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股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度范本
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股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度范本
為進(jìn)一步加強(qiáng)公司對(duì)外擔(dān)保管理，規(guī)范公司擔(dān)保行為，控制公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，按照《公司法》、《證券法》、《擔(dān)保法》、《公司章程》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》( 證監(jiān)發(fā)[xxxx]56 號(hào))、《關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問(wèn)題的通知》(證監(jiān)公司字[xxx]61 號(hào))以及《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》(證監(jiān)發(fā)[xxxx]120)號(hào)等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定， 特制定本制度。
第一條 董事會(huì)全體董事應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)違規(guī)或過(guò)失對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。
第二條 公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的審批：
1、公司股東大會(huì)和董事會(huì)是決定公司對(duì)外擔(dān)保的決策機(jī)構(gòu)，公司的一切對(duì)外擔(dān)保行為，必須按程序經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)，未經(jīng)公司股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)，公司不得對(duì)外提供擔(dān)保;
2、公司及下屬控股子公司所發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)提交公司董事會(huì)審議，應(yīng)由董事會(huì)權(quán)限內(nèi)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上董事審議同意并做出決議。
3、應(yīng)由股東大會(huì)審批的公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)必須經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審批。須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于下列事項(xiàng)：
�、賳喂P擔(dān)保額超過(guò)上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;
②上市公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)�？傤~，超過(guò)上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;
�、蹫橘Y產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;
④連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%;
�、葸B續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對(duì)金額超過(guò)5000萬(wàn)元人民幣;
�、迣�(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保;
⑦中國(guó)證監(jiān)會(huì)或證券交易所規(guī)定的其他擔(dān)保情形。
股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
第三條 擔(dān)保審查與決議權(quán)限
1、公司在決定提供擔(dān)保前，應(yīng)當(dāng)掌握申請(qǐng)擔(dān)保單位的資信情況。公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)派專(zhuān)人對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人及
反擔(dān)保人提供的基本資料進(jìn)行審核驗(yàn)證，分別對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人及反擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況及擔(dān)保事項(xiàng)的合法性，擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，提出可否提供擔(dān)保的書(shū)面報(bào)告，報(bào)公司總經(jīng)理初審確認(rèn)后提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。
2、公司控股子公司在決定提供對(duì)外擔(dān)保前，須將可否提供擔(dān)保的書(shū)面報(bào)告以及擔(dān)保的有關(guān)資料提交控股公司董事會(huì)，待公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過(guò)后，再提交控股子公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議，審議通過(guò)后方可實(shí)施。
3、公司對(duì)與公司無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系的法人單位進(jìn)行對(duì)外擔(dān)保時(shí)，必須要求對(duì)方提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力。
4、董事會(huì)根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)分析報(bào)告，認(rèn)真審查申請(qǐng)擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營(yíng)狀況和信用、信譽(yù)情況。對(duì)于有下列情形之一的申請(qǐng)擔(dān)保單位，不得為其提供擔(dān)保：
(1)產(chǎn)權(quán)不明，改制尚未完成或成立不符合國(guó)家法律或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的;
(2)提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表和其他資料，騙取公司擔(dān)保的;
(3)公司前次為其擔(dān)保，發(fā)生債務(wù)逾期、拖欠利息等情況的;
(4)上年度虧損或上年度盈利較少且本年度預(yù)計(jì)虧損的;
(5)經(jīng)營(yíng)狀況已經(jīng)惡化，信譽(yù)不良的;
(6)不能提供用于反擔(dān)保的有效財(cái)產(chǎn)的;
(7)不符合本制度所規(guī)定范圍內(nèi)的或公司認(rèn)為該擔(dān)�？赡艽嬖谄渌麚p害公司或股東利益的。
5、申請(qǐng)擔(dān)保單位提供的反擔(dān)�；蚱渌行Х婪讹L(fēng)險(xiǎn)的措施，不與公司提供擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)，申請(qǐng)擔(dān)保單位提供的反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)拒絕擔(dān)保。
第四條 公司對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面合同。擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項(xiàng)明確。特別重大擔(dān)保合同的訂立，應(yīng)當(dāng)征詢法律顧問(wèn)或?qū)＜业囊庖?jiàn)，必要時(shí)由公司聘請(qǐng)律師事務(wù)所審閱或出具法律意見(jiàn)書(shū)。擔(dān)保合同經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)后，由董事長(zhǎng)(法定代表人)或其授權(quán)的代表人對(duì)外簽署擔(dān)保合同。
第五條 公司財(cái)務(wù)部是公司擔(dān)保行為職能管理部門(mén)，負(fù)責(zé)擔(dān)保合同的保存;跟蹤關(guān)注被擔(dān)保單位的變化情況，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì);負(fù)責(zé)對(duì)被擔(dān)保單位、被擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)測(cè)，對(duì)有可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)提出相應(yīng)的處理辦法，并上報(bào)董事會(huì)。
第六條 公司對(duì)外擔(dān)保的信息披露
1、公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)，將擔(dān)保事宜及時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書(shū)，由董事會(huì)秘書(shū)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露報(bào)刊上及時(shí)披露，披露的內(nèi)容包括董事會(huì)或股東大會(huì)決議、截止信息披露日公司及其控股子公司對(duì)外擔(dān)�？傤~、公司對(duì)控股子公司提供擔(dān)保的總額等。
2、公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)在其董事會(huì)或股東大會(huì)做出決議當(dāng)日及時(shí)通知控股公司，并由控股公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。
3、當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，公司有義務(wù)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。
第七條 獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行《公司章程》中對(duì)外擔(dān)保規(guī)定情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明，并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。
第八條 公司在辦理貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，有義務(wù)向銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)提交《公司章程》，有關(guān)該擔(dān)保事項(xiàng)董事會(huì)決議或股東大會(huì)決議的原件�？窃摀�(dān)保事項(xiàng)信息的指定報(bào)刊等材料。
第九條 公司及其控股子公司有關(guān)人員在實(shí)施以上對(duì)外擔(dān)保行為中，有違反《公司法》、《證券法》、《擔(dān)保法》、《公司章程》及本制度有關(guān)規(guī)定的，視其責(zé)任大小承擔(dān)責(zé)任。
第十條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第十一條 本制度自公司股東大會(huì)通過(guò)之日起實(shí)施。
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