內(nèi)部審計工作總結(jié)
總結(jié)是在某一特定時間段對學(xué)習(xí)和工作生活或其完成情況，包括取得的成績、存在的問題及得到的經(jīng)驗和教訓(xùn)加以回顧和分析的書面材料，它可以幫助我們有尋找學(xué)習(xí)和工作中的規(guī)律，是時候?qū)懸环菘偨Y(jié)了�？偨Y(jié)怎么寫才是正確的呢？下面是小編幫大家整理的內(nèi)部審計工作總結(jié)，僅供參考，歡迎大家閱讀。
內(nèi)部審計工作總結(jié)1
一、4月份工作總結(jié)
1、認(rèn)真開展市本級及部門預(yù)算執(zhí)行情況審計，全面展開對市公安局、市發(fā)展改革委員會、市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會、市經(jīng)信委、市衛(wèi)生局、市教育局、市農(nóng)業(yè)委員會、市環(huán)境保護(hù)局、市水利局9個部門的預(yù)算執(zhí)行情況審計，完成了市水利局、市經(jīng)信委、市發(fā)改委、市教育局、市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會預(yù)算執(zhí)行審計，審計結(jié)果經(jīng)淮南審計信息網(wǎng)面向社會公告。
2、開展20xx年度全市住房公積金歸集、管理、使用情況審計，審計結(jié)果已經(jīng)淮南審計信息網(wǎng)面向社會公告。
3、開展市龍湖公園改造、博物館裝飾竣工決算審計。
4、加強對新修訂審計法實施條例的宣傳，在《淮河早報》刊發(fā)專版，在全市顯著路段懸掛標(biāo)語，在市局深入學(xué)習(xí)貫徹新條例，擴(kuò)大新審計法實施條例的影響，促進(jìn)審計干部依法行政。
5、深入開展“審計提升年”活動，積極建設(shè)“學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)”在淮南審計網(wǎng)開辟讀書征文活動，營造全市審計機(jī)關(guān)自我學(xué)習(xí)、善于學(xué)習(xí)的良好氛圍。
二、5月工作安排
1、認(rèn)真開展市本級及部門預(yù)算執(zhí)行情況審計;完成時限：6月底。
2、對市機(jī)關(guān)辦公大樓及東西部第二通道等重大投資項目跟蹤審計;完成時限：全年跟蹤。
3、對市委政研室主任進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計;完成時限：5月底。
4、草擬《x市社會保障資金審計監(jiān)督辦法》;完成時限：6月底。
5、籌備召開x市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議;完成時限：6月底。
6、深入開展“審計提升年”活動，提升素質(zhì)、增強能力，為我市“兩型城市”建設(shè)提供優(yōu)質(zhì)審計監(jiān)督服務(wù);完成時限：全年。
內(nèi)部審計工作總結(jié)2
xx縣電力局始建于xx年九月，于xx年八月被供電公司（原地區(qū)電力局）協(xié)議代管，屬自收自支企業(yè)化管理的事業(yè)單位。下轄11個供電所、3個專業(yè)所、3個多經(jīng)企業(yè)，機(jī)關(guān)本部設(shè)有14個職能股室，黨政工團(tuán)婦機(jī)構(gòu)健全、運作正常。
近年來，我局內(nèi)部審計工作在供電公司審計部的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作，突出重點，統(tǒng)籌安排，以加強資產(chǎn)、資金管理為主線，著力抓好常規(guī)審計項目，深入開展中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，電費管理審計，物資采購、供應(yīng)、管理審計，年度財務(wù)預(yù)決算報告審計，電力營銷審計，經(jīng)濟(jì)合同審計等重點經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的審計監(jiān)督。在各受檢單位的積極配合下，審計工作得以順利進(jìn)行，較好地完成了各年度制定的各項工作任務(wù)，在完善內(nèi)部管理，促進(jìn)廉政建設(shè)，改善經(jīng)營工作，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮了有效的審計監(jiān)督作用�，F(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下：
一、內(nèi)部審計管理工作
我局內(nèi)審股成立于4月，內(nèi)部審計工作由局長直接管理，紀(jì)委書記分管。崗位設(shè)置為股長1名，審計專責(zé)1名，先后制定了內(nèi)部審計管理標(biāo)準(zhǔn)（含10項審計實施細(xì)則）和內(nèi)審股工作標(biāo)準(zhǔn)（含內(nèi)審股股長崗位工作標(biāo)準(zhǔn)，審計員崗位工作標(biāo)準(zhǔn)）。
二、我局審計工作目標(biāo)及原則
工作目標(biāo)：全面貫徹落實“管理、創(chuàng)新、發(fā)展”的工作方針。樹立“防范重于糾正、制度促進(jìn)管理、監(jiān)督寓于服務(wù)”的審計理念。以專項審計調(diào)查為主要方式，以揭示損失浪費問題為主要內(nèi)容，以促進(jìn)提高資金使用效益、減少損失浪費、節(jié)省資源為主要目標(biāo)。
三、我局審計項目的完成情況
審計工作堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、工程管理審計、營銷審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大內(nèi)部審計力度。三年來共完成的審計項目如下：
1、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，對被審計人在任期內(nèi)的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價，并出具了審計報告。
2、完成了基層供電所的財務(wù)收支、經(jīng)費撥付、各種獎金發(fā)放等情況的審計，共計22項。
3、完成營銷審計12項，通過審計發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費賬、表、卡、冊不對口以及對收取的有償服務(wù)費、電費違約金等不記賬、不報賬的問題。供電所資料管理不規(guī)范，不及時裝訂、不歸檔，甚至有丟失的現(xiàn)象，個別供電所對預(yù)收電費管理不到位，對存在的問題進(jìn)行了限期整改。
4、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計3項，重點對多經(jīng)企業(yè)財務(wù)管理，經(jīng)營管理等審計，通過審計發(fā)現(xiàn)帳務(wù)處理不規(guī)范，總賬和分類賬不相符，生產(chǎn)費用（材料領(lǐng)用）管理混亂，規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序、資金核對，建議由物資公司會同相關(guān)股室協(xié)調(diào)解決。
5、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量，配套的電器材料等審計，共計9項。配合工程股、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進(jìn)行了驗收審計。審計發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣工圖紙不符，并對以上工程的材料進(jìn)行了核對。對工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書。
6、完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計4項，對在裝飾、裝潢工程中的費用嚴(yán)格按照所簽訂的合同進(jìn)行竣工決算和支付工程款，并扣留質(zhì)保金。
7、完成了線路施工費用的專項審計2項。
8、完成了局財務(wù)費用預(yù)決算審計2項。
四、主要完成的審計成果及其應(yīng)用情況
1、加大監(jiān)督了電力工程項目審計力度，提高了專項資金使用率。
2、跟蹤監(jiān)督檢查局財務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)問題。
3、整體推進(jìn)，組織好其他常規(guī)性審計項目，在常規(guī)性的審計中，各供電所對年初核定的經(jīng)費能夠做到按計劃支出，費用的報銷等環(huán)節(jié)都符合國家財經(jīng)紀(jì)律和局制定的管理辦法。
4、在對多經(jīng)企業(yè)的審計中發(fā)現(xiàn)對債權(quán)債務(wù)的清理力度不夠，應(yīng)該加強財務(wù)管理，加大對各財務(wù)制度的剛性執(zhí)行力。重視資產(chǎn)管理，對所轄電器材料必須定期清查，從而提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。
五、內(nèi)部審計工作開展存在的問題及建議
我局審計工作雖然做了大量的工作，但也存在一定的不足，主要表現(xiàn)在：
1、進(jìn)一步跟蹤監(jiān)督檢查局財務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況，加強多經(jīng)企業(yè)財務(wù)管理和經(jīng)營管理。需要繼續(xù)做好我局及局屬多經(jīng)單位的物資招投標(biāo)管理工作，監(jiān)督招標(biāo)過程的合法性和合規(guī)性，做到公正、公平、公開。
2、內(nèi)部控制制度還不健全，不夠完善，需要進(jìn)一步梳理和完善。堅決杜絕因內(nèi)控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失和經(jīng)濟(jì)犯罪。
3、繼續(xù)做好電力營銷經(jīng)濟(jì)效益專項審計工作，電力營銷是我局實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的重要環(huán)節(jié)，要促進(jìn)供電單位增強依法經(jīng)營觀念。
4、建議狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提高審計工作質(zhì)量。為確保企業(yè)審計工作健康有序地發(fā)展，結(jié)合電力企業(yè)改革發(fā)展的實際情況和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求，制定審計戰(zhàn)略計劃，為電力企業(yè)審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
5、建議狠抓審計重點，全面履行審計職能。在電力企業(yè)制度建設(shè)方面，從建立健全內(nèi)部控制制度著手，開展對企業(yè)內(nèi)部控制制度的測試與評價，在此基礎(chǔ)上確定審計工作的重點，確定合理的審計方式、方法，以提高審計工作的效率。
6、建議大力開展專項審計調(diào)查，審計部門要圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點和職工關(guān)心的熱點，積極開展各項審計調(diào)查。
7、建議審計部門應(yīng)加強制度建設(shè)，強化人員培訓(xùn)。重點開展審計制度體系的研究和相關(guān)制度的建設(shè)，對電力企業(yè)內(nèi)部審計的方式、方法、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范等進(jìn)行研究，促進(jìn)審計工作法制化、制度化和規(guī)范化。審計人員必須提高審計技能、積極參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，更新審計人員的審計理念，拓寬審計人員的視野，提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
六、內(nèi)部審計工作展望。
隨著電力企業(yè)改革的不斷深化，電力企業(yè)經(jīng)營效益的不斷擴(kuò)大，規(guī)模經(jīng)營和管理層次增多以及控制范圍的增大，使得電力企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的審計意識大大增強，審計觀念不斷更新，加強內(nèi)部審計成為部門和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要，成為現(xiàn)代電力企業(yè)管理的有力手段。
隨著各種所有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，投資主體多元化，混合型經(jīng)濟(jì)日益增多，為保障各方投資利益，對內(nèi)部審計的要求越來越高，企業(yè)會自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計制度的要求，從而推動內(nèi)部審計工作的發(fā)展。面對激烈的市場競爭，電力企業(yè)要提高經(jīng)濟(jì)效益，實現(xiàn)價值化并防范經(jīng)營風(fēng)險，特別是全球經(jīng)濟(jì)競爭帶來的壓力，更需要加強內(nèi)部審計。
隨著科技的發(fā)展，計算機(jī)的應(yīng)用和審計軟件的開發(fā)，為內(nèi)部審計提高工作效率和工作質(zhì)量創(chuàng)造了有利的條件。
內(nèi)部審計扎根于單位內(nèi)部，熟悉所在單位的生產(chǎn)、經(jīng)營管理情況，內(nèi)部審計在堵塞漏洞、查處舞弊、促進(jìn)管理、提高效益等方面是任何外部審計機(jī)構(gòu)都難以做到的。
面對有利的發(fā)展形勢，內(nèi)部審計人員必須增強使命感，堅定信心，開拓進(jìn)去，通過工作成果，把內(nèi)部審計事業(yè)推向一個新的高度。
內(nèi)部審計工作總結(jié)3
按照省國資委《關(guān)于報送20xx年度省屬企業(yè)內(nèi)部審計情況統(tǒng)計報表及總結(jié)的通知》要求，在各有關(guān)子公司的通力配合下，由法規(guī)審計部牽頭，圓滿完成了20xx年度內(nèi)審工作總結(jié)的上報工作。
20xx年，在公司領(lǐng)導(dǎo)和審計監(jiān)督委員會的關(guān)心、指導(dǎo)下，集團(tuán)公司內(nèi)審人員以“熱情、高效、負(fù)責(zé)”為理念，切實發(fā)揮內(nèi)部審計的增值職能和服務(wù)職能，在完善內(nèi)部控制和防范經(jīng)營風(fēng)險等方面做了一定工作，較好的完成了內(nèi)審工作任務(wù)，集團(tuán)公司也被評選為20xx年度全省內(nèi)部審計先進(jìn)單位。目前，集團(tuán)公司總部及各級子公司已組建內(nèi)審機(jī)構(gòu)6個，內(nèi)審人員18人，其中專職人員10人。
20xx年，集團(tuán)公司共開展內(nèi)部審計項目42個，總審計金額達(dá)190億元。其中，重點對所屬9家子公司、13家三級企業(yè)xxxx年至20xx年財務(wù)狀況、內(nèi)部控制情況和投資項目情況進(jìn)行了全面審計。同時，繼續(xù)做好天下錦城、水岸星城等工程項目跟蹤審計工作，組織開展了工會經(jīng)費收支專項審查，起草、修訂了內(nèi)部審計相關(guān)制度，并積極配合省國資委第七監(jiān)事會對集團(tuán)公司xxxx年以來的投資項目開展駐點專項監(jiān)督檢查。
20xx年，集團(tuán)公司內(nèi)審工作的重點內(nèi)容包括，全面完成20xx年子公司審計的后續(xù)工作，并結(jié)合國資委監(jiān)事會監(jiān)督檢查意見，及時制定整改方案;認(rèn)真做好工程決算審計和工程項目跟蹤審計工作，提高資金使用效益;開展有關(guān)子公司法定代表人離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作;加強內(nèi)審制度建設(shè)和對子公司內(nèi)審工作的指導(dǎo)，完善內(nèi)部審計工作報告制度;加強對相關(guān)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)。
20xx年，內(nèi)審工作將緊緊圍繞公司改革發(fā)展這一中心任務(wù)，重點對企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)、決策手段、管理程序、投資過程及結(jié)果進(jìn)行評價，檢查公司的風(fēng)險管理、內(nèi)部控制和治理架構(gòu)是否科學(xué)、有效，從而進(jìn)一步提高企業(yè)經(jīng)營管理水平。
內(nèi)部審計工作總結(jié)4
xxxx年，在園區(qū)快速發(fā)展形勢下，園區(qū)管委會加強內(nèi)部審計監(jiān)督，堅持維護(hù)財政經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)資金規(guī)范高效使用，項目資金依法規(guī)范實施，保證了園區(qū)快速健康發(fā)展�，F(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計工作情況報告如下：
一、xxxx年工作開展情況
�。ㄒ唬└叨戎匾暎訌妰�(nèi)控
按照《x省內(nèi)部審計工作條例》的規(guī)定，結(jié)合經(jīng)開區(qū)實際，管委會進(jìn)一步強化審計工作規(guī)范性，提高審計工作質(zhì)量。機(jī)構(gòu)改革后，經(jīng)開區(qū)財務(wù)管理制度不斷完善，經(jīng)開區(qū)審計工作已逐步“制度化、規(guī)范化”，通過制度的建立明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和糾錯機(jī)制。一是通過制度指導(dǎo)審計執(zhí)業(yè)，提高審計效率，保證審計質(zhì)量；二是以制度管理審計行為和結(jié)果，明確責(zé)任，懲前毖后，保證審計結(jié)果的落實和審計成果的有效轉(zhuǎn)化。
經(jīng)開區(qū)成立了以管委會主任為組長，分管領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)負(fù)責(zé)人為副組長的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，內(nèi)審組各成員按照年初制定的計劃積極開展內(nèi)審工作，并按市審計局的要求按時報送各類報表及工作總結(jié)。定期組織財務(wù)人員參加財經(jīng)法規(guī)和審計知識的培訓(xùn)，xxxx年先后兩次派內(nèi)審人員參加x市組織的財政培訓(xùn)，制作制度培訓(xùn)課件，不斷提高內(nèi)審人員專業(yè)技能，實現(xiàn)全體員工財務(wù)制度培訓(xùn)。
�。ǘ﹥�(nèi)審工作有序開展，實效管理，成效顯著
1.管委會機(jī)關(guān)財務(wù)收支審計
按照年初對本年度財政預(yù)算指標(biāo)的分解，落實項目資金的進(jìn)度要求，先后對xxxx年度項目資金使用效率、效益、支付流程控制實施了內(nèi)部審計。園區(qū)維護(hù)、園區(qū)招商引資、宣傳項目資金中經(jīng)常性項目管理總體情況較好。對特殊的`新增項目，由于時間、任務(wù)、現(xiàn)場施工的要求高，從資金申報流程上就略顯粗糙，針對內(nèi)審工作中發(fā)現(xiàn)的問題，專門提出并建議了一項應(yīng)急項目實施流程表，從項目的申報立項、資金預(yù)算、組織施工、實地驗收各個環(huán)節(jié)分工合作，相互制約，有力地控制、降低了項目成本。
2.規(guī)范工業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持專項資金
由于我市對工業(yè)企業(yè)的扶持政策種類繁多，資金量大，未明確扶持資金的來源、使用范圍、申請條件、申報審批程序、各職能部門職責(zé)和資金監(jiān)管流程，經(jīng)開區(qū)管委會作為牽頭部門與市財政局、經(jīng)信局共同起草了《x市工業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持資金專項管理辦法（送審稿）》，該辦法將企業(yè)應(yīng)享受的各項獎勵、優(yōu)惠、扶持等資金納入全市工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金統(tǒng)一管理，明確政府各部門職責(zé)，目前正上報市政府審定。
3.工業(yè)扶持專項審計工作
經(jīng)開區(qū)積極配合市審計局派出審計組，自xxxx年x月xx日至xxxx年x月x日對我市工業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持資金落實情況進(jìn)行了專項審計，向市審計局提供了相應(yīng)的取證資料，并針對市審計局提出的意見進(jìn)行梳理、總結(jié)，與市財政、經(jīng)信、地稅局、法制辦共同研究整改措施，對園區(qū)購地自建企業(yè)辦證等遺留問題提出相關(guān)建議，正在上報市政府審議。
4.經(jīng)開區(qū)財務(wù)規(guī)范化管理
按照國家財經(jīng)法規(guī)及相關(guān)制度，強化財務(wù)管理和會計核算的各項基礎(chǔ)工作，制定了經(jīng)開區(qū)財務(wù)管理制度、財務(wù)人員崗位責(zé)任制、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金管理辦法及辦公物資收發(fā)辦法。對建設(shè)資金實行專戶、專賬管理，在基建工程資金結(jié)算過程中，嚴(yán)格按程序撥款，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)嚴(yán)格按審計結(jié)論結(jié)算，對每項結(jié)算業(yè)務(wù)認(rèn)真做到“三關(guān)”（即嚴(yán)把結(jié)算審核關(guān)、核對關(guān)、對外付款關(guān)），對現(xiàn)金流出的風(fēng)險進(jìn)行預(yù)防和控制，對完善手續(xù)的業(yè)務(wù)及時撥付，從無滯撥現(xiàn)象，不存在轉(zhuǎn)嫁、亂攤派、亂罰款、亂集資、報銷費用的行為。
5.國有資產(chǎn)監(jiān)督管理有序
一是建立國有資產(chǎn)管理臺帳，對經(jīng)開區(qū)所有的國有資產(chǎn)造冊登記。對已經(jīng)投資的設(shè)施設(shè)備，由于時間變化產(chǎn)生損壞后不可使用的，管委會設(shè)立了專門的國資科進(jìn)行管理，建庫房做好材料出入庫登記。如需變價處理，及時上報市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門后再行處理。二是制訂專項物資收發(fā)管理辦法，設(shè)專人對日常辦公用品、接待水酒建立了專賬核算，定期盤點，不定期抽查，按時結(jié)算。
6.大宗材料采購運作規(guī)范
凡大宗材料采購，均嚴(yán)格按照《政府采購法》執(zhí)行。
7.落實票據(jù)專人保管
票據(jù)使用過程中開票人、收款人、蓋章審核人互相分離、互相牽制、監(jiān)督。無擅自印制、購買、借用、代開、銷毀票據(jù)的情況，做到了票據(jù)購入、使用、核銷工作有序化、嚴(yán)格化、制度化，無亂收費、亂攤派等違法、違規(guī)現(xiàn)象。
8.無私設(shè)小金庫
本單位成立于xxxx年xx月，截止目前，經(jīng)市財政批準(zhǔn)，分別于x市建行、市交通銀行、金都村鎮(zhèn)銀行、浦發(fā)銀行x支行開戶，無私自開設(shè)銀行賬戶和設(shè)立“小金庫”現(xiàn)象。
9.主動接受審計監(jiān)督
接受市審計局對工投公司資產(chǎn)負(fù)債及損益審計、工業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持資金、采購資金審計，接受市財政局對國有公司清產(chǎn)核資審計、市監(jiān)察局對經(jīng)開區(qū)“三公”經(jīng)費使用情況檢查、監(jiān)督，積極配合審計等機(jī)關(guān)開展審計工作，目前正積極準(zhǔn)備市目督辦和市審計局對xxxx年審計工作專項目標(biāo)考核的相關(guān)材料，及時向?qū)徲嬋藛T提供真實有效的會計資料，無拒絕、推諉、阻礙審計工作的行為；按審計要求，及時提供完整的會計資料，同時認(rèn)真落實審計決定，及時制定整改措施并整改，及時報送整改情況。本年度共開展財務(wù)審計、效益審計等九類xx項項目內(nèi)部審計工作，內(nèi)審小組交叉審計管委會、工投公司財務(wù)工作，對專題項目、專題檔案管理提出合理化建議，并監(jiān)督內(nèi)審意見的落實情況，切實做到了事前、事中、事后審計，建立健全完善了相關(guān)內(nèi)部管理制度，保障園區(qū)各項資金的安全、規(guī)范、高效運行，按時圓滿完成了xxxx年度的審計目標(biāo)任務(wù)。
二、存在的主要問題
在審計過程中，發(fā)現(xiàn)綜合整治項目工程量基礎(chǔ)調(diào)查工作不扎實，誤差量大，驗收結(jié)算不及時，小項目送審效率低等現(xiàn)象。針對上述情況，審計組提出了切實可行的整改措施和審計意見，在下一步工作中將避免該類問題的再次出現(xiàn)。
三、xxxx年工作計劃
�。ㄒ唬┎扇〈胧└纳茖徲嫮h(huán)境
為確保審計工作的順利開展和審計目標(biāo)的實現(xiàn)，經(jīng)開區(qū)將繼續(xù)采取切實措施改善審計環(huán)境。一是加大宣傳工作力度，通過各種平臺加強對審計法律法規(guī)、審計重點內(nèi)容等的社會宣傳。進(jìn)一步廣泛宣傳審計工作的重要性和必要性，在經(jīng)開區(qū)弘揚“人人講法制，個個知審計”的氛圍，以科學(xué)的管理為經(jīng)開區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)保駕護(hù)航。二是建立日常聯(lián)系協(xié)調(diào)機(jī)制，加強與紀(jì)檢（監(jiān)察）、組織、財政、建設(shè)、國資等相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，做到互相通報有關(guān)情況，共享共用監(jiān)督成果。
（二）加強審計隊伍建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)
經(jīng)開區(qū)將進(jìn)一步加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，提高內(nèi)審業(yè)務(wù)水平的同時，強化與上級業(yè)務(wù)主管部門溝通聯(lián)系。繼續(xù)重視與市審計局的溝通，暢通上下聯(lián)系機(jī)制，爭取市審計局的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，配合市審計局做好涉及我區(qū)的審計項目。始終重視作風(fēng)建設(shè)，嚴(yán)格要求恪守審計紀(jì)律。特別是對于高風(fēng)險審計領(lǐng)域，要在思想觀念、工作程序、組織保障、日常監(jiān)控與管理等方面建立全方位的防護(hù)體系，強化審計紀(jì)律與廉政建設(shè)。
（三）科學(xué)管理，狠抓落實
經(jīng)開區(qū)將根據(jù)整改意見和建議，跟蹤監(jiān)督整改落實情況，不斷總結(jié)提升專項內(nèi)審工作效率，真正發(fā)揮審計的免疫作用，加強審計監(jiān)督管理職能，以科學(xué)審計、高效審計、嚴(yán)謹(jǐn)審計保證園區(qū)經(jīng)濟(jì)工作安全順利推進(jìn)。
內(nèi)部審計工作總結(jié)5
我校在XX年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了進(jìn)取作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室XX年度年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的資料和工作制度;強化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情景、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情景等作為一項重要資料進(jìn)行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情景做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。
根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要資料有：
1、對學(xué)校的各項收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情景。
2、對學(xué)校的各項支出情景，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情景進(jìn)行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認(rèn)為均貼合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情景，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理。
4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費
5、對學(xué)校收費情景進(jìn)行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學(xué)校收費合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費給予了補助。
四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計，突出重點。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情景摸清楚，又抓重點問題進(jìn)行深入地分析，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好。
內(nèi)部審計工作總結(jié)6
根據(jù)教育部財務(wù)司《關(guān)于報送教育審計工作總結(jié)的通知》要求，現(xiàn)將學(xué)校貫徹落實教育部辦公廳印發(fā)的《關(guān)于做好教育系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作的通知》要求，以及全年審計工作完成情況報告如下：
20xx年，學(xué)校內(nèi)部審計按照教育部制定的教育審計基本思路開展工作，取得了一定成效，在完善內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財務(wù)管理，提高資金使用效益等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計所具有的預(yù)防、揭示和抵御的"免疫"功能。一年來，學(xué)校內(nèi)審部門共接手各類審計事項131項，已完成119項，審計資金總額41,743萬元。其中，校級財務(wù)預(yù)算執(zhí)行審計調(diào)查1項；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計4項，審計金額21,087萬元；大型建設(shè)項目前期工程預(yù)算審核20項，審核金額7,409萬元；基建工程跟蹤審計3項，審計金額8,058萬元；修繕工程竣工結(jié)算審計74項，審計金額5,073萬元；科研項目結(jié)項審簽12項，審簽金額116萬元；其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)事項審計5項。參與各類項目招投標(biāo)109次。共提交審計報告79份，簽發(fā)審計意見217份，提出審計整改建議17條，為學(xué)校減少不合理資金支出3,223萬元。
一、構(gòu)建"三位一體"的內(nèi)審工作格局，提升內(nèi)審質(zhì)量和效益
學(xué)校內(nèi)審部門構(gòu)建以預(yù)算執(zhí)行審計為統(tǒng)領(lǐng)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計為抓手、工程建設(shè)審計為重點的"三位一體"內(nèi)部審計工作格局，科學(xué)合理安排內(nèi)審業(yè)務(wù)，切實履行好內(nèi)部審計監(jiān)督和服務(wù)職能。
�。ㄒ唬╅_展校級財務(wù)預(yù)算執(zhí)行審計調(diào)查，促進(jìn)規(guī)范管理
根據(jù)教育部《關(guān)于加強高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行與決算審計工作的意見》（教財[20xx]12號）的有關(guān)工作要求，審計處對學(xué)校20xx年1-10月份財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了事中審計調(diào)查，目的在于增強預(yù)算執(zhí)行的約束力，促進(jìn)預(yù)算規(guī)范管理。審計調(diào)查過程中，重點關(guān)注了預(yù)算收支總體執(zhí)行情況，并對近三年有關(guān)經(jīng)費的開支情況進(jìn)行了統(tǒng)計調(diào)查分析。調(diào)查結(jié)果顯示，截至10月底學(xué)校財務(wù)預(yù)算總體執(zhí)行情況比較好。
�。ǘ┥罨I(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任
1．完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作程序
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計是一項政策性、業(yè)務(wù)性、程序性較強的工作，審計處在總結(jié)以往經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，完善審計程序，做到審計事項公開透明。一是實施審前公告。公告期間，教職工可就被審計人履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的有關(guān)事項，通過信息平臺、信件、電話、面談等方式，向組織部、紀(jì)檢監(jiān)察處、審計處反映問題。此舉增強了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作的透明度和群眾參與度。二是實施審計約談。召開進(jìn)點會，通報審計事項，約談不同層次的教職工代表，充分聽取群眾對被審計領(lǐng)導(dǎo)干部的意見和評價，并對領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間履職情況進(jìn)行民主測評。三是實施審計報告復(fù)核。對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告披露的每一經(jīng)濟(jì)事項，進(jìn)行認(rèn)真復(fù)核，做到事實清楚、證據(jù)充分、結(jié)論準(zhǔn)確，在此基礎(chǔ)上形成審計報告初稿，征求被審計對象反饋意見后最終定稿。四是實施前后任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項交接。根據(jù)審計結(jié)果，完善前后任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項交接以及存在問題的后續(xù)整改，增強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識和自律意識，杜絕"新官"不理舊賬，保證工作的延續(xù)性。
2．認(rèn)真開展中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計是促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部正確履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)，加強黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要途徑。按照《教育部關(guān)于做好教育系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作的通知》要求，學(xué)校召開了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議。根據(jù)會議確定的工作計劃，經(jīng)組織部門授權(quán)，審計處完成了對動畫學(xué)院、遠(yuǎn)程與繼續(xù)教育學(xué)院、傳播研究院、資產(chǎn)管理處4個部門主要領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。從審計結(jié)果看，上述部門領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間內(nèi)履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的總體情況是好的，審計期間未發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部個人存在嚴(yán)重的違紀(jì)問題，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題和管理漏洞已建議相關(guān)部門整改和落實。審計結(jié)果向被審部門和個人進(jìn)行了反饋，審計結(jié)果報告現(xiàn)已提交組織部。
�。ㄈ⿵娀ā⑿蘅樄こ虒徲�，促進(jìn)增收節(jié)支
審計處始終把工程建設(shè)項目審計列為重點，將事前控制、過程監(jiān)督和事后結(jié)算審計有機(jī)結(jié)合起來，重點監(jiān)控建設(shè)項目的實施。此項審計的開展，為學(xué)校節(jié)約大量資金，提高了資金使用效益，促進(jìn)了工程建設(shè)管理逐步走向規(guī)范化和制度化。
1．大中型建設(shè)項目前期工程預(yù)算審核
本年度共開展大中型建設(shè)項目前期工程預(yù)算審核20項，審核金額7,409萬元，審定金額5,945萬元，核減金額1,464萬元，核減率19.76%。通過審計事前的介入，有效控制了工程造價，維護(hù)了學(xué)校合法權(quán)益。
2．在建基建工程項目的全過程跟蹤審計
審計處繼續(xù)對學(xué)校3項在建工程實施全過程跟蹤審計。本年度重點跟蹤審計項目為新建圖書館和教學(xué)樓b棟工程，跟蹤內(nèi)容主要為項目的變更洽商。審計金額8,058萬元，審定金額6,784萬元，審減金額1,274萬元。中藍(lán)二期學(xué)生公寓是中途介入跟蹤，20xx年底已基本完成，審減金額664萬元。審計處在跟蹤審計過程中堅持同步介入，與基建、設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位共同配合，全過程控制工程造價。為使建設(shè)工程有序順利進(jìn)行，審計、基建兩部門建立了工程事項通報制度。對工程建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題，及時召開內(nèi)部協(xié)調(diào)會，圍繞問題充分發(fā)表建設(shè)性意見，力爭在短時間內(nèi)把問題解決。由于搭建了良好的溝通平臺，本著理解、信任、支持和配合的態(tài)度對待工作，杜絕互相扯皮與推委，保證了工程建設(shè)有序和規(guī)范地進(jìn)行。
3．日常修繕工程的竣工結(jié)算審計
本年度審計處共接手各類修繕工程報審項目86項，完成審計74項。在已完項目中，審計金額5,073萬元，審定金額4,588萬元，審減金額485萬元，審減率9.6%，審減率較往年相比有了明顯的下降。內(nèi)審人員經(jīng)常深入施工現(xiàn)場對實際工程量進(jìn)行核查，力求審計結(jié)果做到客觀公正、實事求是。建立了報審工程項目的"三審"制度。即工程管理部門初審，審計部門二審，使用方三審。通過"三審"結(jié)合，對不合理的工程造價和費用堅決予以審減，盡可能地維護(hù)學(xué)校利益不受侵害。
二、加強制度創(chuàng)新，推動內(nèi)審工作規(guī)范有序開展
學(xué)校內(nèi)審部門注重實踐積累和調(diào)查研究，在工作中積極創(chuàng)新，保證內(nèi)審工作規(guī)范有序并能見到實效。
（一）內(nèi)審工作理念創(chuàng)新
一是樹立建設(shè)性審計理念。在揭示具體問題、針對性查處漏洞的基礎(chǔ)上，更多、更好的從制度建設(shè)層面提出可操作性的審計建議，幫助關(guān)鍵部門優(yōu)化管理。二是樹立審糾結(jié)合理念。注重審計成果的運用，發(fā)揮審計結(jié)果落實整改對完善內(nèi)部控制的作用。使審計結(jié)果真正變?yōu)楣芾淼淖杂X行動，糾正管理偏差，防范和降低經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。三是樹立和諧審計理念�？陀^評價自身作用，依法、科學(xué)地開展審計業(yè)務(wù)，實施和諧審計，形成紀(jì)委、監(jiān)察、財務(wù)、資產(chǎn)、后勤、審計等多個部門互動的監(jiān)督局面，建立良好的信息溝通渠道，有效促進(jìn)預(yù)期審計目標(biāo)的實現(xiàn)。
�。ǘ﹥�(nèi)審工作制度創(chuàng)新
根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的要求，制定了《中國傳媒大學(xué)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議制度》，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議制度的組織原則與管理職能、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計程序及審計對象的確定方式，在干部管理和監(jiān)督上形成合力，進(jìn)一步強化領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的意識。制定了《中國傳媒大學(xué)關(guān)于進(jìn)一步加強內(nèi)部審計結(jié)果整改落實的暫行規(guī)定》，對審計結(jié)果整改落實、責(zé)任追究、審計結(jié)果運用等提出了具體要求。印發(fā)了《關(guān)于規(guī)范校內(nèi)修繕工程報審前后相關(guān)工作流程的通知》，明確了修繕工程從合同簽署、工程款支付、項目報審和竣工結(jié)算審計等各個階段的具體操作流程。
三、進(jìn)一步加強審計隊伍的自身建設(shè)，提升內(nèi)審人員的綜合素質(zhì)
打造一支"政治強、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)正"的內(nèi)審隊伍，是審計處隊伍建設(shè)的奮斗目標(biāo)。一是加強職業(yè)道德教育，提升職業(yè)道德修養(yǎng)。要求內(nèi)審人員嚴(yán)格遵守《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》，履行職責(zé)時做到獨立、客觀、公正和勤勉，嚴(yán)守工作紀(jì)律。二是有針對性地開展教育培訓(xùn)活動，提升內(nèi)審人員專業(yè)勝任能力。年度內(nèi)共有5人次參加了中國教育審計學(xué)會組織的審計人員后續(xù)教育培訓(xùn)，通過培訓(xùn)了解和掌握了開展審計工作的新規(guī)范和新方法，學(xué)以致用。三是積極鼓勵審計人員在職學(xué)習(xí)，提升自身學(xué)歷和專業(yè)技術(shù)職稱水平，為將來更好的勝任本職工作打基礎(chǔ)。四是加強實踐鍛煉和溝通能力，能獨立承擔(dān)交辦的工作任務(wù)，遇事勤思并能提出解決問題的思路和辦法，提高崗位勝任能力。要學(xué)會與人溝通，在溝通與理解中使自己的人格魅力逐步得到升華。
四、加強教育收費專項治理檢查，規(guī)范教育收費行為
審計處制定印發(fā)了中國傳媒大學(xué)《關(guān)于20xx年度進(jìn)一步規(guī)范教育收費工作的實施意見》，明確了工作內(nèi)容和要求。所有涉及教育收費的責(zé)任單位，建立健全內(nèi)控制度，完善收費程序，加強收費資金管理，在日常工作中落實教育收費政策。根據(jù)《實施意見》安排，審計處在全校范圍內(nèi)開展了春、秋季教育收費自查自糾工作。根據(jù)檢查結(jié)果，學(xué)校執(zhí)行國家教育收費政策總體情況較好。針對個別存在的收費項目，審計處已向有關(guān)部門發(fā)出了檢查意見函，要求將收費的依據(jù)、資金使用及管理等情況報教育收費審核辦公室備案，并提出了相關(guān)意見和建議。
五、認(rèn)真履行崗位職責(zé)，做好其他經(jīng)濟(jì)事項的審計監(jiān)督
審計處在認(rèn)真履行崗位職責(zé)的同時，積極配合相關(guān)部門做好其他經(jīng)濟(jì)事項的審計監(jiān)督。完成了校級及所屬部門銀行對賬單"審簽"工作；完成科研項目結(jié)項經(jīng)費決算審簽12項，審簽金額116萬元；參與學(xué)校組織的各類項目招投標(biāo)109項；協(xié)助紀(jì)檢監(jiān)察完成了有關(guān)部門往來資金的賬目核查；配合完成了學(xué)校交辦的"小金庫"專項治理檢查等工作。
六、內(nèi)審工作開展的經(jīng)驗與體會
�。ㄒ唬╊I(lǐng)導(dǎo)的重視支持是做好內(nèi)審工作的重要前提
領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審發(fā)揮的作用也越大。我們特別注重同校領(lǐng)導(dǎo)的溝通，定期匯報內(nèi)審工作進(jìn)展情況，聽取校領(lǐng)導(dǎo)的指示和要求，在工作上取得校領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持。由于學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的求真務(wù)實和對審計的重視，為內(nèi)審營造了一個良好的氛圍，也為工作的順利開展提供了有力的保證。
�。ǘ┡c部門協(xié)調(diào)配合是提升審計效果的重要支撐
在內(nèi)審工作中，審計處與相關(guān)職能部門相互溝通、協(xié)調(diào)配合，建立部門間聯(lián)動機(jī)制，是提升審計效果的重要支撐。一是充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議制度功能，按照所賦予的工作職責(zé)，各司其職，齊抓共管。二是建立部門間相互溝通協(xié)調(diào)工作制度，促進(jìn)審計工作順利開展，在"堵、防、促"等方面幫助被審單位解決問題。三是審計自身要擺正位置，工作中要注意把握到位而不越位，監(jiān)督而不干預(yù)的原則。
�。ㄈ┍O(jiān)督與服務(wù)并重是體現(xiàn)內(nèi)部審計價值的重要途徑
要正確處理好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系。審計的目地是通過監(jiān)督和服務(wù)，幫助學(xué)校和部門加強內(nèi)部管理，堵塞漏洞，整章建制，提高效益。因此，既要嚴(yán)格依法審計，糾正被審計單位的違規(guī)問題，又要從創(chuàng)造價值和提升管理效益層面提供咨詢和指導(dǎo)，幫助被審單位解決實際問題。
七、存在的問題和不足
一年來，學(xué)校內(nèi)審工作雖然取得了一些成績，但與上級主管部門、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)以及群眾的要求和期望還有一定的差距，工作中還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和不足之處。一是內(nèi)審工作覆蓋面有限。一些重要的審計業(yè)務(wù)如內(nèi)部控制審計、科研專項經(jīng)費審計、大宗設(shè)備采購審計等尚未開展。二是內(nèi)審力量仍顯不足。內(nèi)審工作長期面臨工作量大，任務(wù)安排緊，人員少的局面，對審計工作的質(zhì)量和效率帶來一定程度的影響。三是內(nèi)審人員專業(yè)面略顯狹窄，"一專多能"的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)有待鍛煉和提升。
面對學(xué)校內(nèi)部審計工作面臨的新形勢、新任務(wù)、新要求，我們需要不斷地實踐和探索，抓住重點，在突出實效、突出質(zhì)量、突出特色方面下功夫，有針對性地拓寬審計工作覆蓋面，細(xì)化審計工作，提高審計工作質(zhì)量和效果，加強審計結(jié)果運用力度，在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的支持和關(guān)注下，把學(xué)校的內(nèi)審工作做得更好。
內(nèi)部審計工作總結(jié)7
根據(jù)《xx有限公司內(nèi)部審計制度文件有關(guān)要求，經(jīng)過集團(tuán)公司內(nèi)部審計委員會及內(nèi)審辦公室的精心組織，在各部門(單位)的積極配合下，圓滿完成了20xx年度的內(nèi)部審計工作。
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，制度健全。
建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提，近年來，我公司內(nèi)審工作得到了進(jìn)一步強化，建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計監(jiān)督體系。負(fù)責(zé)監(jiān)督、審查和評價企業(yè)經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性，促進(jìn)組織目標(biāo)的實現(xiàn)。對本集團(tuán)公司的財務(wù)管理、工程項目管理、原材料管理及有關(guān)制度的落實與可行性等方面進(jìn)行審計監(jiān)督。為了開展有效監(jiān)督，依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計工作制度、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn)，明確了工作內(nèi)容與要求，責(zé)任和權(quán)限。由于領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全，使我公司內(nèi)審工作處在一個良好的運作狀態(tài)，保證了各項工作的開展。
二、完善程序，落實職責(zé)。
公司對有關(guān)的管理制度、辦法進(jìn)行了不斷的修訂和完善，在經(jīng)濟(jì)合同、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監(jiān)督關(guān)口，把審計監(jiān)督作為一個必不可少的環(huán)節(jié)和控制點，納入到有關(guān)工作的管理和控制過程之中，從根本上解決了審計監(jiān)督的切入點問題。目前，有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定、工程預(yù)決算等工作，全部實行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計方式。從制度上推動了事前、事中審計的開展，有效的提高了審計作用的發(fā)揮。
三、加強培訓(xùn)，提高水平。
根據(jù)內(nèi)部審計知識面不斷拓展的形勢要求，我們加大了審計人員后續(xù)教育的力度。每年組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和內(nèi)部審計法規(guī)及《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》培訓(xùn)班，并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會，組織審計人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流，通過不斷交流，開闊視野，共同切磋審計技術(shù)，探討解決問題的方法，達(dá)到相互促進(jìn)，共同提高。
四、突出重點，整改落實。
在去年10月，由集團(tuán)內(nèi)審機(jī)構(gòu)對集團(tuán)內(nèi)的年度財務(wù)預(yù)算、內(nèi)部往來、財務(wù)決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執(zhí)行情況，結(jié)合外部審計報告、有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的規(guī)定，開展了內(nèi)部審計工作。通過內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)集團(tuán)今年主要解決了：對管道安裝公司111個歷史遺留項目的整理；根據(jù)“固定資產(chǎn)管理辦法”通過近一年的現(xiàn)場復(fù)核登記，實物、賬冊、卡片整理，已完成集團(tuán)固定資產(chǎn)管理工作，基本實現(xiàn)“賬、卡、物”的動態(tài)一致；規(guī)范了內(nèi)部往來賬的管理；加強了限額以下采購項目的管理，增訂了“零星工程管理辦法”，同時為進(jìn)一步落實招投標(biāo)工作中的三權(quán)分離加強標(biāo)后的管理，新制定集團(tuán)公司“招投標(biāo)標(biāo)后管理實施細(xì)則”等。
五、今后工作打算
重視審計成果的運用，把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責(zé)任，為領(lǐng)導(dǎo)決策切實履行起參謀、保障的作用。在審計工作實施過程和審計結(jié)果的綜合分析中，運用內(nèi)控制度審計理論，堅持把加強對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點，從不同側(cè)面、不同角度對審計情況進(jìn)行綜合分析研究，及時發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)營活動中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問題，注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題，從制度和機(jī)制上提出解決問題的意見和建議，使審計結(jié)論和審計成果得到充分運用。
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