cái)政只返還了部分土地出讓金，資金到位率75.17%(22210.69/29546.59)，預(yù)算執(zhí)行率100%。項(xiàng)目單位制定了財(cái)務(wù)管理辦法，債券資金專賬核算、專款專用于拆遷補(bǔ)償，資金撥付有完整審批程序和手續(xù)。實(shí)施方案制定了還本付息計(jì)劃，已支付2期債券利息403.86萬(wàn)元，尚未支付5期債券利息1009.65萬(wàn)元和債券本金5300萬(wàn)元，已實(shí)現(xiàn)的土地開發(fā)收益約3億元目前能夠覆蓋債券融資成本。專項(xiàng)債券期限超過項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)期限：專項(xiàng)債券還本付息期限7年，項(xiàng)目建設(shè)周期2年。項(xiàng)目實(shí)施和風(fēng)險(xiǎn)控制情況。項(xiàng)目實(shí)施按《北塔區(qū)資江北路片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目集體土地上房屋拆遷與補(bǔ)償安置方案》組織執(zhí)行。公司與邵陽(yáng)市北塔區(qū)征地和房屋征收工作辦公室簽訂了拆遷補(bǔ)償及附屬設(shè)施征收包干協(xié)議、征收集體土地、附屬物及遷墳相關(guān)工作經(jīng)費(fèi)總包干合同，同時(shí)全程參與項(xiàng)目征地工作，對(duì)各包干項(xiàng)目補(bǔ)償標(biāo)的物逐一登記復(fù)核后簽字確認(rèn)。公司在實(shí)施方案中對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了潛在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，明確了社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)定風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目收益與預(yù)期存在差異風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施，在項(xiàng)目實(shí)施中未發(fā)生過重大風(fēng)險(xiǎn)事件、因債務(wù)引起的重大事件等情況。公司定期向財(cái)政部門報(bào)送了20xx年政府專項(xiàng)債券發(fā)行使用情況表，對(duì)債券資金使用、結(jié)余等情況進(jìn)行信息披露。除實(shí)施方案外，公司沒有專門制定風(fēng)控機(jī)制及措施和專項(xiàng)債務(wù)管理制度。

　　(三)項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　1、計(jì)劃情況。按照邵陽(yáng)市發(fā)改委在20xx年5月對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)文件，資江北路片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目總拆遷建筑面積47250平方米，拆遷安置630戶1890人，安置方式為貨幣化安置，總投資29546.59萬(wàn)元，項(xiàng)目建設(shè)期限為20xx年4月至20xx年3月。

　　2、實(shí)際情況。根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)資料，本項(xiàng)目截止20xx年8月31日涉及拆遷戶59戶（其中2戶為異地安置，其他為貨幣安置）約325人、征拆面積35276.12平方米，征地和拆遷補(bǔ)償款已支付到位，賬面總投入22210.69萬(wàn)元；20xx年12月國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)經(jīng)拍賣，取得土地出讓收入30038萬(wàn)元。

　　3、產(chǎn)出情況。本項(xiàng)目是土地一級(jí)開發(fā)項(xiàng)目，完成后通過土地出讓取得收入，只有建設(shè)期無運(yùn)營(yíng)期、無相應(yīng)資產(chǎn)形成。按拆遷面積計(jì)算的實(shí)際完成率為74.66%（35276.12/472503）；項(xiàng)目拆遷任務(wù)完成，無重大風(fēng)險(xiǎn)事件、重大事件，質(zhì)量達(dá)標(biāo)率100%；項(xiàng)目于20xx年12月完成土地使用權(quán)出讓，在2年的建設(shè)周期內(nèi)完成了項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)。建設(shè)成本節(jié)約率24.83%（(29546.59-22210.69) /29546.59）。

　　(四)項(xiàng)目效益情況

　　邵陽(yáng)市十四五規(guī)劃提出，建設(shè)宜居宜業(yè)省域副中心城市，加快中心城區(qū)“五大功能組團(tuán)”建設(shè)，城西組團(tuán)以北塔片區(qū)為核心，依托資江建設(shè)濱江城市綜合體，以招商引資為主抓手，以完善功能配套為著力點(diǎn)，著力打造集會(huì)展、休閑娛樂、高檔地產(chǎn)、商貿(mào)物流于一體，具有濱江風(fēng)貌的高品質(zhì)中央商務(wù)區(qū)。加快推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展進(jìn)程，推進(jìn)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化。

　　本項(xiàng)目為城中村棚改項(xiàng)目，位于資江沿岸，主要涉及農(nóng)村集體土地征拆，符合國(guó)家住房政策，選址符合邵陽(yáng)市城市發(fā)展規(guī)劃，通過推進(jìn)棚改貨幣化安置，改善城中村群眾居住條件。通過出讓國(guó)有土地使用權(quán)對(duì)項(xiàng)目土地進(jìn)行了二級(jí)開發(fā)建設(shè)，對(duì)北塔區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了一定的促進(jìn)作用。項(xiàng)目建設(shè)期無社會(huì)資本投入。本次現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)發(fā)放調(diào)查問卷30份，被調(diào)查對(duì)象滿意度在100%。

　　五、績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的主要問題

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目申報(bào)時(shí)沒有編制績(jī)效目標(biāo)申報(bào)。項(xiàng)目缺少必要的績(jī)效目標(biāo)申報(bào)資料，沒有將項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解具體的績(jī)效指標(biāo)，沒有通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)。

　�。ǘ�）專項(xiàng)債券期限超過項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)期限。政府專項(xiàng)債券還本付息期限7年，項(xiàng)目建設(shè)期限為2年，專項(xiàng)債券期限超過項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)期限。

　�。ㄈ�）未正式出臺(tái)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案和社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案。

　　（四）批復(fù)的建設(shè)規(guī)模與實(shí)際完成數(shù)存在較大差異。邵陽(yáng)市發(fā)改委批復(fù)的拆遷建筑面積47250平方米，拆遷安置630戶1890人；實(shí)際完成拆遷建筑面積35276.12，拆遷安置59戶約325人（前期摸底人數(shù)），安置戶數(shù)和人數(shù)差異較大。按拆遷面積計(jì)算的實(shí)際完成率為74.66%。

　　（五）項(xiàng)目無社會(huì)資本投入。

　　六、有關(guān)建議措施

　　（一）重視績(jī)效目標(biāo)管理工作。按照《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績(jī)效管理暫行辦法》（湘財(cái)績(jī)[20xx]12號(hào)）規(guī)定，“項(xiàng)目單位在項(xiàng)目申報(bào)時(shí)應(yīng)當(dāng)編制項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。未按要求設(shè)定績(jī)效目標(biāo)或績(jī)效目標(biāo)審核未通過的項(xiàng)目不得納入政府債券需求清單�？�(jī)效目標(biāo)應(yīng)當(dāng)具體、明確、可衡量、可實(shí)現(xiàn)�！�

　　建議項(xiàng)目單位今后在申請(qǐng)政府債務(wù)項(xiàng)目資金時(shí)，向財(cái)政部門做好預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)工作。

　�。ǘ�）按不同項(xiàng)目確定政府債券資金還本付息期限。邵陽(yáng)市20xx年第一批棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券項(xiàng)目中邵陽(yáng)市本級(jí)項(xiàng)目共3個(gè)，開發(fā)規(guī)劃不一但設(shè)計(jì)的還本付息期限均為7年。建議今后設(shè)計(jì)專項(xiàng)債券還本付息期時(shí)，根據(jù)各項(xiàng)目前期摸底實(shí)際情況和、資金量規(guī)模和棚戶區(qū)改造拆遷難易程度確定還本付息期限，以減少項(xiàng)目建設(shè)期結(jié)束后仍需承擔(dān)多余資金利息成本。

　�。ㄈ�）建立完善專項(xiàng)債務(wù)管理制度，加強(qiáng)專項(xiàng)債券全生命周期風(fēng)險(xiǎn)管理。防范風(fēng)險(xiǎn)管控，參照國(guó)家、省市有關(guān)專項(xiàng)債券管理辦法規(guī)定，制定單個(gè)項(xiàng)目的政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案。

　�。ㄋ模┘訌�(qiáng)項(xiàng)目前期摸底工作，規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模申報(bào)口徑。建議按前期摸底實(shí)際情況進(jìn)行項(xiàng)目申報(bào)工作，避免計(jì)劃與實(shí)際因申報(bào)口徑不一致產(chǎn)生較大差異。

　�。ㄎ澹┨剿饕�進(jìn)社會(huì)資本，創(chuàng)新推進(jìn)棚戶區(qū)改造。在符合政策的前提下，探索實(shí)施先行開展棚戶區(qū)改造實(shí)施業(yè)主候選人招標(biāo)，再由中標(biāo)候選人報(bào)名參加土地拍賣出讓等開發(fā)模式。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告4

　　一、項(xiàng)目資金下達(dá)情況

　　浪卡子縣20xx年度高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目總投資20xx.91萬(wàn)元。其中中央財(cái)政農(nóng)田補(bǔ)助資金1222萬(wàn)元，自治區(qū)財(cái)政農(nóng)田補(bǔ)助資金470萬(wàn)元，市級(jí)配套資金245萬(wàn)元，縣級(jí)自籌資金162.91萬(wàn)元。建設(shè)面積1萬(wàn)畝。該項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于浪卡子縣倫布雪鄉(xiāng)雪宗村；多卻鄉(xiāng)絨布村、日吾扎村；打隆鎮(zhèn)林西居委會(huì)、曲龍村；卡龍鄉(xiāng)卡龍村、果巴村。

　　二、績(jī)效目標(biāo)分解下達(dá)情況

　　為加快推進(jìn)我縣高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，鞏固和提高糧食生產(chǎn)能力，20xx年中央財(cái)政農(nóng)田補(bǔ)助資金1222萬(wàn)元，自治區(qū)財(cái)政農(nóng)田補(bǔ)助資金470萬(wàn)元，市級(jí)配套資金245萬(wàn)元，縣級(jí)自籌資金162.91萬(wàn)元�？�(jī)效目標(biāo)為建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田1萬(wàn)畝，每畝建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)1878元。

　　三、績(jī)效目標(biāo)完成情況分析

　　（一）資金投入情況分析

　　1、項(xiàng)目資金到位情況分析

　　浪卡子縣20xx年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目總投資20xx.91萬(wàn)元，中央財(cái)政農(nóng)田補(bǔ)助資金1222萬(wàn)元，自治區(qū)財(cái)政農(nóng)田補(bǔ)助資金470萬(wàn)元，市級(jí)配套資金245萬(wàn)元，縣級(jí)自籌資金162.91萬(wàn)元。到位資金1937萬(wàn)元，到位率92.2%。

　　2、項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析

　　根據(jù)農(nóng)業(yè)農(nóng)村部《農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》（農(nóng)業(yè)農(nóng)村部令20xx年第4號(hào)）有關(guān)要求，農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)期一般為1至2年。我縣高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目都跨年實(shí)施，20xx年度高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)期一般至20xx年5月完工，按照財(cái)政部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部《農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助資金管理辦法》（財(cái)農(nóng)〔20xx〕46號(hào)）相關(guān)規(guī)定使用資金，農(nóng)田建設(shè)財(cái)政資金支付嚴(yán)格按照國(guó)庫(kù)集中支付制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　3、項(xiàng)目資金管理情況分析

　　浪卡子縣農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室出臺(tái)了浪卡子縣農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目管理辦法，切實(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目管理和資金監(jiān)管，把制度建設(shè)覆蓋到項(xiàng)目操作每一個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目申報(bào)、專家評(píng)審、事中督導(dǎo)、竣工驗(yàn)收等管理程序，主動(dòng)公開公示，接受群眾監(jiān)督。項(xiàng)目資金依據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，及時(shí)結(jié)算和足額撥付各項(xiàng)資金，未發(fā)現(xiàn)擠占、截留、挪用項(xiàng)目資金問題。

　�。ǘ�）績(jī)效目標(biāo)完成情況分析

　　1、產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)：績(jī)效目標(biāo)為建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田面積為1萬(wàn)畝，我縣完成高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)1萬(wàn)畝，任務(wù)完成率100%。

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)：我縣建設(shè)的1萬(wàn)畝高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田驗(yàn)收合格率100%。由于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目為跨年度建設(shè)項(xiàng)目，20xx年立項(xiàng)的高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目于20xx年10月初開展了驗(yàn)收工作。

　�。�3）時(shí)效指標(biāo)：我縣20xx年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)期都為半年，均于20xx年5月全部完工。

　�。�4）成本指標(biāo)：我縣20xx年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助資金執(zhí)行畝均1878元標(biāo)準(zhǔn)，遠(yuǎn)低于本地市場(chǎng)價(jià)，完成了績(jī)效目標(biāo)。

　　2、效益指標(biāo)完成情況分析

　　經(jīng)濟(jì)效益：項(xiàng)目建成后，浪卡子縣20xx年度高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目共新增產(chǎn)量糧食3.6萬(wàn)kg，油菜0.63萬(wàn)kg，項(xiàng)目新增種植業(yè)總產(chǎn)值22.39萬(wàn)元，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民收入增加總額91.9萬(wàn)元。

　　社會(huì)效益：項(xiàng)目建成后，20xx年度高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目直接受益農(nóng)戶數(shù)量達(dá)1137戶，直接受益農(nóng)業(yè)人口數(shù)達(dá)4614人，農(nóng)民年純收入增加總額達(dá)91.9萬(wàn)元。

　　生態(tài)效益：通過高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，健全了項(xiàng)目區(qū)的水利排灌系統(tǒng)，從而達(dá)到增加有效灌溉耕地，提高土地的`利用率，大大提高了項(xiàng)目區(qū)抵御自然災(zāi)害（尤其是旱災(zāi)和洪澇災(zāi)害）的能力，降低了項(xiàng)目區(qū)水土流失的可能性，起到了調(diào)節(jié)氣溫，凈化空氣，美化環(huán)境的作用，使項(xiàng)目區(qū)內(nèi)生態(tài)環(huán)境進(jìn)入良性循環(huán)，并逐步改善。

　　可持續(xù)影響分析：通過對(duì)項(xiàng)目區(qū)統(tǒng)一規(guī)劃，強(qiáng)化設(shè)施配套，推廣新品種、新措施，農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，農(nóng)作物產(chǎn)量穩(wěn)步提高，農(nóng)民收入增加。特別是項(xiàng)目水源工程的建設(shè)對(duì)項(xiàng)目區(qū)耕種和豐收起到了較大的作用，為農(nóng)業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造良好的條件。

　　3、滿意度指標(biāo)完成情況分析

　　我縣20xx年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目均已完工，項(xiàng)目區(qū)公眾滿意度達(dá)到100%。

　　四、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　將績(jī)效自評(píng)結(jié)果作為以后年度專項(xiàng)支付預(yù)算申請(qǐng)、安排、分配的重要依據(jù)，并按規(guī)定及時(shí)政務(wù)公開。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告5

　　一、基本情況

　　區(qū)法院人員經(jīng)費(fèi)根據(jù)川人社辦[20xx]899號(hào)、川人社辦【20xx】900號(hào)、樂人社辦發(fā)【20xx】11號(hào)、樂中府�！�20xx】81號(hào)文件規(guī)定，預(yù)算該項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，用于人民警察執(zhí)勤崗位津補(bǔ)貼、人民警察法定工作日之外加班補(bǔ)貼、法院工作人員法定工作日之外加班補(bǔ)貼，用于司法輔助人員日常經(jīng)費(fèi)保障。20xx年度預(yù)算232.56萬(wàn)元，系全額財(cái)政撥款，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)是保障法警執(zhí)勤崗位津補(bǔ)貼、加班補(bǔ)貼，保障法院工作人員法定工作日之外加班補(bǔ)貼，保障司法輔助人員日常經(jīng)費(fèi)保障足額按時(shí)發(fā)放。

　　二、評(píng)價(jià)工作開展情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)組織情況

　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》（中發(fā)〔20xx〕34號(hào)）、《中共四川省委四川省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》（川委發(fā)〔20xx〕8號(hào)）的指導(dǎo)思想，本次績(jī)效評(píng)價(jià)的目的是為強(qiáng)化我院績(jī)效預(yù)算管理，提高預(yù)算精細(xì)化、科學(xué)化管理水平，合理配置公共資源，發(fā)揮財(cái)政資金使用效益和引導(dǎo)作用，通過科學(xué)合理的方法，客觀公正地評(píng)價(jià)我院20xx年度人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的總體執(zhí)行情況和資金使用情況，并總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、發(fā)現(xiàn)問題，為今后完善項(xiàng)目的管理提供意見和建議。通過查閱項(xiàng)目涉及的政策文件、申請(qǐng)資料、財(cái)務(wù)資料及其他檔案資料等，收集項(xiàng)目相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，如工資花名冊(cè)、人民警察法定工作日之外加班發(fā)放補(bǔ)貼審批匯總表、人民警察執(zhí)行值勤崗位津貼審批匯總表等，對(duì)人員經(jīng)費(fèi)管理、發(fā)放工作的完成情況進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)。

　�。ǘ�）指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

　　本次評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)以政府、主管部門頒布的`國(guó)家、地方規(guī)范、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及政策文件為首要評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，通過定量為主的評(píng)分方式進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)于無法定量評(píng)價(jià)的指標(biāo)采用定性分析的方法進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　定量指標(biāo)得分按照以下方法評(píng)定：與設(shè)定的指標(biāo)值相比，完成指標(biāo)值的，記該指標(biāo)所賦全部分值；對(duì)完成值高于指標(biāo)值較多的，要分析原因，如果是由于原指標(biāo)值設(shè)定明顯偏低造成的，要按照偏離度適度調(diào)減分值；未完成指標(biāo)值的，按照完成值與指標(biāo)值的比例記分。

　　定性指標(biāo)得分按照以下方法評(píng)定：根據(jù)指標(biāo)完成情況分為達(dá)成指標(biāo)、部分達(dá)成指標(biāo)并具有一定效果、未達(dá)成指標(biāo)且效果較差三檔，分別按照該指標(biāo)對(duì)應(yīng)分值區(qū)間合理確定分值。

　　三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　根據(jù)定量分析及定性分析，我院人員經(jīng)費(fèi)支出綜合績(jī)效評(píng)價(jià)為100分，評(píng)價(jià)結(jié)論繼續(xù)執(zhí)行。

　　四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　（一）項(xiàng)目決策情況

　　區(qū)財(cái)政局區(qū)將本院“法院項(xiàng)目人員經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目納入財(cái)政預(yù)算，金額為232.56萬(wàn)。

　�。ǘ�）項(xiàng)目管理情況

　　我院嚴(yán)格按照項(xiàng)目相關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行，為充分保障單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)的穩(wěn)定使用，嚴(yán)格使用，均衡使用。所有程序合法合規(guī)，資金支付依據(jù)合法，不存在虛報(bào)項(xiàng)目套取財(cái)政資金及不符合申報(bào)條件的情況，經(jīng)費(fèi)合規(guī)性為100%。

　　（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　20xx年業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)支出共計(jì)232.56萬(wàn)元，20xx年區(qū)財(cái)政局撥付資金232.56萬(wàn)，資金到位率100%。項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用情況清晰，去路明確，未出現(xiàn)應(yīng)支未支，資金使用完成率達(dá)到100%。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況

　　我院20xx年讓每位干警感受到司法的關(guān)懷。較好發(fā)揮了經(jīng)費(fèi)管控帶來的積極作用。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析

　　一是專款專用，規(guī)范管理。我院所有經(jīng)費(fèi)使用均按照相關(guān)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行，統(tǒng)一支付標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范工作流程，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，采取有針對(duì)性舉措，補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，嚴(yán)格案件審批和資金流動(dòng)的管理使用工作。

　　二是嚴(yán)把案件質(zhì)量關(guān)。嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)文件精神辦法規(guī)定，認(rèn)真審查提交的申請(qǐng)材料，仔細(xì)把關(guān)，讓每一件案件有理有據(jù)。對(duì)各類案件的具體情況進(jìn)行認(rèn)真核查，確保有限資金能夠用的有效高效。

　　六、有關(guān)建議

　　針對(duì)以上問題，我院將積極爭(zhēng)取區(qū)委區(qū)政府支持，加大與財(cái)政的溝通力度，有針對(duì)性采取措施，扎實(shí)工作，資金管控工作向縱深發(fā)展。

　　我院將繼續(xù)緊緊圍繞“以人為本，恪盡勵(lì)精”目標(biāo)，不斷規(guī)范和加強(qiáng)司法工作，加大相關(guān)管控力度，切實(shí)控制經(jīng)費(fèi)支出情況及相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，期望將納稅人的每一份稅金，都在我院法官發(fā)光發(fā)熱，做到取之于民，用之于民。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告6

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況。

　　項(xiàng)目背景：《六安市裕安區(qū)人民政府關(guān)于印發(fā)六安市裕安區(qū)城區(qū)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)升級(jí)改造方案的通知》。

　　主要內(nèi)容：城區(qū)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)升級(jí)改造資金。

　　實(shí)施情況：已嚴(yán)格按照申報(bào)程序，在完成驗(yàn)收后撥付資金。

　　資金投入和使用情況：20xx年資金預(yù)算總額178.67萬(wàn)元，全年執(zhí)行數(shù)178.67萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率100%。

　　（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。

　　總體目標(biāo)：根據(jù)市委、市政府創(chuàng)建全國(guó)文明城市決策部署的需要，全面提升我區(qū)城區(qū)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施、購(gòu)物環(huán)境、交易條件和管理水平，為人民群眾營(yíng)造整潔、有序、安全的消費(fèi)購(gòu)物環(huán)境。

　　階段性目標(biāo)：指導(dǎo)市場(chǎng)改造和經(jīng)營(yíng)管理主體按照商務(wù)部、財(cái)政部《標(biāo)準(zhǔn)化菜市場(chǎng)設(shè)置與管理規(guī)范》和《農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行改造建設(shè)，對(duì)市場(chǎng)建設(shè)的政策性獎(jiǎng)補(bǔ)資金跟蹤。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)的目的；對(duì)象；范圍。

　　目的：清晰界定工作內(nèi)容是在嚴(yán)格履行項(xiàng)目申報(bào)程序和完成項(xiàng)目驗(yàn)收的前提下，撥付城區(qū)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)升級(jí)改造資金。

　　對(duì)象：百花、濱河、云露橋農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)。

　　范圍：城區(qū)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)升級(jí)改造資金。

　　（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。

　　評(píng)價(jià)原則：相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性、經(jīng)濟(jì)型。

　　評(píng)價(jià)指標(biāo)體系：包括決策類指標(biāo)體系、過程類指標(biāo)體系、產(chǎn)出類指標(biāo)體系和效益類指標(biāo)體系。

　　評(píng)價(jià)方法：關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)法。

　　評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)，以預(yù)先制定的目標(biāo)和預(yù)算作為評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)。

　　（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程。

　　第一階段：準(zhǔn)備階段。成立項(xiàng)目評(píng)價(jià)工作小組，制定項(xiàng)目工作計(jì)劃。

　　第二階段：評(píng)價(jià)工作執(zhí)行階段。收集數(shù)據(jù)，并對(duì)照項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)表進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　第三階段：評(píng)價(jià)報(bào)告撰寫階段。根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果，撰寫評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　綜合各項(xiàng)指標(biāo)，城區(qū)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)升級(jí)改造資金評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)秀。我們將在以后的`工作中繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算管理，不斷提高經(jīng)費(fèi)使用效率。

　　四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況

　　項(xiàng)目立項(xiàng)符合國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策、符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求、符合部門職責(zé)范圍、屬于部門履職所需、符合省與市區(qū)財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)原則、與相關(guān)部門同類項(xiàng)目或部門內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目不重復(fù)。項(xiàng)目按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立，審批文件、材料符合相關(guān)要求，事前已進(jìn)行必要的可行性研究和集體決策。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程情況

　　項(xiàng)目資金按照《預(yù)算法》等法律法規(guī)規(guī)定的期限內(nèi)分配下達(dá)，符合項(xiàng)目實(shí)施方案明確的時(shí)限要求及時(shí)撥付；符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)規(guī)定的用途，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。預(yù)算執(zhí)行率100%。

　　已制定相應(yīng)的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)完整，項(xiàng)目合同書、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等資料齊全并及時(shí)歸檔，財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度合法、合規(guī)、完整。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　項(xiàng)目實(shí)際完成率100%，在預(yù)算年度內(nèi)完成項(xiàng)目階段性目標(biāo)。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況

　　項(xiàng)目實(shí)施完善了市場(chǎng)服務(wù)功能，規(guī)范了市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)管理，提升了市場(chǎng)保供、穩(wěn)價(jià)、綠色、安全等公益性功能，同時(shí)社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果的滿意程度也達(dá)到98%以上。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析

　　問題主要體現(xiàn)在數(shù)據(jù)分析深度、廣度不夠，工作效能有待進(jìn)一步提高等。面對(duì)這些問題我們將認(rèn)真分析，切實(shí)加以解決，進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步提高項(xiàng)目支出水平。

　　六、有關(guān)建議

　　無

　　七、其他需說明的問題

　　無

　　八、相關(guān)附件

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)指標(biāo)體系

　　（二）綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論評(píng)分表

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告7

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1、項(xiàng)目背景 教師計(jì)算機(jī)擁有量至少達(dá)到師機(jī)比 1:1，多媒體網(wǎng)絡(luò)計(jì)算機(jī) 教室按標(biāo)準(zhǔn)班額每人配備一臺(tái)計(jì)算機(jī)，保證教學(xué)時(shí)單人單機(jī)，根 據(jù)上級(jí)文件及有關(guān)規(guī)定，實(shí)施該項(xiàng)目。

　　2、項(xiàng)目主要內(nèi)容及實(shí)施情況 根據(jù)《安徽省義務(wù)教育階段學(xué)校辦學(xué)基本標(biāo)準(zhǔn)》第十條（六）： 教師計(jì)算機(jī)擁有量至少達(dá)到師機(jī)比 1:1.多媒體網(wǎng)絡(luò)計(jì)算機(jī)教室 按標(biāo)準(zhǔn)班額每人配備一臺(tái)計(jì)算機(jī)，保證教學(xué)時(shí)單人單機(jī)。省教育 廳印發(fā)的《20xx 年智慧學(xué)校建設(shè)工作要點(diǎn)》二 6 要求：加大學(xué)生 用機(jī)配備，生機(jī)比不高于 7:1。需更新 20xx 年以來采購(gòu)的 91 個(gè) 微機(jī)室，擬分兩年更新，20xx 年擬更新 18 個(gè)微機(jī)室，每套預(yù)算 28 萬(wàn)元，需 500 萬(wàn)元。通過項(xiàng)目實(shí)施，提升教育信息化建設(shè)水平， 促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。

　　3、資金投入使用情況 需更新 20xx 年以來采購(gòu)的 91 個(gè)微機(jī)室，擬分兩年更新，20xx 年擬更新 18 個(gè)微機(jī)室，每套預(yù)算 28 萬(wàn)元，需 500 萬(wàn)元。12 月底 前全額撥付到位，執(zhí)行率 100%。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo) 根據(jù)上級(jí)文件提出任務(wù)要求的事項(xiàng)，投入資金實(shí)施項(xiàng)目后。 提升教育信息化建設(shè)水平，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。形成與我區(qū) 基礎(chǔ)教育現(xiàn)代化發(fā)展目標(biāo)相適應(yīng)的教育信息化體系，基本形成信 息技術(shù)與教育整合創(chuàng)新發(fā)展的特色教育信息化發(fā)展局面。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍 績(jī)效評(píng)價(jià)的目的主要是為了適應(yīng)義務(wù)教育新的發(fā)展形勢(shì)，促 進(jìn)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。 績(jī)效評(píng)價(jià)目的：提升教育信息化建設(shè)水平，促進(jìn)義務(wù)教育均 衡發(fā)展。形成與我區(qū)基礎(chǔ)教育現(xiàn)代化發(fā)展目標(biāo)相適應(yīng)的教育信息 化體系，基本形成信息技術(shù)與教育整合創(chuàng)新發(fā)展的特色教育信息 化發(fā)展局面。 績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象：全區(qū)教師和學(xué)生。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等

　　1、評(píng)價(jià)原則 一是科學(xué)規(guī)范原則。要科學(xué)設(shè)置績(jī)效目標(biāo)及績(jī)效表中的三級(jí) -26-指標(biāo)等。二是公正公開原則。計(jì)算機(jī)教室和電腦項(xiàng)目評(píng)價(jià)目標(biāo)、 績(jī)效指標(biāo)設(shè)置和實(shí)際完成情況評(píng)價(jià)客觀公正，評(píng)價(jià)情況接受公開 監(jiān)督。三是統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。四分類管理。

　　2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系 根據(jù)上級(jí)文件精神及本項(xiàng)目的具體特點(diǎn)，設(shè)置了合理可行的 評(píng)價(jià)體系，包括投入指標(biāo)(資金落實(shí)和使用指標(biāo))、產(chǎn)出指標(biāo)(產(chǎn)出 數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本指標(biāo))、效益指標(biāo)(社會(huì)效 益和可持續(xù)影響指標(biāo))、滿意度指標(biāo)等。

　　3、評(píng)價(jià)方法 本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)主要采用的是數(shù)據(jù)對(duì)比法，標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)出對(duì) 照，同時(shí)輔以研討、審計(jì)等方法。

　　4、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 依據(jù)上級(jí)文件要求開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

　�。ㄈ�）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程 為完成此次績(jī)效評(píng)價(jià)工作，教育系統(tǒng)成立了項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工 小組，統(tǒng)一布置、協(xié)調(diào)和落實(shí)此次績(jī)效評(píng)價(jià)工作的開展。先是組 織項(xiàng)目實(shí)施科室深入學(xué)習(xí)上級(jí)文件，制定績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng) 價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)認(rèn)真做好相關(guān)數(shù)據(jù)的收集、整理工作，并根據(jù)收集 的數(shù)據(jù)資料，詳細(xì)填報(bào)自評(píng)有關(guān)報(bào)表等工作。最后進(jìn)行綜合分析， 撰寫績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，并及時(shí)將計(jì)算機(jī)教室和電腦項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào) 告正文予以公開。 部門績(jī)效評(píng)價(jià)工作結(jié)束后，及時(shí)對(duì)電計(jì)算機(jī)教室和電腦項(xiàng)目 -27-存在的問題進(jìn)行梳理，形成匯總分析報(bào)告，督促存在問題的科室 進(jìn)行整改，整改落實(shí)情況留底備查。

　　三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　從完成情況來看，本項(xiàng)目都較好地完成了項(xiàng)目的各項(xiàng)要求， 達(dá)到了項(xiàng)目設(shè)立的目的，自評(píng)得分為 97 分。

　　四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況。

　　1、立項(xiàng)情況：在整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施過程中，由領(lǐng)導(dǎo)牽頭負(fù)責(zé)，電 教負(fù)責(zé)人具體負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的具體工作。

　　2、績(jī)效目標(biāo)：根據(jù)上級(jí)文件提出任務(wù)要求的事項(xiàng)，投入資金 實(shí)施項(xiàng)目后。提升教育信息化建設(shè)水平，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。 形成與我區(qū)基礎(chǔ)教育現(xiàn)代化發(fā)展目標(biāo)相適應(yīng)的教育信息化體系， 基本形成信息技術(shù)與教育整合創(chuàng)新發(fā)展的特色教育信息化發(fā)展局 面。

　　3、資金情況：本項(xiàng)目總投資為500萬(wàn)元，項(xiàng)目預(yù)算支出每套 28萬(wàn)元，執(zhí)行到位。

　　（二）項(xiàng)目過程情況。 項(xiàng)目具體負(fù)責(zé)人根據(jù)上級(jí)文件工作要求，開展具體工作。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況。

　　1.產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)分析。 -28-更新微機(jī)室數(shù)，提供每個(gè)微機(jī)室配套資金 28 萬(wàn)元，通過招 投標(biāo)、資金到位、驗(yàn)收階段。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)分析。 驗(yàn)收合格率率達(dá)到，各校裝備應(yīng)用率達(dá)到，經(jīng)費(fèi)支出合規(guī)， 督查各校裝備應(yīng)用情況。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效指標(biāo)分析。 經(jīng)費(fèi)支出及項(xiàng)目完成時(shí)效性符合要求。

　　4.產(chǎn)出成本指標(biāo)得分情況分析 根據(jù)上級(jí)文件提出任務(wù)要求的事項(xiàng)，預(yù)算總成本 500 萬(wàn)元。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況。

　　（五）項(xiàng)目產(chǎn)出效果情況。

　　1.社會(huì)效益指標(biāo)分析 加大對(duì)農(nóng)村學(xué)校和城市薄弱學(xué)校的.投入力度，促進(jìn)學(xué)校均衡 發(fā)展使其盡快達(dá)到基本辦學(xué)條件標(biāo)準(zhǔn)。，提升教育信息化建設(shè)水 平，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。

　　2.可持續(xù)影響指標(biāo)分析 適應(yīng)義務(wù)教育新的發(fā)展形勢(shì)，對(duì)促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展的可 持續(xù)影響。

　　3.服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)分析 群眾和師生滿意度達(dá) 95%。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　　提高財(cái)政資金的管理質(zhì)量，規(guī)范財(cái)政支出行為。認(rèn)真按照上 級(jí)文件要求，建立健全了一整套行之有效的管理制度和措施。同 時(shí)組成評(píng)查小組，不定期對(duì)項(xiàng)目支出進(jìn)行評(píng)查，確保項(xiàng)目完成質(zhì) 量達(dá)到上級(jí)要求。

　　六、存在問題及原因分析

　　無

　　七、有關(guān)建議

　　在以后的工作中，活動(dòng)實(shí)施單位要在控制項(xiàng)目成本的基礎(chǔ) 上，不提升斷服務(wù)質(zhì)量，為信息技術(shù)與教育整合創(chuàng)新發(fā)展的特色 教育信息化發(fā)展做好鋪墊。

　　八、其他需要說明的問題

　　無

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告8

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　（一）項(xiàng)目概況。

　　1、立項(xiàng)背景及目的。

　　會(huì)議費(fèi)專項(xiàng)資金項(xiàng)目為一般行政管理事務(wù)，每年均有發(fā)生，確保政府辦各項(xiàng)會(huì)議正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

　　2、項(xiàng)目實(shí)施情況。

　　政府辦按照日常工作任務(wù)安排，在預(yù)算范圍內(nèi)向縣財(cái)政部門申請(qǐng)資金計(jì)劃，在財(cái)政資金計(jì)劃批復(fù)后，及時(shí)按預(yù)算下達(dá)項(xiàng)目開展日常工作。

　　3、資金來源及使用情況。

　　20xx年財(cái)政預(yù)算會(huì)議費(fèi)專項(xiàng)資金20萬(wàn)元,全部為富民縣財(cái)政一般公共服務(wù)支出撥款，資金到位率100%。實(shí)際使用金額9、09萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)10、91萬(wàn)元。

　　4、組織及管理情況。

　　會(huì)議費(fèi)項(xiàng)目為政府辦各項(xiàng)會(huì)議經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目支出嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　�。ǘ�）績(jī)效目標(biāo)。

　　1、總目標(biāo)。

　　會(huì)議費(fèi)項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)為維持政府辦各項(xiàng)會(huì)議工作良好的推進(jìn)，確保各項(xiàng)會(huì)議正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完善工作人員的工作環(huán)境。

　　2、年度目標(biāo)。

　�。�1）產(chǎn)出目標(biāo)。

　　會(huì)議費(fèi)進(jìn)一步保障政府辦各項(xiàng)會(huì)議正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

　�。�2）效果目標(biāo)。

　　確保政府辦各項(xiàng)會(huì)議工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　　（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的

　　通過績(jī)效評(píng)價(jià)，考察項(xiàng)目的真實(shí)性、項(xiàng)目資金的到位率和使用率、項(xiàng)目執(zhí)行的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，同時(shí)看到項(xiàng)目的問題及不足，不斷調(diào)整和改進(jìn)工作方法，查漏補(bǔ)缺，提高項(xiàng)目實(shí)施單位工作效率，為今后的項(xiàng)目實(shí)施提供參考，以制定更合理的項(xiàng)目計(jì)劃方案。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)方法

　　1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則。本次績(jī)效評(píng)價(jià)遵循科學(xué)規(guī)范原則、公正公開原則、分級(jí)分類原則、績(jī)效相關(guān)原則。

　　2、績(jī)效評(píng)價(jià)方法。本次績(jī)效評(píng)價(jià)采用了成本效益比較法、目標(biāo)預(yù)定與實(shí)施效果比較法、最低成本法。

　　三、評(píng)價(jià)結(jié)論

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)結(jié)果。

　　會(huì)議費(fèi)項(xiàng)目基本實(shí)現(xiàn)了預(yù)期績(jī)效目標(biāo)，總體執(zhí)行情況良好，根據(jù)20xx年項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)指標(biāo)評(píng)分表評(píng)分，按照打分標(biāo)準(zhǔn)，得出20xx年度會(huì)議費(fèi)項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)自評(píng)分?jǐn)?shù)為95分，績(jī)效評(píng)價(jià)等次為“優(yōu)秀”。

　　（二）主要績(jī)效。

　　通過績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果了解單位財(cái)政資金使用狀況，分析診斷單位內(nèi)部管理問題，促進(jìn)單位樹立績(jī)效意識(shí)、管理意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。

　　四、成本效益分析。

　　20xx年會(huì)議費(fèi)收入20萬(wàn)元，支出9、09萬(wàn)元。資金使用合規(guī)合法，無截留、挪用等現(xiàn)象，資金使用產(chǎn)生效益：確保政府辦各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗(yàn)及做法；

　　項(xiàng)目規(guī)劃準(zhǔn)備充分。制定了較完善的項(xiàng)目預(yù)算，對(duì)資金用途、使用要求、使用部門、責(zé)任分工等進(jìn)行了規(guī)范，使項(xiàng)目得以順利實(shí)施。

　　（二）存在的`問題；

　　管理制度需進(jìn)一步完善，明確績(jī)效指標(biāo)和項(xiàng)目界定標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目資金的使用未設(shè)定相應(yīng)的預(yù)算指標(biāo)，使得項(xiàng)目資金沒有明確的考核標(biāo)準(zhǔn)。

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施。

　　明確項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，細(xì)化項(xiàng)目管理。建立健全的項(xiàng)目制度，制定對(duì)食堂單位的考核方案。完善預(yù)算編制，提高預(yù)算執(zhí)行水平。嚴(yán)格執(zhí)行考核制度，提高服務(wù)效率。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告9

　　一、項(xiàng)目概況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目單位基本情況

　　xx市社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)局系事業(yè)單位，辦公場(chǎng)所位于xx市八所鎮(zhèn)xx大道北九龍路17號(hào)；單位現(xiàn)有編制24人，實(shí)際在職人員40人，其中編制人員24人，臨聘人員16人。單位主要為職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、職工醫(yī)療保險(xiǎn)、居民醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)提供管理保障；負(fù)責(zé)全市職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、職工醫(yī)療保險(xiǎn)、居民醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)工作及相關(guān)社會(huì)服務(wù)等。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效指標(biāo)設(shè)定或調(diào)整情況，包括預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo)

　　嚴(yán)格按照社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，合規(guī)使用，�？顚Ｓ谩�為全市460個(gè)機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員，按規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)足額發(fā)放事企差及績(jī)效。

　　（三）項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍

　　“機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員事企差及績(jī)效”項(xiàng)目是發(fā)展建設(shè)類中的經(jīng)常性項(xiàng)目，主要用于支付我市機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員的事企差以及績(jī)效工資退休生活補(bǔ)貼。

　　二、項(xiàng)目資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金到位情況分析（包括各級(jí)預(yù)算安排資金、地方政府債券等）

　　xx年該項(xiàng)目計(jì)劃投資額為3200萬(wàn)元，實(shí)際到位資金為1600萬(wàn)元，實(shí)際支出1534.46萬(wàn)元，完成全年預(yù)算數(shù)的47.95%。

　　（二）項(xiàng)目資金使用情況分析（主要是指預(yù)算資金和地方政府債券等）

　　該項(xiàng)目實(shí)際支出1534.46萬(wàn)元，其中：用于事企差1533.85萬(wàn)元，用于績(jī)效工資退休生活補(bǔ)貼0.61萬(wàn)元。

　　（三）項(xiàng)目資金管理情況分析（包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況）

　　項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)已完成，我局嚴(yán)格按照社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度規(guī)定，設(shè)置事企差及績(jī)效資金專戶，在市中行開設(shè)支出專戶，資金由市財(cái)政全額撥付，按規(guī)定使用項(xiàng)目資金，�？顚Ｓ茫�不存在擠占挪用等違法違規(guī)行為。事企差及績(jī)效實(shí)行按月支付，每月15日之前必須足額發(fā)放事企差及績(jī)效，保障我市機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員的養(yǎng)老待遇。目前，事企差及績(jī)效發(fā)放全面實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)管理，發(fā)放數(shù)據(jù)均由系統(tǒng)生成，待遇發(fā)放工作規(guī)范有序，不存在超范圍超標(biāo)準(zhǔn)支出、轉(zhuǎn)移資金、擠占挪用等違法違規(guī)問題。

　　三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目組織情況分析（包括項(xiàng)目招投標(biāo)情況、調(diào)整情況、完成驗(yàn)收等）

　　項(xiàng)目組織按照全年工作任務(wù)進(jìn)行管理，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員的退休手續(xù)由專人經(jīng)辦、初審，再由退休審核小組集中復(fù)審，相關(guān)人員簽字確認(rèn)，最后錄入通過復(fù)審的人員信息核算養(yǎng)老待遇，養(yǎng)老待遇會(huì)按月及時(shí)、足額發(fā)放到退休人員的.社會(huì)保障卡。

　�。ǘ�）項(xiàng)目管理情況分析（包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況）

　　根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)基金相關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，我局認(rèn)真做好機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員的事企差及績(jī)效發(fā)放工作，接受同級(jí)財(cái)政、審計(jì)和主管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督，建立健全養(yǎng)老基金支付制度。機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員的退休手續(xù)由專人經(jīng)辦、初審，再由退休審核小組集中復(fù)審，相關(guān)人員簽字確認(rèn)，最后錄入通過復(fù)審的人員信息核算養(yǎng)老待遇，養(yǎng)老待遇會(huì)按月及時(shí)、足額發(fā)放到退休人員的社會(huì)保障卡。

　　四、項(xiàng)目績(jī)效情況

　　（一）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況分析

　　1.項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性分析

　　該項(xiàng)目xx年預(yù)算資金3200萬(wàn)元，實(shí)際支出1534.46萬(wàn)元，在確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員事企差及績(jī)效及時(shí)足額發(fā)放的情況下，成本控制和成本節(jié)約方面沒有超出預(yù)算。

　　2.項(xiàng)目的效率性分析

　　對(duì)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員提交的退休檔案材料，我局按月審核上會(huì)并核算養(yǎng)老金，按月發(fā)放養(yǎng)老金，實(shí)施進(jìn)度按工作計(jì)劃進(jìn)行，高質(zhì)量完成該項(xiàng)目。

　　3.項(xiàng)目的效益性分析

　　xx年12月底，我局已完成該項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員的事企差及績(jī)效等養(yǎng)老待遇及時(shí)足額發(fā)放。

　　4.項(xiàng)目的可持續(xù)性分析

　　項(xiàng)目的實(shí)施，建立起機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，實(shí)現(xiàn)廣大退休人員老有所養(yǎng)，保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源，對(duì)構(gòu)建幸福社會(huì)起到了積極作用，產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的社會(huì)影響，取得了良好的社會(huì)效果。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告10

　　20xx年5月，金沙縣財(cái)政局委托第三方評(píng)價(jià)公司對(duì)我單位20xx年人才工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)工作，根據(jù)縣財(cái)政局《關(guān)于20xx年財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)情況的反饋意見函》要求，現(xiàn)將績(jī)效評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下:

　　一、基本情況

　　中共金沙縣委組織部人才工作經(jīng)費(fèi)由縣財(cái)政撥款，主要用于加強(qiáng)全縣人才隊(duì)伍建設(shè)、深化人才發(fā)展體制機(jī)制改革、鼓勵(lì)干部在職提升學(xué)歷并開展培訓(xùn)工作等費(fèi)用的支出。中共金沙縣委組織部在20xx年度全面貫徹黨的十九大及歷次全會(huì)精神，深入落實(shí)全省人才工作推進(jìn)會(huì)會(huì)議精神，在人才引進(jìn)、培養(yǎng)、使用、激勵(lì)、服務(wù)、評(píng)價(jià)等方面下功夫，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，激發(fā)人才活力，構(gòu)建人才工作大格局，為建設(shè)幸福美麗、開放轉(zhuǎn)型、活力創(chuàng)新金沙和全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興提供強(qiáng)有力的人才保障和智力支持。中共金沙縣委組織部在20xx年度全縣人才工作的規(guī)劃、推進(jìn)、發(fā)展等方面取得了相應(yīng)的成效。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論

　　中共金沙縣委組織部基本完成了人才工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，該項(xiàng)目本著貫徹落實(shí)人才工作、加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)的原則，做好創(chuàng)新人才引進(jìn)機(jī)制、建立健全各類人才培養(yǎng)、發(fā)展、服務(wù)機(jī)制及鼓勵(lì)干部提升學(xué)歷等工作。通過《畢節(jié)市加快推進(jìn)人力資源開發(fā)工作的實(shí)施意見》《金沙縣深化人才發(fā)展體制機(jī)制改革實(shí)施方案》等相關(guān)文件，完善貫徹落實(shí)相關(guān)措施，穩(wěn)步推進(jìn)人才工作，逐步提升人才效能。但在實(shí)施過程中也存在一些不規(guī)范問題:一是項(xiàng)目預(yù)算編制不準(zhǔn)確;二是項(xiàng)目實(shí)施后未進(jìn)行相應(yīng)的分析和總結(jié)。

　　該項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果為項(xiàng)目決策17.00分，項(xiàng)目過程4.04分，項(xiàng)目產(chǎn)出10.00分，項(xiàng)目效益50.00分，綜合評(píng)價(jià)得分為81.04分，績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。

　　三、存在問題

　　(一)預(yù)算編制不夠精準(zhǔn)

　　該項(xiàng)目預(yù)算總投資406萬(wàn)元，財(cái)政批復(fù)、調(diào)減、劃撥后，實(shí)際批復(fù)188.8萬(wàn)元。截止20xx年12月31日，該項(xiàng)目資金實(shí)際支出8.17萬(wàn)元。預(yù)算金額與實(shí)際金額有較大偏差。

　　(二)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低

　　截止20xx年12月31日該項(xiàng)目支出為8.17萬(wàn)元，資金預(yù)算執(zhí)行率為4.33%，預(yù)算資金與實(shí)際支出資金不匹配。

　　(三)績(jī)效指標(biāo)不準(zhǔn)確

　　該項(xiàng)目雖然設(shè)立了績(jī)效指標(biāo)，但績(jī)效指標(biāo)有誤。

　　(四)項(xiàng)目自評(píng)報(bào)告不規(guī)范

　　績(jī)效自評(píng)中數(shù)量指標(biāo)和質(zhì)量指標(biāo)有誤，與年初績(jī)效申報(bào)的不同。成本指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo)和滿意度指標(biāo)空缺。

　　四、整改情況

　　(一)合理編制年初預(yù)算，提高財(cái)政資金效用

　　在編制20xx年人才工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算時(shí)，圍繞《十四五人才發(fā)展規(guī)劃》及年初制定的工作要點(diǎn)，合理編制人才經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算金額，本著實(shí)事求是，客觀合理的原則，做到近期與長(zhǎng)遠(yuǎn)相結(jié)合，以保證年底目標(biāo)任務(wù)實(shí)現(xiàn)，確保財(cái)政資金發(fā)揮最大效用。

　　(二)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，保證資金及時(shí)支付

　　20xx年初預(yù)算由于財(cái)政調(diào)減指標(biāo)導(dǎo)致預(yù)算金額與實(shí)際金額有較大偏差，在最終批復(fù)金額下我單位結(jié)合實(shí)際調(diào)整年初目標(biāo)任務(wù)，20xx年人才工作任務(wù)完成，完成率100%。其中，人才引進(jìn)一次性補(bǔ)貼和干部在職學(xué)歷提升獎(jiǎng)勵(lì)資金已達(dá)支付條件，但由于財(cái)政緊張未能如期支付，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行率低。由于20xx年人才工作經(jīng)費(fèi)年底被財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)收回，我單位申請(qǐng)使用20xx年人才工作經(jīng)費(fèi)解決20xx年未支付的經(jīng)費(fèi)，并于20xx年3月向縣政府申請(qǐng)資金支付，并主動(dòng)加強(qiáng)與財(cái)政溝通對(duì)接，期間多次跟蹤調(diào)度資金落實(shí)情況，因財(cái)政緊張，目前仍未支付。

　　(三)建立監(jiān)督過程管理，確保資金使用合規(guī)

　　一是嚴(yán)格按照預(yù)算管理和績(jī)效目標(biāo)管理要求，逐步建立起全方位、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，加強(qiáng)對(duì)資金使用情況的.事中管理和監(jiān)督，提高預(yù)算執(zhí)行的管理水平，保證預(yù)算執(zhí)行能如期推進(jìn)。二是加大監(jiān)督檢查工作力度。不定期的對(duì)專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)整改，以保障資金使用的規(guī)范性。三是緊緊圍繞年初設(shè)定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，密切關(guān)注目標(biāo)任務(wù)開展情況，適時(shí)調(diào)整自身工作方向和內(nèi)容，確�？�(jī)效目標(biāo)得到全面貫徹執(zhí)行。

　　(四)加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)學(xué)習(xí)，提高績(jī)效評(píng)價(jià)規(guī)范

　　加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平，建立并完善內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格按財(cái)經(jīng)紀(jì)律要求，保證專項(xiàng)資金�？顚Ｓ�。

　　五、下步工作打算

　　一是繼續(xù)跟蹤經(jīng)費(fèi)支付，確保人才工作經(jīng)費(fèi)及時(shí)支付。加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，瞄準(zhǔn)資金使用節(jié)點(diǎn)，加快資金的使用，保證財(cái)政資金及時(shí)支付，提高財(cái)政資金執(zhí)行率。二是認(rèn)真做好工作總結(jié)。以此次績(jī)效評(píng)價(jià)為契機(jī)，梳理分析項(xiàng)目實(shí)施開展中存在的問題和困難，認(rèn)真總結(jié)完善，從健全和完善體制機(jī)制建設(shè)的角度分析現(xiàn)象、查找原因、提出對(duì)策，不斷改進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施工作。三是全面提升項(xiàng)目績(jī)效。深刻認(rèn)識(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的目的和意義，高度重視人才工作實(shí)施的意義，做足功課，全面總結(jié)、不斷提升，以爭(zhēng)先進(jìn)位、精益求精的思想，全面促進(jìn)人才工作提質(zhì)增效。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告11

　　一、考核主體

　　按照“誰(shuí)建庫(kù)，誰(shuí)考核”的原則，縣財(cái)政局對(duì)縣級(jí)中介機(jī)構(gòu)庫(kù)內(nèi)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)工作質(zhì)量考核。

　　二、考核對(duì)象

　　本辦法的考核對(duì)象為接受財(cái)政部門或預(yù)算部門委托，按有關(guān)規(guī)定開展財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)的中介機(jī)構(gòu)。

　　本辦法所稱的中介機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立并具備相應(yīng)資質(zhì)，接受財(cái)政部門、預(yù)算部門委托，參與預(yù)算績(jī)效管理工作，提供績(jī)效評(píng)價(jià)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估所等機(jī)構(gòu)。

　　三、考核內(nèi)容

　　績(jī)效評(píng)價(jià)工作質(zhì)量考核包括財(cái)政部門委托的重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目和預(yù)算部門委托的自評(píng)項(xiàng)目工作質(zhì)量考核。主要考核中介機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)方案設(shè)計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)、報(bào)告撰寫、基礎(chǔ)工作、職業(yè)道德等五個(gè)方面�？己藢�(shí)行百分制，滿分為100分，具體內(nèi)容及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)見中介機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)工作質(zhì)量考核評(píng)分表。

　　四、考核方式

　　年度績(jī)效評(píng)價(jià)工作結(jié)束后，財(cái)政部門對(duì)各中介機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)工作質(zhì)量進(jìn)行考核�？�(jī)效評(píng)價(jià)工作質(zhì)量考核以了解日常工作、檢查績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告和評(píng)價(jià)項(xiàng)目檔案為主。根據(jù)需要采取聽取匯報(bào)、查閱資料、舉行座談、個(gè)別了解的方式

　　進(jìn)行佐證，必要時(shí)詢問項(xiàng)目評(píng)價(jià)負(fù)責(zé)人或者到被評(píng)價(jià)單位和其他相關(guān)單位調(diào)查核實(shí)有關(guān)情況。

　　由預(yù)算部門委托的績(jī)效評(píng)價(jià)工作業(yè)務(wù)，中介機(jī)構(gòu)將績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告報(bào)送預(yù)算部門時(shí)，應(yīng)將績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告和相關(guān)材料一同報(bào)送縣財(cái)政部門。各被考核中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極配合，如實(shí)反映情況、提供資料，不得弄虛作假。

　　五、結(jié)果運(yùn)用

　　績(jī)效評(píng)價(jià)工作質(zhì)量考核工作結(jié)束后，將及時(shí)通報(bào)績(jī)效評(píng)價(jià)工作質(zhì)量考核結(jié)果。工作質(zhì)量考核結(jié)果與當(dāng)年付費(fèi)及下一年度委托績(jī)效評(píng)價(jià)工作業(yè)務(wù)掛鉤，并根據(jù)質(zhì)量考核的結(jié)果對(duì)進(jìn)入優(yōu)秀等級(jí)者給予獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)先安排下年度績(jī)效評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)。對(duì)不及時(shí)向縣財(cái)政部門報(bào)送績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告（含財(cái)政部門委托的`重點(diǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告和預(yù)算部門委托的自評(píng)報(bào)告），或在績(jī)效評(píng)價(jià)工作中存在隱瞞問題、情況失實(shí)、弄虛作假、保密措施不嚴(yán)、違紀(jì)違法等嚴(yán)重質(zhì)量問題的中介機(jī)構(gòu)，將列入黑名單并報(bào)告上級(jí)財(cái)政部門，3年內(nèi)不得參與財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)工作。對(duì)于財(cái)政部門的工作要求響應(yīng)不積極、不主動(dòng)、不及時(shí)的中介機(jī)構(gòu)，視同其主動(dòng)放棄參與本縣預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)工作的權(quán)利。

　　六、本考核辦法自發(fā)布30日后施行。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告12

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　以謀劃科學(xué)社會(huì)事業(yè)，以改善科普設(shè)施，提升科普能力，開展多種形式的科普活動(dòng)，開展產(chǎn)學(xué)研項(xiàng)目對(duì)接，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣各級(jí)科協(xié)組織及廣大科技工作者，圍繞中心、服務(wù)大局，充分履行“四服務(wù)一加強(qiáng)”工作職責(zé)，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量跨越發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

　　（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　1.項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)

　　深入貫徹落實(shí)《國(guó)家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略綱要》和《全民科學(xué)素質(zhì)行動(dòng)計(jì)劃綱要（20xx－20xx－20xx年）》，創(chuàng)新基層科普服務(wù)理念和服務(wù)方式，提升基層科普服務(wù)的覆蓋面、實(shí)效性和獲得感，增加科普公共服務(wù)產(chǎn)品供給，促進(jìn)科普公平普惠，實(shí)現(xiàn)我省公民科學(xué)素質(zhì)建設(shè)目標(biāo)，為全面建成小康社會(huì)和建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家厚植公民科學(xué)素質(zhì)基礎(chǔ)。

　　2.項(xiàng)目績(jī)效階段性目標(biāo)

　　（1）制作科普知識(shí)讀本33000本。

　�。�2）建立1個(gè)新時(shí)代文明實(shí)踐中心科技與科普分中心。

　�。�3）創(chuàng)建科普示范基地1個(gè)、建設(shè)科普宣教室1個(gè)。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┣捌跍�(zhǔn)備

　　我單位按照財(cái)政部門內(nèi)部控制工作的要求，組織成立了由單位負(fù)責(zé)人任組長(zhǎng)，分管副主席任副組長(zhǎng)，職工為成員的內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)單位整體支出開展了績(jī)效自評(píng)工作，針對(duì)在評(píng)價(jià)過程中出現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行整改完善。

　　（二）組織實(shí)施

　　績(jī)效評(píng)價(jià)工作具體由分管副主席的xx海同志具體抓落實(shí)，單位財(cái)務(wù)人員收集相關(guān)資料，領(lǐng)導(dǎo)小組組織人員檢查財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記錄，督促按時(shí)保質(zhì)保量的完成績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

　　（三）分析評(píng)價(jià)

　　結(jié)合項(xiàng)目上報(bào)的績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，對(duì)照項(xiàng)目實(shí)施情況，逐項(xiàng)對(duì)照完成情況進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，確保項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)真實(shí)準(zhǔn)確。

　　三、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金情況分析

　　1.項(xiàng)目資金到位情況

　　根據(jù)《紅河州財(cái)政局關(guān)于下達(dá)20xx年基層科普行動(dòng)計(jì)劃資金預(yù)算的通知》（紅財(cái)教發(fā)〔20xx〕64號(hào)），20xx年共拔入資金13萬(wàn)元，其中：公民科學(xué)素質(zhì)提升服務(wù)經(jīng)費(fèi)2萬(wàn)元、科普惠農(nóng)興村計(jì)劃（示范農(nóng)技協(xié)）經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元、資金使用績(jī)效考核補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1萬(wàn)元。按照瀘西縣財(cái)政局要求，科普惠農(nóng)興村計(jì)劃（示范農(nóng)技協(xié)）經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元由縣財(cái)政局直接劃撥至項(xiàng)目實(shí)施單位—瀘西縣生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)發(fā)展聯(lián)合會(huì)，其余項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)劃撥至瀘西縣科協(xié)零余額賬戶。

　　2.項(xiàng)目資金使用情況

　�。�1）公民科學(xué)素質(zhì)提升服務(wù)2萬(wàn)元用于制作科普知識(shí)讀本33000本。

　�。�2）資金使用績(jī)效考核補(bǔ)助1萬(wàn)元用于建立1個(gè)新時(shí)代文明實(shí)踐中心科技與科普分中心。

　�。�3）科普惠農(nóng)興村計(jì)劃（示范農(nóng)技協(xié)）10萬(wàn)元?jiǎng)潛苤另?xiàng)目實(shí)施單位—瀘西縣生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)發(fā)展聯(lián)合會(huì)，用于創(chuàng)建科普示范基地1個(gè)、建設(shè)科普宣教室1個(gè)。

　　3.項(xiàng)目資金管理情況分析

　　科普資金實(shí)行 “誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的責(zé)任追究機(jī)制，項(xiàng)目實(shí)施單位承擔(dān)資金使用和管理責(zé)任。科普資金按規(guī)定用途�？顚Ｓ�,不得挪作他用。

　　（二）項(xiàng)目管理情況分析

　　項(xiàng)目管理經(jīng)局會(huì)議研究具體實(shí)施情況，指定公共設(shè)施管理科具體負(fù)責(zé)，同時(shí)按項(xiàng)目進(jìn)度與財(cái)務(wù)科對(duì)接付款方式，做到事前有預(yù)算，事中有監(jiān)督，事后有驗(yàn)收的原則落實(shí)好項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)達(dá)到規(guī)范要求。

　　（三）項(xiàng)目績(jī)效情況分析

　　1.項(xiàng)目成本（預(yù)算）控制情況

　　嚴(yán)格按照上級(jí)劃撥資金實(shí)施項(xiàng)目，控制好成本，節(jié)約投入，盡可能以較少的投入完成預(yù)期目標(biāo)。

　　2.項(xiàng)目完成質(zhì)量

　　按照項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及工作要求實(shí)施完畢，項(xiàng)目實(shí)施基本實(shí)現(xiàn)了預(yù)期的績(jī)效目標(biāo)。

　　3.項(xiàng)目的效益性分析

　�。�1）項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)完成程度

　　從項(xiàng)目實(shí)施的總體情況來看，20xx年基層科普行動(dòng)計(jì)劃資金項(xiàng)目都得到較好的實(shí)施，按規(guī)定時(shí)間完成項(xiàng)目指標(biāo)任務(wù)。

　�。�2）項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的影響

　　該項(xiàng)目的實(shí)施解決了瀘西縣科協(xié)科普宣傳資料緊缺的問題，豐富了科普宣傳活動(dòng)的內(nèi)容，有利于公民科學(xué)素質(zhì)的提升。有利于多方整合資源，推動(dòng)我縣科普事業(yè)向前發(fā)展。使綠色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)得到進(jìn)一步普及，發(fā)展綠色種養(yǎng)產(chǎn)業(yè)觀念得到進(jìn)一步鞏固，輻射帶動(dòng)其它配套服務(wù)業(yè)協(xié)同發(fā)展，解決城鄉(xiāng)勞動(dòng)就業(yè)人口，逐步推動(dòng)生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)發(fā)展，從而加快社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)步伐，最終實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收致富，社會(huì)和諧的發(fā)展目標(biāo)，為如期建成小康社會(huì)增光添彩。

　　四、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　從項(xiàng)目實(shí)施的`總體情況來看，20xx年基層科普行動(dòng)計(jì)劃資金項(xiàng)目都得到較好的實(shí)施。評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)秀。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議

　�。ㄒ唬�對(duì)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)存在和發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改落實(shí)，首先是高度重視，精心組織。提高對(duì)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作重要性的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制，強(qiáng)化協(xié)調(diào)配合，加大保障力度，加強(qiáng)內(nèi)部控制人才隊(duì)伍建設(shè)，積極做好內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)、審核、分析和使用等工作。

　　（二）對(duì)績(jī)效自評(píng)結(jié)果向社會(huì)公開，接受社會(huì)監(jiān)督；加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)編制，實(shí)施全過程績(jī)效管理�？�(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為項(xiàng)目后續(xù)資金投入、分配和管理提供決策依據(jù)。對(duì)績(jī)效好的項(xiàng)目原則上優(yōu)先保障，對(duì)績(jī)效一般的項(xiàng)目予以調(diào)整，對(duì)低效資金一律削減或取消，對(duì)長(zhǎng)期沉淀的資金一律收交財(cái)政。

　�。ㄈ�）強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)跟蹤分析，規(guī)范和改進(jìn)項(xiàng)目管理。通過項(xiàng)目實(shí)施前、中、后全過程監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)編制中存在的問題，建立健全績(jī)效工作機(jī)制；揭示項(xiàng)目建設(shè)中的問題，規(guī)范項(xiàng)目實(shí)施。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告13

　　一、項(xiàng)目概況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目單位基本情況

　　（1）主要職能

　　1、執(zhí)行本級(jí)人民代表大會(huì)的決議和上級(jí)國(guó)家行政機(jī)關(guān)的決定和命令及發(fā)布的決定和命令；

　　2、執(zhí)行本行行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、預(yù)算，管理本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生、體育事業(yè)和財(cái)政、民政，公安、司法行政、計(jì)劃生育等行政工作；

　　3、保護(hù)社會(huì)主義的全民所有的財(cái)產(chǎn)和勞動(dòng)群眾集體所有的財(cái)產(chǎn)，保護(hù)公民私人所用的合法財(cái)產(chǎn)，維和社會(huì)秩序，保障公民的人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利；

　　4、保護(hù)各種經(jīng)濟(jì)組織的合法權(quán)益；

　　5、保障少數(shù)民族的權(quán)利和尊重少數(shù)民族的風(fēng)俗習(xí)慣；

　　6、保障憲法和法律賦予婦女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各項(xiàng)權(quán)利；

　　7、辦理上級(jí)人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

　�。�2）單位構(gòu)成

　　1、新村鎮(zhèn)人民政府本級(jí)

　　2、農(nóng)業(yè)服務(wù)中心

　　3、社會(huì)事務(wù)服務(wù)中心

　　4、安全生產(chǎn)監(jiān)督管理站

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　1、項(xiàng)目預(yù)期總目標(biāo)：降低轄區(qū)污水對(duì)環(huán)境的污染，保護(hù)群眾生活環(huán)境，改善農(nóng)村及周邊地區(qū)的生產(chǎn)環(huán)境，保證農(nóng)漁業(yè)的正常生產(chǎn)；有助于改善居民生活居住環(huán)境和鎮(zhèn)區(qū)景觀，創(chuàng)造良好的居住環(huán)境，促進(jìn)港口經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，提高群眾的物質(zhì)和文化生活水平;有助于改善城市生態(tài)環(huán)境，創(chuàng)造良好的人居環(huán)境。

　　2、項(xiàng)目應(yīng)實(shí)現(xiàn)的具體績(jī)效目標(biāo)：本為創(chuàng)建美麗陵水、環(huán)保模范農(nóng)村打下良好的基礎(chǔ)。創(chuàng)造良好的人居環(huán)境；進(jìn)一步縮小城市與農(nóng)村建設(shè)的差距，塑造新農(nóng)村良好形象。同時(shí)也通過該項(xiàng)目的'具體實(shí)施，帶動(dòng)逐步實(shí)現(xiàn)新村鎮(zhèn)農(nóng)村用水安全，同時(shí)促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。

　　（三）項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍

　　陵水縣財(cái)政局通過《關(guān)于20xx年部門預(yù)算批復(fù)的的通知》（陵財(cái)〔20xx〕41號(hào)）下達(dá)我鎮(zhèn)污水處理廠及配套管網(wǎng)工程項(xiàng)目預(yù)算指標(biāo)515.82萬(wàn)元。截至20xx年12月，該資金已全部到位，資金到位率為100%，該資金的主要用途為污水處理廠及配套管網(wǎng)工程項(xiàng)目等相關(guān)工作。

　　二、項(xiàng)目資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金到位情況分析

　　截止20xx年12月，項(xiàng)目資金來源于污水處理廠及配套管網(wǎng)工程項(xiàng)目專項(xiàng)資金，無其他自籌資金。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金使用情況分析

　　資金使用方面，我們做到了專戶儲(chǔ)存，�？顚Ｓ�，支付范圍、標(biāo)準(zhǔn)、進(jìn)度、依據(jù)符合規(guī)定。撥款全部用于建設(shè)項(xiàng)目的推進(jìn)、實(shí)施。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目資金管理情況分析

　　嚴(yán)格按照陵水縣政府投資項(xiàng)目工程款支付程序?qū)��?xiàng)目工程款進(jìn)行�？顚Ｓ�，對(duì)批準(zhǔn)的概預(yù)算建設(shè)內(nèi)容，做好賬務(wù)設(shè)置和賬務(wù)管理；及時(shí)掌握工程進(jìn)度；按規(guī)定向有關(guān)部門報(bào)送基建財(cái)務(wù)報(bào)表。

　　在資金使用過程中，嚴(yán)把監(jiān)督審核關(guān)，建立健全內(nèi)部審批制度。該項(xiàng)目實(shí)施時(shí)產(chǎn)生的預(yù)支款必須經(jīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批；形成費(fèi)用時(shí)，須有正規(guī)發(fā)票，并經(jīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)定方可報(bào)銷，對(duì)每筆用款申請(qǐng)，在所附資料齊備的情況下，經(jīng)財(cái)政部門現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地考察，審核確認(rèn)后審批付款；產(chǎn)生的管理費(fèi)用嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度報(bào)銷。無截留、挪用、套取、轉(zhuǎn)移專項(xiàng)資金現(xiàn)象。

　　三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況

　　（一）項(xiàng)目組織情況

　　1、組織架構(gòu)

　　為了使該項(xiàng)目能夠順利實(shí)施，我鎮(zhèn)成立建設(shè)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，鎮(zhèn)長(zhǎng)任組長(zhǎng)，統(tǒng)籌項(xiàng)目整體規(guī)劃，由項(xiàng)目管理辦公室具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施與管理工作。嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，明確責(zé)任，合理分工，密切協(xié)作，為項(xiàng)目順利實(shí)施提供保障。

　　2、實(shí)施流程

　�。�1）組織項(xiàng)目專業(yè)技術(shù)人員和設(shè)計(jì)院專家到項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)情況進(jìn)行分析評(píng)估；委托有資質(zhì)的單位開展前期工作，擬定出設(shè)計(jì)方案后，報(bào)請(qǐng)縣發(fā)改委組織專家對(duì)方案進(jìn)行論證評(píng)審。

　�。�2）獲得審批后及時(shí)組織開展招投標(biāo)工作，確定施工、監(jiān)理單位。

　�。�3）組織施工單位入場(chǎng)開工，監(jiān)理單位入場(chǎng)監(jiān)督。

　�。�4）主體工程完成，報(bào)請(qǐng)主管部門組織竣工驗(yàn)收。

　�。ǘ�）項(xiàng)目管理情況

　　實(shí)行項(xiàng)目辦負(fù)責(zé)制，由項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行管理及分工，嚴(yán)格按照項(xiàng)目管理制度執(zhí)行。

　　在項(xiàng)目建設(shè)中，為了確保工程質(zhì)量、進(jìn)度和安全文明施工，嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序以及相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)工程的質(zhì)量、進(jìn)度、安全和文明施工進(jìn)行全過程、全方位的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督管理，努力化解工程風(fēng)險(xiǎn)，努力提高工作質(zhì)量和效率，明確規(guī)范管理，強(qiáng)化責(zé)任，確保安全，保證質(zhì)量的指導(dǎo)思想，并從設(shè)計(jì)文件、計(jì)量支付和施工材料等方面入手，加強(qiáng)日常檢查監(jiān)督工作，確保按照階段性計(jì)劃順利開展直至竣工。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目完成情況

　　1、項(xiàng)目完成任務(wù)量：已與新村鎮(zhèn)城坡村委會(huì)簽訂包干協(xié)議。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目完成進(jìn)度

　　已完成征地拆遷補(bǔ)償工作。

　　四、項(xiàng)目績(jī)效情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況分析

　　1、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性分析

　　本項(xiàng)目20xx年預(yù)算資金515.82萬(wàn)元，經(jīng)費(fèi)開支嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度、預(yù)算評(píng)審書執(zhí)行。截止20xx年12月經(jīng)費(fèi)開支已報(bào)支0萬(wàn)元。

　　2、項(xiàng)目效率性分析

　　按照項(xiàng)目計(jì)劃，按時(shí)保質(zhì)保量地完成工作任務(wù)及目標(biāo)。主要工作完成進(jìn)度及實(shí)施效果如下：

　　第一階段：籌備階段。組織項(xiàng)目實(shí)施前期準(zhǔn)備工作，首先組織項(xiàng)目專業(yè)技術(shù)人員和設(shè)計(jì)院專家到項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)情況進(jìn)行分析、評(píng)估，并編制實(shí)施方案、預(yù)算。獲得相關(guān)審批后，嚴(yán)格按照陵水縣招投標(biāo)管理制度進(jìn)行施工、監(jiān)理單位招標(biāo)，確定施工、監(jiān)理單位。

　　第二階段：施工階段。相關(guān)工作人員不定時(shí)抽查項(xiàng)目施工情況，有問題及時(shí)與施工單位及上級(jí)反映。并按照陵水縣項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理制度規(guī)定，按工程進(jìn)度支付施工單位施工款。

　　第三階段：竣工驗(yàn)收階段。工程完工后，報(bào)請(qǐng)主管部門組織相關(guān)單位開展竣工驗(yàn)收檢查，提交相關(guān)材料報(bào)批。

　　3、項(xiàng)目有效性分析

　　對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的工作成果認(rèn)真分析，認(rèn)為項(xiàng)目實(shí)施完全達(dá)到預(yù)期工作成果，該項(xiàng)目的實(shí)施達(dá)到了以下目標(biāo)：

　　（1）生活污水及工業(yè)農(nóng)業(yè)污水未規(guī)范排放。項(xiàng)目建成后極大地消除了群眾用水安全隱患，提高群眾安全感。

　�。�2）提高污水處理率、削減污染物排放總量、改善地表水環(huán)境，對(duì)投資環(huán)境有積極的影響。

　�。�3）對(duì)水資源進(jìn)行切實(shí)可行有效的保護(hù)，使水資源得以可持續(xù)利用，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

　　該項(xiàng)目的落實(shí)，對(duì)轄區(qū)污水進(jìn)行綜合治理，使污水達(dá)標(biāo)后排放，最大程度降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及生活污水排放對(duì)地下水、地表水的污染。

　　4、項(xiàng)目可持續(xù)性分析

　　該項(xiàng)目完成驗(yàn)收后，對(duì)提高農(nóng)村的生活品質(zhì)，推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)，實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展具有重要意義。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)未完成原因分析。

　　經(jīng)對(duì)比分析，項(xiàng)目的定量指標(biāo)已按計(jì)劃實(shí)施完成，項(xiàng)目運(yùn)行達(dá)到預(yù)期績(jī)效目標(biāo)。經(jīng)濟(jì)效益明顯，社會(huì)效益顯著，完成質(zhì)量良好。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗(yàn)及做法：

　�。�1）嚴(yán)格項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)管理制度。按照項(xiàng)目管理制度及財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施，加強(qiáng)項(xiàng)目管理和監(jiān)督，確保項(xiàng)目實(shí)施規(guī)范。

　　（2）分工明確，落實(shí)責(zé)任。實(shí)施計(jì)劃完善，流程順暢，確保各項(xiàng)指標(biāo)順利完成。

　　（3）加強(qiáng)交流，注重反思。在項(xiàng)目工程建設(shè)過程中，重視與設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理的多方溝通，明確總目標(biāo)，根據(jù)實(shí)際開展情況不斷改善工作方法，提高工作效率。重視檔案建立、完善、管理工作。

　�。�4）精細(xì)管理，提高質(zhì)量與效率，全面落實(shí)安全管理目標(biāo)責(zé)任制。根據(jù)縣委縣政府關(guān)于落實(shí)各行業(yè)安全生產(chǎn)責(zé)任制的要求，強(qiáng)化建筑工地安全生產(chǎn)責(zé)任制。貫徹安全就是效益、質(zhì)量就是生命的重要理念，全面落實(shí)建筑工地安全管理目標(biāo)。

　�。ǘ�）存在的問題

　　新村鎮(zhèn)正處于項(xiàng)目開發(fā)快速發(fā)展階段，多個(gè)項(xiàng)目同時(shí)推進(jìn)、實(shí)施，待處理事項(xiàng)千頭萬(wàn)緒，導(dǎo)致項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度相對(duì)滯后。

　　六、其他需說明的問題

　　我鎮(zhèn)于20xx年與新村鎮(zhèn)城坡村委會(huì)簽訂包干協(xié)議，委托城坡村委會(huì)處理該項(xiàng)目拆遷征地等相關(guān)工作，由于前期工作未完成，截止至20xx年12月，污水處理廠及配套管網(wǎng)工程項(xiàng)目專項(xiàng)資金未完成撥付，累計(jì)撥付為0%。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告14

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　(一)項(xiàng)目概況

　　本次評(píng)價(jià)項(xiàng)目為攸縣20xx年-20xx年農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目中20xx年度項(xiàng)目。

　　根據(jù)經(jīng)攸縣人民政府同意的《攸縣20xx年-20xx年農(nóng)村公路提質(zhì)改造工作實(shí)施方案》，從20xx年開始，計(jì)劃用三年時(shí)間投資4億元左右，采取適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)補(bǔ)方式，全面加強(qiáng)我縣農(nóng)村公路建設(shè)，完成農(nóng)村公路提質(zhì)改造1556公里，其中20xx年計(jì)劃完成631公里。建設(shè)農(nóng)村公路會(huì)車道12000處，其中20xx年計(jì)劃建設(shè)2985處。

　�。ǘ�）項(xiàng)目實(shí)施范圍

　　1、縣道路面寬小于6米、鄉(xiāng)道路面寬小于5米、村道路面寬小于4.5米的公路。

　　2、縣鄉(xiāng)道之間的斷頭路。

　　3、未達(dá)到縣道標(biāo)準(zhǔn)、不能列入“十三五”國(guó)省道改造計(jì)劃的省道。

　　4、路面寬小于或等于3.5米的組道設(shè)置會(huì)車道。

　　（三）項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)

　　1、縣道：路基寬度≥6.5米、路面寬度≥6米、水泥路面厚度≥22厘米（C30）、水泥穩(wěn)定類定基層厚度≥15厘米。

　　2、鄉(xiāng)道：路基寬度≥6米、路面寬度≥5.5米、水泥路面厚度≥20厘米（C30）。

　　3、村道：路基寬度≥5.5米、路面寬度≥5米、水泥路面厚度≥20厘米（C30）。

　　4、會(huì)車道：每公里不少于3處，根據(jù)地形、視距、大約每300米設(shè)置1處會(huì)車道，會(huì)車道長(zhǎng)≥10米、路面全幅寬≥6米、水泥路面厚度≥20厘米（C30）。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目是一項(xiàng)重大民生工程，關(guān)切全縣廣大老百姓的切身利益，通過項(xiàng)目實(shí)施達(dá)到：一是完善農(nóng)村公路基礎(chǔ)配套設(shè)施，有效提升道路周邊老百姓出行的方便、安全，促進(jìn)“美麗鄉(xiāng)村”的建設(shè)，提升村民的幸福感。二是優(yōu)化新農(nóng)村發(fā)展環(huán)境，推動(dòng)特色小城鎮(zhèn)的建設(shè)，促進(jìn)旅游、運(yùn)輸、服務(wù)業(yè)的發(fā)展，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。

　　二、項(xiàng)目資金管理及使用情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目總投資及資金籌集使用情況

　　我縣20xx年-20xx年農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資4億元人民幣，其中20xx年預(yù)計(jì)投資1.5億元人民幣。資金來源分兩部分，一是由湖南省攸州國(guó)有資產(chǎn)投資集團(tuán)有限公司通過項(xiàng)目包裝的方式，向中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行攸縣支行申請(qǐng)項(xiàng)目貸款，目前已到位3億元。二是上級(jí)交通部門和縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)配套1億元。

　　農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)為：縣道80萬(wàn)元/公里、鄉(xiāng)道50萬(wàn)元/公里、村道40萬(wàn)元/公里；窄路加寬項(xiàng)目獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)為350元/立方米；會(huì)車道建設(shè)項(xiàng)目獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)為4000元/處。項(xiàng)目建設(shè)的資金不足部分由鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）及村（社區(qū)）自籌解決。

　　截至績(jī)效評(píng)價(jià)日，已投入使用項(xiàng)目資金99846787.36元，其中：獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目工程款79783700.00元，其他配套工程1000000.00元，貸款利息11058554.36元，融資顧問費(fèi)4900000.00元，待攤招標(biāo)代理、監(jiān)理等前期費(fèi)用3104533.00元。

　�。ǘ�）資金管理

　　為嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理，確保順利完成項(xiàng)目計(jì)劃目標(biāo)，我縣農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目采用獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理方式，設(shè)立獎(jiǎng)補(bǔ)資金專戶，項(xiàng)目資金專款專用，資金支付嚴(yán)格按照縣政府預(yù)算支出管理制度進(jìn)行監(jiān)管，財(cái)政局、審計(jì)局、交通運(yùn)輸局、鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)及項(xiàng)目業(yè)主單位分級(jí)負(fù)責(zé)監(jiān)管，建立健全資金審批制度。嚴(yán)格按照項(xiàng)目施工合同、項(xiàng)目簽證資料、項(xiàng)目審計(jì)結(jié)論進(jìn)行項(xiàng)目進(jìn)度款及項(xiàng)目結(jié)算款項(xiàng)的撥付，杜絕任何單位以任何名義挪作他用。

　　三、項(xiàng)目實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目組織情況

　　1、縣人民政府對(duì)農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目給予了高度重視、精心組織安排，制定了《攸縣20xx年-20xx年農(nóng)村提質(zhì)改造工作實(shí)施方案》，方案介紹并明確了項(xiàng)目立項(xiàng)、規(guī)劃設(shè)計(jì)、預(yù)算評(píng)審、招投標(biāo)及資金管理等各事項(xiàng)的管理程序，確保項(xiàng)目實(shí)施有章可徇。

　　2、為加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，縣政府成立了專門的'攸縣農(nóng)村公路提質(zhì)改造工作領(lǐng)導(dǎo)小組，縣政府辦、交通運(yùn)輸局、發(fā)改局、財(cái)政局、審計(jì)局、國(guó)土資源局、住建局、招投標(biāo)局、攸州國(guó)投集團(tuán)、重點(diǎn)辦等部門單位聯(lián)合對(duì)農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目工作負(fù)責(zé)，切實(shí)加強(qiáng)了項(xiàng)目實(shí)施過程的層層監(jiān)管。

　　3、為明確各相關(guān)單位的職能職責(zé)。縣交通運(yùn)輸局為農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目管理單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、施工許可、質(zhì)量監(jiān)管、竣工驗(yàn)收、資金撥付監(jiān)管等工作；縣福園公司為農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目業(yè)主單位，負(fù)責(zé)農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目包裝、融資和項(xiàng)目建設(shè)資金支付工作；各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）為農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目實(shí)施主體責(zé)任單位，負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村公路建設(shè)項(xiàng)目的組織實(shí)施。縣發(fā)改局、財(cái)政局、審計(jì)局、國(guó)土資源局、住建局、招投標(biāo)局、重點(diǎn)辦等相關(guān)部門單位為農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目管理成員單位，嚴(yán)格按照各自的工作職能和《關(guān)于加強(qiáng)全縣政府性投資項(xiàng)目管理的通知》（攸政函[20xx]39號(hào)）要求，做好項(xiàng)目計(jì)劃核準(zhǔn)、立項(xiàng)審批、組織實(shí)施等過程中的相關(guān)配合協(xié)調(diào)工作。

　　（二）項(xiàng)目管理情況

　　項(xiàng)目建設(shè)的立項(xiàng)審批、規(guī)劃設(shè)計(jì)、預(yù)算評(píng)審、招投標(biāo)、施工許可、竣工驗(yàn)收、資金支付等各項(xiàng)程序都必須嚴(yán)格按照規(guī)定操作。

　　1、嚴(yán)格項(xiàng)目施工管理。縣交通運(yùn)輸局和相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道），要督促施工單位加強(qiáng)項(xiàng)目施工現(xiàn)場(chǎng)管理，做好施工現(xiàn)場(chǎng)的安全防護(hù)工作。

　　2、嚴(yán)格項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)管�？h交通運(yùn)輸局切實(shí)履行農(nóng)村公路建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量安全監(jiān)督管理的主體責(zé)任，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)卡，項(xiàng)目建設(shè)過程中必須有監(jiān)理單位全程監(jiān)控質(zhì)量安全。嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理。

　　3、農(nóng)村公路建設(shè)項(xiàng)目獎(jiǎng)補(bǔ)資金實(shí)行專戶管理，�？顚Ｓ�，任何單位不得以任何名義挪作他用。在施工過程中，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收之前，按進(jìn)度撥付的項(xiàng)目資金不得超過獎(jiǎng)補(bǔ)資金總額的70%；在竣工驗(yàn)收質(zhì)量合格后撥付20%；剩余10%作為質(zhì)量保證金，一年后按照合同約定結(jié)算到位。

　　四、項(xiàng)目主要績(jī)效

　　農(nóng)村公路提質(zhì)改造以及增建農(nóng)村公路會(huì)車道，是直接服務(wù)于農(nóng)村、造福于老百姓的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)最終得以發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，20xx年項(xiàng)目完工后取得了良好的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)效益。

　　（一）20xx年農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目完成情況。

　　（二）社會(huì)效益

　　農(nóng)村公路提質(zhì)改造建設(shè)完工后，鄉(xiāng)村道路連接國(guó)道、省道、縣道等大中公路，延伸到鄉(xiāng)村組戶，明顯改善了各鄉(xiāng)鎮(zhèn)當(dāng)?shù)亟煌ǔ鲂袟l件，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施均衡發(fā)展，強(qiáng)力提升了老百姓的幸福生活指數(shù)。

　�。ㄈ�）經(jīng)濟(jì)效益

　　通過項(xiàng)目實(shí)施后，提升農(nóng)村公路質(zhì)級(jí)，加快農(nóng)村公路建設(shè)，能加強(qiáng)城鄉(xiāng)聯(lián)系和溝通，提升特色小城鎮(zhèn)對(duì)外聲譽(yù)，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)綜合效益，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，是繁榮我縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略性舉措。

　　五、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　本項(xiàng)目在縣委、縣政府的大力支持與領(lǐng)導(dǎo)下，通過各相關(guān)建設(shè)、管理單位的協(xié)作配合，項(xiàng)目實(shí)施過程正常有序。本項(xiàng)目實(shí)施后改善了農(nóng)村公路通行條件，提高了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)及生活便利，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益日見成效。

　　本項(xiàng)目經(jīng)項(xiàng)目評(píng)審小組考評(píng)得分81分（滿分100分）。（見攸縣20xx年農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)考評(píng)指標(biāo)及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)）

　　六、存在的主要問題及建議

　　20xx年農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目計(jì)劃是由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）根據(jù)縣人民政府下達(dá)的規(guī)劃指標(biāo)，擬定年度本轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目計(jì)劃后，由縣交通運(yùn)輸局組織對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的呈報(bào)計(jì)劃進(jìn)行初步核查，并提出初步核查意見。再由縣農(nóng)村公路提質(zhì)改造工作領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)交通運(yùn)輸局提供的初步核查意見，組織相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行復(fù)查審核，提出具體意見建議，并報(bào)縣人民政府審核確定后以文件形式下達(dá)的。計(jì)劃下達(dá)后，不得隨意變更。本次績(jī)效評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)：

　　1、項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)行中存在計(jì)劃外項(xiàng)目，且無新增項(xiàng)目原因及相關(guān)部門批示，部分項(xiàng)目未履行招標(biāo)程序等，具體項(xiàng)目如下：

　�、艓n山鎮(zhèn)上垅村（C182）新修399m，補(bǔ)償金額15.96萬(wàn)元。

　　⑵黃豐橋鎮(zhèn)泉塘村（X129，泉塘——江西界）新修1Km，補(bǔ)助金額40萬(wàn)元。

　　⑶網(wǎng)嶺鎮(zhèn)湖沙垅村（C472），拓寬驗(yàn)收方量1806m3，補(bǔ)貼金額63.21萬(wàn)元。

　�、華.皇圖嶺鎮(zhèn)港口（C303，大戶坪——木角沖），拓寬項(xiàng)目，驗(yàn)收方量738m3,補(bǔ)償金額25.83萬(wàn)元。

　　B.皇圖嶺鎮(zhèn)芳田村新修1km，補(bǔ)貼金額40萬(wàn)元。

　　⑸寧家坪鎮(zhèn)大興（X111）新修119.30米，補(bǔ)貼金額95440元。

　�、蔄.丫江橋鎮(zhèn)橋江村（松江森場(chǎng)——豐沖橋），拓寬驗(yàn)收方量926.72m3，補(bǔ)貼金額32.11萬(wàn)元。

　　B.丫江橋鎮(zhèn)仙石村道大修1.83km，補(bǔ)助金額73.20萬(wàn)元。

　�、诵率墟�(zhèn)丁江垅（龍前——天虎山）計(jì)劃大修2.153km，大修未動(dòng)工；本次驗(yàn)收：新收界江路口約650米，驗(yàn)收方量270.80m3,補(bǔ)貼金額35.558萬(wàn)元。

　�、虦O田鎮(zhèn)陂垅村（Y385）拓寬驗(yàn)收方量169.80m3，補(bǔ)貼金額59430元。

　　2、項(xiàng)目運(yùn)行中存在項(xiàng)目變更情況，且變更項(xiàng)目無變更原因及相關(guān)部門批示等，具體項(xiàng)目如下：

　�、抛T橋街道竹豐村（C646），計(jì)劃為大修1公里，補(bǔ)貼金額40萬(wàn)元；變更后為拓寬，驗(yàn)收方量1150m3,補(bǔ)貼金額40.25萬(wàn)元

　�、谱T橋街道萬(wàn)美村（河通——萬(wàn)美），計(jì)劃為新建1.5公里，補(bǔ)貼金額60萬(wàn)元；驗(yàn)收為拓寬，拓寬方量1740m3,補(bǔ)貼金額60.90萬(wàn)元。

　　⑶酒埠江鎮(zhèn)大芹村（C125），計(jì)劃為拓寬1.30公里，補(bǔ)貼金額17.94萬(wàn)元；變更后為新修1.22公里，補(bǔ)貼金額48.80萬(wàn)元。

　　⑷網(wǎng)嶺鎮(zhèn)洞井（C405），計(jì)劃拓寬0.5km，補(bǔ)貼6萬(wàn)元；驗(yàn)收拓寬1465m3,補(bǔ)貼金額512750元。

　�、蓪幖移烘�(zhèn)坪臺(tái)村賀家灣線，計(jì)劃為新修2.5km，造價(jià)估算100萬(wàn)；變更為拓寬1316米，驗(yàn)收方量658m3,補(bǔ)貼金額23.03萬(wàn)元。

　　⑹新市鎮(zhèn)新聯(lián)村（C689），計(jì)劃為新建1.415km，造價(jià)59.40萬(wàn)元；變更為拓寬，驗(yàn)收方量1412.22m3,補(bǔ)貼金額49.4277萬(wàn)元。

　�、薃.菜花坪鎮(zhèn)芷陂村Y381線，計(jì)劃拓寬4km，造價(jià)約72萬(wàn)元。實(shí)際驗(yàn)收：新修870m，補(bǔ)貼43.50萬(wàn)元；拓寬2184米，驗(yàn)收方量1149.53m3,補(bǔ)貼金額40.23355萬(wàn)元；拓寬680m，驗(yàn)收方量327m3,補(bǔ)貼金額114450元；驗(yàn)收水穩(wěn)85.05m3×200＝17010元；共計(jì)補(bǔ)貼968795.50元。

　　B.菜花坪芷陂村C291道，計(jì)劃為新修3.50km，造價(jià)估算140萬(wàn)元；實(shí)際驗(yàn)收為拓寬1273m，驗(yàn)收方量1229.70m3,補(bǔ)貼金額430395元。

　　⑻淥田鎮(zhèn)群新村淥草線（X137），計(jì)劃拓寬2km，估算造價(jià)36萬(wàn)元;實(shí)驗(yàn)驗(yàn)收，新修1244米，補(bǔ)貼金額497600元。

　　3、根據(jù)農(nóng)村公路提質(zhì)改造工作實(shí)施方案，應(yīng)由鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）及村（社區(qū)）負(fù)責(zé)的路基工程、道路外其他工程納入補(bǔ)貼范圍，共計(jì)補(bǔ)貼金額2944310.50元，具體項(xiàng)目如下：

　�、沤瓨蚪值劳�壩村新修11米長(zhǎng)小橋，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)20xx元/㎡，補(bǔ)助金額13.20萬(wàn)元。

　�、坡�(lián)星街道泰清塘村興建南星塘水庫(kù)，驗(yàn)收方量1599.60m3,補(bǔ)貼金額398860元。

　�、茿.丫江橋鎮(zhèn)仙石村組道，驗(yàn)收方量811.67m3,補(bǔ)貼金額28.41萬(wàn)元；組道接線驗(yàn)收方量419.62m3,補(bǔ)貼金額14.69萬(wàn)元。

　　B.丫江橋鎮(zhèn)源佳（X037），護(hù)墻驗(yàn)收497m3×300元/m3＝14.91萬(wàn)元。

　�、刃率墟�(zhèn)庚子村組道新修1.351km，驗(yàn)收方量109.81m3,補(bǔ)貼金額57.8833萬(wàn)元。

　�、葾.蓮塘坳鎮(zhèn)廖公村（X128），驗(yàn)收護(hù)坡方量1192.26m3,補(bǔ)貼金額357678元。

　　B.蓮塘坳鎮(zhèn)星和村（C085），驗(yàn)收護(hù)坡方量746.31m3,補(bǔ)貼金額223893元。

　　C.蓮塘坳鎮(zhèn)中江村（Y355），驗(yàn)收護(hù)坡方量1285.80m3,補(bǔ)貼金額385740元。

　　D.蓮塘坳鎮(zhèn)巨田村（X124），驗(yàn)收護(hù)坡方量957.355m3,補(bǔ)貼金額287206.50元。

　　建議：

　　(一）新增項(xiàng)目及變更項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)有關(guān)程序取得相關(guān)部門批準(zhǔn)后，下達(dá)項(xiàng)目變更計(jì)劃。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況組織招標(biāo)等程序。2、建議嚴(yán)格按照農(nóng)村公路提質(zhì)改造工作實(shí)施方案進(jìn)行補(bǔ)貼，對(duì)不符合補(bǔ)貼范圍內(nèi)的項(xiàng)目不得納入補(bǔ)貼范圍。

　�。ǘ�）20xx年6月8日，根據(jù)縣政府有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批示，撥付攸縣交通局農(nóng)村公路提質(zhì)改造工作經(jīng)費(fèi)60萬(wàn)元，建議根據(jù)省、市、縣相關(guān)規(guī)定，在農(nóng)村公路提質(zhì)改造項(xiàng)目資金中提取項(xiàng)目管理費(fèi)，用于項(xiàng)目日常開支，但提取項(xiàng)目管理費(fèi)必須納入專賬管理，據(jù)實(shí)列支。

　　（三）建議按照我縣制訂的重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)管理和財(cái)務(wù)管理制度的要求進(jìn)行財(cái)務(wù)核算。如不能直接納入項(xiàng)目工程的前期費(fèi)用，先在“待攤費(fèi)用”中設(shè)子目歸集，項(xiàng)目完成后按一定方法分?jǐn)�。本�?xiàng)目中貸款利息在“融資費(fèi)用——貸款利息”中列支7060083.35元，在“間接費(fèi)用——貸款利息”中列支2415291.67元，在“待攤費(fèi)用——貸款利息”中列支1565958.34元�？颇吭O(shè)置不規(guī)范。

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告15

　　一、項(xiàng)目資金概況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目單位基本情況。邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院成立于20xx年，由原邵陽(yáng)市經(jīng)貿(mào)學(xué)校、邵陽(yáng)市機(jī)電工程學(xué)校和邵陽(yáng)市農(nóng)業(yè)學(xué)校三校合并組建，是經(jīng)湖南省人民政府批準(zhǔn)、教育部備案、邵陽(yáng)市人民政府主辦主管的全日制普通高等職業(yè)院校。學(xué)院坐落于邵陽(yáng)市大祥區(qū)城南梅子井，屬財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，主要職責(zé)是培養(yǎng)高等技能型、應(yīng)用型專業(yè)人才，助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，同時(shí)為邵陽(yáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供決策、咨詢和技術(shù)服務(wù)。學(xué)院占地面積426,880㎡，總建筑面積203,565㎡�，F(xiàn)有在職教職工420人，在籍在校學(xué)生10,748人。設(shè)有電梯工程學(xué)院、汽車與智能制造學(xué)院、信息技術(shù)與創(chuàng)意系、財(cái)會(huì)工商系、生物工程系、建筑工程系、五年制大專部、公共課部、思想政治教育部、繼續(xù)教育與培訓(xùn)學(xué)院四系三院三部。

　　為將邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院打造成省級(jí)示范性職業(yè)學(xué)校，推進(jìn)“校企合作、產(chǎn)教結(jié)合”，創(chuàng)新教學(xué)模式，實(shí)現(xiàn)教學(xué)以現(xiàn)場(chǎng)和模擬現(xiàn)場(chǎng)教學(xué)為主要形式的轉(zhuǎn)變。邵陽(yáng)市委、市政府決定啟動(dòng)邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目地點(diǎn)位于邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院校園內(nèi)，建設(shè)綜合實(shí)訓(xùn)中心1棟，以及周邊道路、綠化等其他配套基礎(chǔ)設(shè)施。

　�。ǘ�）項(xiàng)目基本情況。邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目占地6,600㎡，建筑面積16,158.33㎡,市發(fā)改委批復(fù)工程概算5,977萬(wàn)元�？晒�學(xué)校汽車與智能制造學(xué)院、電梯工程學(xué)院、繼續(xù)教育與培訓(xùn)學(xué)院、大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)學(xué)院等部門使用。服務(wù)學(xué)校10個(gè)專業(yè)6,000在校生的實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育，每年開展社會(huì)培訓(xùn)10,000人次，該項(xiàng)目的建成使用將大幅提升學(xué)校的實(shí)踐教學(xué)和服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展能力。

　　本項(xiàng)目具有公益性，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，不屬于專項(xiàng)債券負(fù)面清單范圍。20xx年由邵陽(yáng)市發(fā)改委立項(xiàng)（邵市發(fā)改社〔20xx〕122號(hào)），20xx年?duì)幦〉降胤秸�府社�?huì)事業(yè)債券項(xiàng)目投資6,000萬(wàn)元進(jìn)行建設(shè)。目前已完成全部報(bào)建手續(xù)，已依法通過公開招投標(biāo)確定工程施工單位為湖南省天宇建設(shè)工程有限公司。20xx年9月施工單位進(jìn)場(chǎng)施工，預(yù)計(jì)20xx年9月竣工并交付使用。

　　（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。進(jìn)一步解決院內(nèi)學(xué)生的實(shí)訓(xùn)問題，優(yōu)化學(xué)習(xí)環(huán)境，提高學(xué)院教學(xué)質(zhì)量，充分發(fā)揮教學(xué)成果，提高學(xué)生的技能熟練度，進(jìn)而提高學(xué)生的就業(yè)率，進(jìn)一步促進(jìn)邵陽(yáng)市職業(yè)教育的發(fā)展。

　　項(xiàng)目具體績(jī)效目標(biāo)為：建設(shè)實(shí)訓(xùn)中心樓一棟，建筑面積16,158.33㎡，建設(shè)成本控制在6,000萬(wàn)元以內(nèi)，項(xiàng)目工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)，20xx年9月竣工并投入使用，社會(huì)公眾對(duì)項(xiàng)目滿意度95%以上。

　　二、項(xiàng)目資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬┵Y金到位情況

　　本項(xiàng)目20xx年初申請(qǐng)湖南省地方政府專項(xiàng)債券資金。20xx年7月31日，邵陽(yáng)市財(cái)政局通過預(yù)算內(nèi)存款戶下?lián)?0xx年度第二批專項(xiàng)債券資金6,000萬(wàn)元至邵陽(yáng)職院銀行專項(xiàng)債券資金賬戶，資金到位率100%。

　�。ǘ�）資金使用情況

　　專項(xiàng)債券資金專戶20xx年9月開始支付項(xiàng)目款，至20xx年10月合計(jì)支付項(xiàng)目費(fèi)用11,608,759.23元，資金使用率僅19.35%。其中20xx年支付設(shè)計(jì)費(fèi)、勘探費(fèi)、人防費(fèi)等前期費(fèi)用共1,506,972.03元，20xx年1-10月共支付設(shè)計(jì)費(fèi)、咨詢費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)等費(fèi)用共10,101,787.20元。具體使用情況匯總?cè)缦拢?/p>

　�。ㄈ�）資金管理情況。項(xiàng)目單位對(duì)專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金實(shí)行全生命周期管理，制定了《邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法》《邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院貨幣資金管理制度》《邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院支出管理辦法》《內(nèi)部控制手冊(cè)》，遵循“舉債必問效、無效必問責(zé)”的績(jī)效管理要求，科學(xué)合理運(yùn)用資金，注重規(guī)避資金使用風(fēng)險(xiǎn)。

　　1、專戶儲(chǔ)存與管理。新開設(shè)交通銀行賬戶7931，專戶管理專項(xiàng)債券資金，項(xiàng)目資金收支均通過該賬號(hào)，未發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”、賬外設(shè)賬等違規(guī)違法現(xiàn)象。

　　2、專賬核算。本項(xiàng)目資金支出全部通過“在建工程-待攤投資（建筑安裝工程投資）-綜合實(shí)訓(xùn)中心”核算，收入全部通過“銀行存款-交通銀行專項(xiàng)債券資金賬戶”核算，債券資金收支與余額可通過銀行流水與銀行存款明細(xì)賬查詢，信息一目了然，公開透明。

　　3、�？顚Ｓ�。嚴(yán)格控制專項(xiàng)債券資金的開支范圍，按照資金的預(yù)算用途使用，未使用專項(xiàng)債券資金用于經(jīng)常性、一般性開支。

　　4、支付管理審批手續(xù)較到位，審批流程合適。一是參與項(xiàng)目管理的有關(guān)人員需要把關(guān)簽字，確認(rèn)項(xiàng)目工程的真實(shí)性、工程進(jìn)度與款項(xiàng)支付的相關(guān)性；二是按照單位規(guī)定，重大開支事項(xiàng)實(shí)行集體審批，由經(jīng)辦科室填報(bào)費(fèi)用報(bào)銷審批單，審批程序?yàn)榻?jīng)辦人整理相關(guān)開支依據(jù)并簽字→科室負(fù)責(zé)人審批→財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)審批→分管院領(lǐng)導(dǎo)審批→財(cái)務(wù)副院長(zhǎng)審批→院長(zhǎng)審批→財(cái)務(wù)報(bào)銷或支付。三是實(shí)行項(xiàng)目單位與財(cái)政雙控資金，項(xiàng)目單位履行債券資金使用審批手續(xù)后，需按管理要求再向財(cái)政局債務(wù)科提出書面支付申請(qǐng)，待批準(zhǔn)后按審批意見支付款項(xiàng)。四是支付理由與依據(jù)較為完善。付款時(shí)除履行審批手續(xù)外，附有合同、發(fā)票、工程量清單、監(jiān)理簽字蓋章。

　　三、項(xiàng)目管理情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目制度建設(shè)情況

　　邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院規(guī)劃基建處具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的推進(jìn)，該處配備工作人員4人，力量較為充分。為抓好項(xiàng)目質(zhì)量，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，按照制度要求，通過公開招標(biāo)，引進(jìn)了項(xiàng)目代建單位，由項(xiàng)目單位、代建單位、監(jiān)理單位共同負(fù)責(zé)項(xiàng)目的監(jiān)督與管理，建設(shè)單位負(fù)責(zé)工程施工，各自制定了全面、完整、科學(xué)的項(xiàng)目管理制度、滿足了日常施工管理需要以及事后歸檔、結(jié)算的需要。

　　項(xiàng)目單位制定了從項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、建設(shè)、驗(yàn)收、績(jī)效評(píng)價(jià)等全過程的主要制度，并明確了各環(huán)節(jié)的流程，分別用文字和圖標(biāo)加以說明。制度主要包括：《基建工程項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)與概預(yù)算制度》《采購(gòu)招投標(biāo)管理辦法》《基建工程項(xiàng)目施工、變更簽證管理制度》《基建工程項(xiàng)目工程驗(yàn)收管理與績(jī)效評(píng)價(jià)工作制度》。如《基建工程項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)與概預(yù)算制度》對(duì)新建工程項(xiàng)目規(guī)定：一是編制基本建設(shè)總體規(guī)劃和年度基建計(jì)劃，經(jīng)學(xué)院基建工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核并提交院長(zhǎng)辦公會(huì)議、黨委會(huì)議審定；二是編制項(xiàng)目建議書和可研報(bào)告，經(jīng)院長(zhǎng)辦公會(huì)議審議、黨委會(huì)議審定后，報(bào)發(fā)改部門立項(xiàng)，再辦妥《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》《建筑工程規(guī)劃許可證》等前期準(zhǔn)備；三是編制并審批項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案；四是編制工程造價(jià)并實(shí)施財(cái)評(píng)，組織相關(guān)單位進(jìn)行施工圖紙技術(shù)交底；五是嚴(yán)格控制設(shè)計(jì)變更。

　　代建方湖南第一工業(yè)設(shè)計(jì)院有限公司制定了《資金使用及財(cái)務(wù)管理制度》《項(xiàng)目進(jìn)度管理制度》《例會(huì)管理制度》《安全、質(zhì)量事故臺(tái)賬管理制度》《檔案管理制度》等多項(xiàng)制度，監(jiān)理方湖南楚嘉工程咨詢有限公司制定了《安全生產(chǎn)監(jiān)理檢查驗(yàn)收制度》《安全生產(chǎn)隱患整改報(bào)告制度》《項(xiàng)目監(jiān)理規(guī)劃》《安全監(jiān)理方案》《項(xiàng)目監(jiān)理細(xì)則》等制度，未雨綢繆，消除質(zhì)量和安全隱患。

　�。ǘ�）項(xiàng)目組織實(shí)施情況

　　20xx年，國(guó)務(wù)院下發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育的決定》（國(guó)發(fā)〔20xx〕19號(hào)）文件，明確了職業(yè)教育發(fā)展的目標(biāo)，計(jì)劃到20xx年形成適應(yīng)發(fā)展需求、產(chǎn)教深度融合、中職高職銜接、職業(yè)教育與普通教育相互溝通，體現(xiàn)終身教育理念，具有中國(guó)特色、世界水平的現(xiàn)代職業(yè)教育體系。邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院現(xiàn)有基礎(chǔ)設(shè)施不完善，實(shí)訓(xùn)工位少、設(shè)備陳舊，大型實(shí)訓(xùn)設(shè)備因場(chǎng)地問題沒有引進(jìn)，缺乏與專業(yè)配套的實(shí)訓(xùn)條件，產(chǎn)教融合模式難以實(shí)現(xiàn)，影響了教學(xué)效果，學(xué)生畢業(yè)不能馬上上崗。20xx年學(xué)院決定上馬綜合實(shí)訓(xùn)中心項(xiàng)目，獲得了市委市政府的大力支持，20xx年12月中共邵陽(yáng)市委書記主持召開專題會(huì)議，研究邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院發(fā)展問題，形成《關(guān)于解決邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院發(fā)展有關(guān)問題的書記專題會(huì)議紀(jì)要》（〔20xx〕第1次），決定將邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院作為本地區(qū)高素質(zhì)技能型人才培訓(xùn)基地，在政策、資金、業(yè)務(wù)等方面予以重點(diǎn)支持，由市財(cái)政等部門對(duì)學(xué)院提升教育規(guī)模和質(zhì)量的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供財(cái)力和政策保障。同意發(fā)行20xx年社會(huì)事業(yè)專項(xiàng)債券6,000萬(wàn)元作為項(xiàng)目建設(shè)資金。20xx年5月項(xiàng)目單位組織編寫了《邵陽(yáng)市本級(jí)20xx年社會(huì)事業(yè)專項(xiàng)債券邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目預(yù)期收益與融資平衡方案》，由湖南天平正大有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了項(xiàng)目收益與融資自求平衡審核報(bào)告，由湖南泓銳律師事務(wù)所出具了法律意見書，項(xiàng)目“一案兩書”資料齊全。

　　20xx年11月13日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市自然資源和規(guī)劃局頒發(fā)的《不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證書》，證書編號(hào)43004461006。

　　20xx年11月17日，項(xiàng)目收到邵陽(yáng)市人民防空辦公室《關(guān)于同意邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）防空地下室易地建設(shè)的批復(fù)》（邵防結(jié)審字〔20xx〕56號(hào)）。

　　20xx年12月7日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局《關(guān)于邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（邵建發(fā)〔20xx〕162號(hào)）。

　　20xx年12月16日，由湖南天立工程咨詢有限公司完成《邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）可行性研究報(bào)告》。

　　20xx年12月16日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市自然資源和規(guī)劃局頒發(fā)的地字第43050120xx00045號(hào)《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》。

　　20xx年12月25日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市生態(tài)環(huán)境局大祥分局的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響登記，備案號(hào)20xx43050300000108。

　　20xx年1月19日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市發(fā)改委《關(guān)于邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（邵市發(fā)改社〔20xx〕8號(hào)）。

　　20xx年2月7日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市自然資源和規(guī)劃局頒發(fā)的建字第43050120xx00007號(hào)《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》。

　　20xx年2月25日，項(xiàng)目獲得邵陽(yáng)市發(fā)改委《關(guān)于邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（綜合實(shí)訓(xùn)中心）總投資概算的批復(fù)》（邵市發(fā)改社〔20xx〕35號(hào)）。

　　20xx年8月16日，項(xiàng)目單位與湖南省天宇建設(shè)工程有限公司簽訂工程施工合同，約定20xx年8月20日開工，20xx年10月20日竣工。同年8月20日，項(xiàng)目單位與湖南楚嘉工程咨詢有限公司簽訂工程監(jiān)理合同。

　　本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目規(guī)劃建設(shè)綜合實(shí)訓(xùn)樓1棟，總建筑面積16158.33平方米，共6層，建筑高度30.6米。其中綜合實(shí)訓(xùn)樓建筑面積15,551.43平方米，地下室面積606.9平方米。結(jié)構(gòu)形式為框架結(jié)構(gòu)、采用樁基礎(chǔ)、柱下獨(dú)立基礎(chǔ)。

　　本項(xiàng)目發(fā)改批復(fù)總投資5,977萬(wàn)元，其中：工程建設(shè)費(fèi)用4625萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)用909萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)443萬(wàn)元。工程施工總工期18個(gè)月，預(yù)計(jì)為20xx年12月至20xx年5月。

　　項(xiàng)目開工前，項(xiàng)目單位、代建單位、監(jiān)理單位、施工單位四方一起進(jìn)行了技術(shù)交底等工作銜接，各單位根據(jù)項(xiàng)目需要組織精干力量，進(jìn)行了合理分工，明確了職權(quán)職責(zé)。項(xiàng)目開工后，項(xiàng)目單位和代建單位根據(jù)相關(guān)法規(guī)和合同條款，充分賦予監(jiān)理單位的工作權(quán)限：對(duì)承包人的建議權(quán)、分包人的認(rèn)可權(quán)；工程質(zhì)量、設(shè)計(jì)的建議權(quán)；開工、停工、復(fù)工的發(fā)布；監(jiān)督、檢驗(yàn)權(quán)等。11月以來，每周四方單位聚集一起召開工作例會(huì)，總結(jié)當(dāng)周工作，指出問題不足，完善整改措施，并由監(jiān)理單位整理成會(huì)議紀(jì)要，存檔保存。代建單位、監(jiān)理單位每日做好工作日志，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)通知施工單位整改，并做好旁站計(jì)錄，登記安全隱患臺(tái)賬。已編寫例會(huì)會(huì)議紀(jì)要5份，簽發(fā)旁站計(jì)錄表4份，發(fā)現(xiàn)并整改安全隱患、質(zhì)量隱患數(shù)十起。通過四方共同努力，目前項(xiàng)目施工秩序、質(zhì)量良好，施工進(jìn)度符合合同要求。

　　截至20xx年10月31日，項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金已累計(jì)使用11,608,759.23元，資金使用率為19.35%。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情況

　　項(xiàng)目目前處于施工建設(shè)期，尚未投入運(yùn)營(yíng)。

　　四、債務(wù)信息報(bào)送與公開情況

　　項(xiàng)目單位未遵循市政府債務(wù)辦（市財(cái)政局債務(wù)科）的安排與要求，沒有按月填報(bào)《政府專項(xiàng)債券發(fā)行使用情況表》《政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目基本情況表》，財(cái)政部門不能及時(shí)掌握和了解專項(xiàng)債券資金的支付使用情況，同時(shí)也不清楚項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度情況。

　　五、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制與還本付息情況

　　邵陽(yáng)市是湖南省省轄地級(jí)市，位于湘中偏西南，近年來經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，一般公共預(yù)算收入和政府性基金收入增長(zhǎng)較快，政府債務(wù)規(guī)模較小，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。本項(xiàng)目的收入來源為培訓(xùn)、學(xué)費(fèi)和住宿收入，按照政策規(guī)定可以作為專項(xiàng)債券的償債資金來源。根據(jù)《湖南省邵陽(yáng)市20xx年社會(huì)事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券收益與融資自求平衡審核報(bào)告》(湘天會(huì)專字[20xx]第81號(hào))等資料，湖南天平正大有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所在項(xiàng)目單位對(duì)募投項(xiàng)目收益預(yù)測(cè)及其所依據(jù)的各項(xiàng)假設(shè)前提下，項(xiàng)目預(yù)期各項(xiàng)收入對(duì)應(yīng)的政府性基金收入或運(yùn)營(yíng)收入能夠合理保障償還融資本金和利息，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目收益和融資自求平衡。項(xiàng)目債券融資6,000萬(wàn)元，債券存續(xù)期內(nèi)本息合計(jì)7,770萬(wàn)元，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)凈收益9,751.64萬(wàn)元，覆蓋倍數(shù)為1.26。

　　本項(xiàng)目專項(xiàng)債券年利率2.95%，存續(xù)期限10年，20xx年5月20日起計(jì)息，每半年付息一次，由項(xiàng)目單位先行付息至邵陽(yáng)市財(cái)政局，再由財(cái)政還息。目前項(xiàng)目單位已支付債券利息177萬(wàn)元。

　　六、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　湖南南方會(huì)計(jì)師事務(wù)所中標(biāo)該績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目，提供第三方服務(wù)。根據(jù)《關(guān)于開展20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（邵財(cái)績(jī)〔20xx〕20號(hào)），我所成立了績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組并進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)績(jī)效評(píng)價(jià)，現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作內(nèi)容主要有：

　�。ㄒ唬┖藢�(shí)數(shù)據(jù)。核實(shí)專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金收入支出數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性。重點(diǎn)檢查專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金支出情況、風(fēng)險(xiǎn)管理及處置情況，運(yùn)用因素分析法、專家評(píng)判法等調(diào)查分析方法進(jìn)行綜合分析。

　�。ǘ�）查閱資料。查閱項(xiàng)目預(yù)算安排、資金管理、資金運(yùn)用、項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、項(xiàng)目施工管理等相關(guān)文件資料和財(cái)務(wù)憑證。

　�。ㄈ�）實(shí)地查看�，F(xiàn)場(chǎng)查看項(xiàng)目施工、進(jìn)度和質(zhì)量管理、各方履職情況等。

　�。ㄋ模﹩柧碚{(diào)查。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的滿意度發(fā)放問卷，進(jìn)行調(diào)查。

　�。ㄎ澹┚C合分析。歸納匯總提供的材料及項(xiàng)目單位的自評(píng)報(bào)告，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況進(jìn)行綜合分析。

　�。�六）撰寫評(píng)價(jià)報(bào)告。評(píng)價(jià)組依據(jù)各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)和打分，形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

　�。ㄆ撸┰u(píng)價(jià)結(jié)論。根據(jù)《邵陽(yáng)市20xx-20xx年度市本級(jí)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》，從決策管理、過程管理、產(chǎn)出管理、效益管理四類一級(jí)指標(biāo)及二級(jí)、三級(jí)細(xì)分指標(biāo)逐一進(jìn)行評(píng)分，經(jīng)量化考核和專家評(píng)審，該項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)綜合得分76.14分，等級(jí)為“較差”。

　　七、項(xiàng)目資金績(jī)效情況

　　（一）項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析

　　20xx年8月16日，項(xiàng)目單位與湖南省天宇建設(shè)工程有限公司簽訂工程施工合同，20xx年8月20日開工。截至20xx年10月31日，項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金已累計(jì)使用11,608,759.23元，已完成場(chǎng)地平整，土方外運(yùn)15,575.84平方米，完成地下室基礎(chǔ)澆筑、7米旋挖樁115個(gè)，目前已進(jìn)行到樁基承臺(tái)基礎(chǔ)施工階段。項(xiàng)目組織工作嚴(yán)謹(jǐn)，時(shí)間安排緊湊，開工以來進(jìn)展順利。為挽回前期準(zhǔn)備工作耽誤的時(shí)間，項(xiàng)目單位采取邊實(shí)施邊采購(gòu)實(shí)訓(xùn)設(shè)備的辦法，預(yù)計(jì)20xx年4月完成項(xiàng)目主體建筑物結(jié)構(gòu)封頂，到20xx年9月實(shí)訓(xùn)中心大樓具備試運(yùn)營(yíng)條件。同時(shí)加強(qiáng)工程質(zhì)量管理，嚴(yán)格執(zhí)行工程技術(shù)操作要領(lǐng)，代建公司與監(jiān)理公司組織精干力量全程在施工現(xiàn)場(chǎng)蹲守，履行工作職責(zé)，實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)簽證與監(jiān)督，爭(zhēng)創(chuàng)“省優(yōu)”工程。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效情況分析

　　專項(xiàng)債券資金6,000萬(wàn)元于20xx年7月底撥付至項(xiàng)目單位，項(xiàng)目單位與交通銀行簽訂了定期存款協(xié)議，利率1.6675%，至20xx年3季度共取得存款利息1,004,447.34元，部分彌補(bǔ)了項(xiàng)目進(jìn)度與債券資金撥付不匹配的不足，減少了債券資金閑置損失。

　　項(xiàng)目將建成建筑面積15,551.43平方米的實(shí)訓(xùn)中心，供汽車與智能制造學(xué)院、電梯工程學(xué)院和教育培訓(xùn)學(xué)院使用。預(yù)計(jì)將引進(jìn)高學(xué)歷教師50人，可年新增學(xué)生20xx人，年新增社會(huì)培訓(xùn)5000人次，年增收入800-1200萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目的建設(shè)與運(yùn)營(yíng)將為師生提供良好實(shí)踐實(shí)操平臺(tái)，提高教學(xué)質(zhì)量，提升學(xué)校實(shí)力；激發(fā)學(xué)生的創(chuàng)造力，創(chuàng)新力，并為學(xué)生工讀結(jié)合、勤工儉學(xué)創(chuàng)造條件；培養(yǎng)一大批懂技術(shù)、會(huì)管理的人才，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展；踐行“產(chǎn)教結(jié)合，校企一體”的創(chuàng)新模式，促進(jìn)職業(yè)教育的健康發(fā)展。

　　八、存在的`問題及原因分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目進(jìn)度不達(dá)預(yù)期，資金使用效率較低。本項(xiàng)目于20xx年9月開工，已完成土方外運(yùn)、地下室基礎(chǔ)工作，目前處于一樓基礎(chǔ)施工階段，約晚于原計(jì)劃6個(gè)月工期。原因一是本項(xiàng)目采取異地電子招標(biāo)，由于招標(biāo)文件出現(xiàn)瑕疵導(dǎo)致招標(biāo)延遲50余天；二是施工許可證等前期“四證”辦理手續(xù)繁雜，辦理時(shí)間較長(zhǎng)，出現(xiàn)了“錢等項(xiàng)目”的情況。

　　（二）“一案兩書”編制不切合項(xiàng)目實(shí)際。本項(xiàng)目總投資6,000萬(wàn)元，建設(shè)內(nèi)容僅為綜合實(shí)訓(xùn)樓；為項(xiàng)目申報(bào)專項(xiàng)債券資金編制了《湖南省邵陽(yáng)市20xx年社會(huì)事業(yè)專項(xiàng)債券項(xiàng)目預(yù)期收益與融資平衡方案》，以及以此方案預(yù)測(cè)為依據(jù)編制了《湖南省邵陽(yáng)市20xx年社會(huì)事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券收益與融資自求平衡審核報(bào)告》《關(guān)于湖南省邵陽(yáng)市20xx年社會(huì)事業(yè)專項(xiàng)債券發(fā)行事宜之法律意見書》，“一案兩書”所述的項(xiàng)目總投資為22,000萬(wàn)元，建設(shè)內(nèi)容包括汽修實(shí)訓(xùn)車間3,600平方米，電梯實(shí)訓(xùn)車間6,000平方米，邵陽(yáng)市大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化實(shí)訓(xùn)中心10,000平方米，理實(shí)一體化教學(xué)樓12,000平方米，學(xué)生宿舍15,000平方米，單身教師周轉(zhuǎn)公寓3,000平方米以及實(shí)訓(xùn)設(shè)備、校園信息化建設(shè)和配套設(shè)施，總建筑面積49,600平方米。兩者不僅總投資相差巨大，建設(shè)內(nèi)容也不一致，若以上述項(xiàng)目運(yùn)行作為收入預(yù)測(cè)有失偏頗，且項(xiàng)目單位反映大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化實(shí)訓(xùn)中心、理實(shí)一體化教學(xué)樓和單身教師周轉(zhuǎn)公寓三個(gè)項(xiàng)目已停止建設(shè)。

　�。ㄈ�）風(fēng)控機(jī)制不完善，債券發(fā)行、使用等信息不透明。根據(jù)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素及風(fēng)險(xiǎn)程度的分析，項(xiàng)目面臨的主要是資金風(fēng)險(xiǎn)、協(xié)作條件風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目單位在建立風(fēng)控機(jī)制及采取應(yīng)對(duì)措施上，反映遲滯，未形成債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制和制定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案。債券發(fā)行、使用等信息不透明，未按月填報(bào)《政府專項(xiàng)債券發(fā)行使用情況表》，債券資金使用未錄入專項(xiàng)債券綜合管理平臺(tái)備查。

　　（四）施工管理、質(zhì)量管理存在不足。

　　1、無證開工。項(xiàng)目單位“四證”辦理進(jìn)度滯后，施工許可證下發(fā)時(shí)間為20xx年12月7日，工程實(shí)際開工日期為20xx年9月，屬于違規(guī)無證提前施工。

　　2、違規(guī)使用特種施工設(shè)備。國(guó)家規(guī)定塔吊等特種設(shè)備在施工許可證辦理到位之前應(yīng)予禁止使用。

　　3、安全文明施工管理不到位。一是存在現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)人員未戴安全帽現(xiàn)象；二是存在夯實(shí)機(jī)作業(yè)人員未戴絕緣手套、未穿絕緣鞋現(xiàn)象；三是防護(hù)措施不到位，如塔吊未設(shè)專用電源開關(guān)三級(jí)箱，塔吊電纜未做絕緣保護(hù)，臨時(shí)用電開關(guān)箱與用電設(shè)備的水平距離過大且未上鎖；四是基坑臨邊防護(hù)不到位，腳手板未鋪滿、鋪平穩(wěn)。

　　4、現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)檢員、安全員有時(shí)未在崗履職。

　　5、材料堆放不整齊，鋼筋保護(hù)不到位，被工人踩表面粘有泥土，影響其握裹力�；�礎(chǔ)梁模板安裝部分破損嚴(yán)重，達(dá)不到設(shè)計(jì)規(guī)范強(qiáng)度、剛度和穩(wěn)定性。

　　6、部分材料進(jìn)場(chǎng)未及時(shí)報(bào)驗(yàn)、送檢�？�(jī)效評(píng)價(jià)組查驗(yàn)材料送檢報(bào)告時(shí)，施工方提供了混凝土的質(zhì)檢報(bào)告、鋼材出廠合格報(bào)告和部分送檢報(bào)告。

　�。ㄎ澹┵Y金籌措渠道單一，過于依賴政府與銀行。經(jīng)過20余年的發(fā)展，學(xué)院已初具規(guī)模，但長(zhǎng)期借款達(dá)15,830萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為37.54%。主要是舉債建設(shè)與經(jīng)營(yíng)，未考慮吸收社會(huì)資本力量參與合股或合作辦學(xué)。

　　九、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘涌祉�(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，提高資金使用效率。做好項(xiàng)目施工進(jìn)度計(jì)劃，銜接各方力量，統(tǒng)籌兼顧，合理安排，把保質(zhì)保量作為項(xiàng)目的頭等大事來抓，落實(shí)合同的獎(jiǎng)懲措施。建議施工的同時(shí)，盡早落實(shí)實(shí)訓(xùn)設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃與實(shí)施，確保大型設(shè)備與施工同步進(jìn)場(chǎng)安裝，早日實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投產(chǎn)營(yíng)運(yùn)。

　�。ǘ�）科學(xué)編制“一案兩書”，據(jù)實(shí)做好收支預(yù)算。項(xiàng)目單位應(yīng)以實(shí)際建設(shè)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容作為依據(jù)，科學(xué)編制“一案兩書”，合理測(cè)算項(xiàng)目費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收入，發(fā)揮專項(xiàng)債券資金使用效能，降低資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

　�。ㄈ�）建立健全風(fēng)控機(jī)制，確保債務(wù)信息公開透明。分析

　　項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行期間可能出現(xiàn)的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、范圍和特點(diǎn)，建立切實(shí)可行的風(fēng)控管理制度及風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，提高處理突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的能力。同時(shí)，按照專項(xiàng)債券資金管理及使用要求，及時(shí)上傳資金使用信息，按月填報(bào)《政府專項(xiàng)債券發(fā)行使用情況表》，便于上級(jí)部門掌握項(xiàng)目進(jìn)度，合理調(diào)度資金，保證項(xiàng)目順利推進(jìn)。

　　（四）加強(qiáng)項(xiàng)目質(zhì)量管控，完善多方監(jiān)督機(jī)制。項(xiàng)目單位對(duì)本項(xiàng)目質(zhì)量管理非常重視，制定了《基建工程項(xiàng)目施工、變更簽證管理制度》《基建工程項(xiàng)目工程驗(yàn)收管理與績(jī)效評(píng)價(jià)工作制度》，并引進(jìn)代建單位履行管理職責(zé)。監(jiān)理方湖南楚嘉工程咨詢有限公司制定了《安全生產(chǎn)監(jiān)理檢查驗(yàn)收制度》《安全生產(chǎn)隱患整改報(bào)告制度》《項(xiàng)目監(jiān)理細(xì)則》等制度，確保實(shí)施期間時(shí)刻在現(xiàn)場(chǎng)履行監(jiān)督。開工期間，存在一些安全和質(zhì)量隱患，已及時(shí)口頭通知和書面通知，并得到了整改。建議項(xiàng)目單位進(jìn)一步加大質(zhì)量管理力度，構(gòu)建多方面的監(jiān)管體系，對(duì)于施工單位的重復(fù)違規(guī)行為實(shí)施經(jīng)濟(jì)處罰，必要時(shí)撤換項(xiàng)目經(jīng)理、安全員、質(zhì)檢員。

　�。ㄎ澹┮�進(jìn)社會(huì)資本，合力共同辦學(xué)。教育是立國(guó)之本，職業(yè)教育是振興實(shí)業(yè)之需，科技創(chuàng)新之需，具有遠(yuǎn)大廣闊的前景。近幾十年來，“技工荒”引發(fā)了“技校熱”，各種培訓(xùn)學(xué)校、技工學(xué)校如雨后春筍紛紛建立，并隨著改革開放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展茁壯成長(zhǎng)，涌現(xiàn)了北大青鳥APTECH、新東方烹飪學(xué)校、藍(lán)翔技校等民辦知名技校。建議項(xiàng)目單位利用政策優(yōu)勢(shì)，拓寬融資渠道，引進(jìn)民營(yíng)資本，實(shí)行股份制或部分股份制模式，減少學(xué)校負(fù)債和財(cái)政負(fù)擔(dān)，做大做強(qiáng)職業(yè)教育這塊蛋糕。

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