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財(cái)務(wù)工作檢查方案
為了確保工作或事情順利進(jìn)行，就不得不需要事先制定方案，方案是書面計(jì)劃，具有內(nèi)容條理清楚、步驟清晰的特點(diǎn)。方案的格式和要求是什么樣的呢？以下是小編為大家收集的財(cái)務(wù)工作檢查方案，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
財(cái)務(wù)工作檢查方案1
一、檢查的主要工作目標(biāo)
通過基礎(chǔ)工作檢查，規(guī)范會計(jì)基礎(chǔ)工作，指導(dǎo)和督促分公司所管理各單位按照《會計(jì)法》和《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求開展日常會計(jì)工作，夯實(shí)會計(jì)工作基礎(chǔ)，建立健全會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化長效機(jī)制，健全內(nèi)部會計(jì)管理和控制制度，提高財(cái)務(wù)工作管理水平，確保會計(jì)信息質(zhì)量的真實(shí)、完整。
二、檢查工作組成員
為使會計(jì)基礎(chǔ)檢查工作能正常有序的開展，成立檢查工作小組。
組長：李偉
副組長：李鳳蓮、楊春玲
成員：張帥、宋英杰、劉森林、陳曄、程春曉
三、檢查依據(jù)、范圍和任務(wù)
1．檢查依據(jù)�！稌�(jì)法》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計(jì)檔案管理辦法》、《財(cái)務(wù)工作檢查工作標(biāo)準(zhǔn)》、《財(cái)務(wù)能力評價指南》等有關(guān)法律及制度規(guī)定。
2、檢查范圍：各單位20xx年會計(jì)基礎(chǔ)工作情況，包括20xx年會計(jì)憑證(生產(chǎn)單位抽查2個月憑證，基建單位抽查4個月憑證)、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)告、銀行存款余額調(diào)節(jié)表，銀行對賬單、會計(jì)移交清冊、會計(jì)檔案保管清冊、會計(jì)檔案銷毀清冊、計(jì)算機(jī)備份資料等。
3、整改任務(wù)：全面檢查各單位會計(jì)基礎(chǔ)工作情況，整頓會計(jì)基礎(chǔ)工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，指導(dǎo)和督促各單位加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作，建立會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機(jī)制，進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)管理水平。
四、檢查的內(nèi)容和步驟
1、自查整改階段（20xx年6月至7月）。各單位對會計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置、會計(jì)人員的配備、會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表、會計(jì)核算、會計(jì)檔案管理、內(nèi)部財(cái)務(wù)制度的'建立與實(shí)施、財(cái)務(wù)信息一體化、資產(chǎn)管理、收入成本費(fèi)用管理、預(yù)算管理、債務(wù)風(fēng)險管理、“小金庫”及特殊資金（資產(chǎn)）管理等進(jìn)行全面自查和整改。
2、全面檢查階段（20xx年8月至9月）。檢查小組對各單位自查情況進(jìn)行全面檢查。檢查內(nèi)容包括：各單位開展會計(jì)基礎(chǔ)檢查整改工作是否得力；會計(jì)管理制度建設(shè)情況，包括崗位設(shè)置、崗位職責(zé)、內(nèi)部控制、稽核等制度是否健全，崗位職責(zé)是否明確，監(jiān)督措施是否到位；會計(jì)核算情況，包括使用會計(jì)制度是否正確，會計(jì)核算是否正確；會計(jì)基礎(chǔ)工作是否規(guī)范；在崗會計(jì)人員是否持有會計(jì)從業(yè)資格證書，會
3、健全完善制度階段（20xx年10月至11月）。結(jié)合會計(jì)基礎(chǔ)檢查工作發(fā)現(xiàn)的問題，有針對地采取措施進(jìn)行改正，形成加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機(jī)制。各單位將整改的情況形成書面材料于20xx年11月10日上報(bào)分公司。
五、檢查整改工作要求
1、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各單位要充分認(rèn)識會計(jì)基礎(chǔ)檢查工作的重要性和緊迫性，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。扎實(shí)有序開展會計(jì)基礎(chǔ)檢查工作。
2、落實(shí)工作要求。各單位要以高度的責(zé)任心，參考會計(jì)基礎(chǔ)檢查標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)統(tǒng)籌規(guī)劃，全面安排部署，嚴(yán)格工作要求，確保會計(jì)基礎(chǔ)檢查工作目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。
3、重視整改工作。各單位將檢查中存在的問題進(jìn)行全面分析梳理，采取針對性措施，并將整改情況形成書面材料于20xx年11月10日上報(bào)分公司。
財(cái)務(wù)工作檢查方案2
一、檢查工作的指導(dǎo)思想、原則和方法
這次土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查的指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹執(zhí)行國務(wù)院召開的全國進(jìn)一步治理整頓土地市場秩序電視電話會議精神，按建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)和公共財(cái)政的要求，適應(yīng)國家財(cái)政、預(yù)算管理制度改革的需要，進(jìn)一步加強(qiáng)《土地管理法》和財(cái)經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，認(rèn)真檢查土地專項(xiàng)資金在征收、使用和管理工作中存在的問題，分析問題產(chǎn)生的原因，制定切實(shí)有效的措施，糾正管理中存在的征收不到位、使用不及時和支出管理不規(guī)范等問題，更好地維護(hù)國有土地資產(chǎn)的合法收益，推進(jìn)資源管理向經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)、市場監(jiān)管和公共服務(wù)轉(zhuǎn)變，促進(jìn)國土資源管理和國土資源事業(yè)的健康發(fā)展，財(cái)務(wù)工作方案。
這次專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查的原則和方法是：自查為主、抽查為輔，點(diǎn)面結(jié)合、突出重點(diǎn)，認(rèn)真整改、區(qū)別對待，建章建制、規(guī)范管理。
(一)自查為主、抽查為輔。這次土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作采取自查和抽查相結(jié)合的檢查方式進(jìn)行，強(qiáng)調(diào)以自查為主，抽查為輔的原則。因此，土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作的基礎(chǔ)是各級國土資源管理部門的自查自糾;同時，上級國土資源管理部門應(yīng)加強(qiáng)對下級國土資源管理部門檢查工作的指導(dǎo)和督查。此次土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作由財(cái)務(wù)部門牽頭，相關(guān)業(yè)務(wù)部門、紀(jì)檢、監(jiān)察和執(zhí)法部門參加。
(二)點(diǎn)面結(jié)合、突出重點(diǎn)。這次土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作采取點(diǎn)面結(jié)合方式進(jìn)行。各級國土資源管理部門要在對所有土地專項(xiàng)資金包括土地資產(chǎn)收益(含土地基金收入)、專項(xiàng)收入和行政事業(yè)性收費(fèi)進(jìn)行全面檢查的基礎(chǔ)上，做到重點(diǎn)突出，規(guī)劃方案《財(cái)務(wù)工作方案》。在收入檢查方面，要重點(diǎn)突出對土地出讓金、新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)和耕地開墾費(fèi)等專項(xiàng)收入(收益)的自查自糾工作;在支出檢查方面，要重點(diǎn)突出對土地專項(xiàng)資金使用的自查自糾工作;在管理制度檢查方面，要突出建立健全制度，以及制度貫徹、落實(shí)情況的自查自糾工作。同時，對在全國進(jìn)一步治理整頓土地市場秩序中發(fā)現(xiàn)的與資金有關(guān)、尚未處理的問題也要作為檢查的重點(diǎn)認(rèn)真檢查，并配合治理整頓辦公室進(jìn)行整改，以促進(jìn)檢查工作全面、有效進(jìn)行，保質(zhì)保量地完成。
(三)認(rèn)真整改、區(qū)別對待。針對土地專項(xiàng)資金征收、使用和管理中存在的問題，要立足于在查清底數(shù)、摸清情況的基礎(chǔ)上，有針對性地制定整改措施，認(rèn)真整改;要著重糾正土地專項(xiàng)資金征收不到位、使用不及時和管理不規(guī)范的問題;同時，對尚未建立管理制度的，要限期建立;對制度不落實(shí)、管理不到位的，要采取有效措施貫徹落實(shí)。對檢查中發(fā)現(xiàn)問題的處理，實(shí)行自查從輕、被查從嚴(yán)的原則。對于自查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，凡是依法自查自糾的，可從輕處理，今后可不再作為問題提出;凡被查出的問題，包括通過上級抽查或群眾舉報(bào)查出的問題，要依法從嚴(yán)處理：對在檢查過程中仍然有令不行、有禁不止，甚至執(zhí)法犯法的，要依法嚴(yán)肅處理并追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任;觸犯刑律的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。
(四)建章建制、規(guī)范管理。開展土地專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查工作的'根本目的在于通過檢查發(fā)現(xiàn)土地專項(xiàng)資金在征收、使用和管理中存在的問題，并通過整改進(jìn)一步建立健全與土地專項(xiàng)資金管理有關(guān)規(guī)章和制度，建立規(guī)范專項(xiàng)資金征管，促進(jìn)國土資源管理事業(yè)健康發(fā)展的長效機(jī)制，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)和社會持續(xù)、快速、健康發(fā)展。因此，各級國土資源管理部門要重視和加強(qiáng)與土地專項(xiàng)資金征管有關(guān)的規(guī)章和制度建設(shè)。對按法律、法規(guī)規(guī)定該建立的各種規(guī)章、制度和辦法，要按規(guī)定認(rèn)真研究，盡快制定、印發(fā)執(zhí)行;對已經(jīng)建立的，要在抓好貫徹、落實(shí)的基礎(chǔ)上，根據(jù)新的形勢和適應(yīng)工作變化的要求做好完善和健全工作;特別是對檢查工作發(fā)現(xiàn)的問題，要有針對性地開展分析和研究，盡快建立制度和辦法，予以解決和完善，以進(jìn)一步規(guī)范土地專項(xiàng)資金的征收、使用和管理。
二、檢查工作的范圍和主要內(nèi)容
此次專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)檢查的范圍是：各級國土資源管理部門兩年各項(xiàng)土地收益、專項(xiàng)資金和土地行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入的征收、使用和管理工作情況，檢查的主要內(nèi)容為：
(一)專項(xiàng)資金收入的種類。主要摸清本部門(單位)土地收益、土地專項(xiàng)收入和土地行政事業(yè)性收費(fèi)的種類;查清土地專項(xiàng)收入收費(fèi)項(xiàng)目的確立、審批是否符合法律、法規(guī)的規(guī)定，收費(fèi)的范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否依法得到有關(guān)部門的批準(zhǔn)，是否存在違規(guī)設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目等問題。
(二)專項(xiàng)資金收入的征收情況。主要是檢查各種專項(xiàng)資金收入的收取是否按規(guī)定的收費(fèi)范圍和標(biāo)準(zhǔn)足額收取，是否存在擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以及違規(guī)、越權(quán)減免專項(xiàng)資金收入，應(yīng)征未征或少征的問題;收取各項(xiàng)收費(fèi)是否按規(guī)定使用合法的收費(fèi)收據(jù);收取的各項(xiàng)收費(fèi)是否按規(guī)定及時、足額繳入財(cái)政專戶或國庫，是否存在違規(guī)設(shè)立收入過渡戶和不按規(guī)定的時間繳交國庫(或財(cái)政專戶)的問題，以及坐支、截留、挪用專項(xiàng)資金收入的問題。
(三)專項(xiàng)資金的使用情況。主要是檢查專項(xiàng)資金的使用是否符合法律、法規(guī)規(guī)定的用途和支出范圍，專項(xiàng)資金項(xiàng)目支出預(yù)算的下達(dá)和資金的撥付是否及時，是否存在不按規(guī)定的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)使用專項(xiàng)資金，以及截留、挪用專項(xiàng)資金等問題。
(四)專項(xiàng)資金管理情況。主要檢查各種專項(xiàng)資金征收、使用和管理的規(guī)章、制度和辦法是否按規(guī)定建立，與土地專項(xiàng)資金有關(guān)的法律、法規(guī)、制度和辦法是否得到貫徹和落實(shí)，行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入“收支兩條線”的規(guī)定是否得到貫徹和執(zhí)行等。
財(cái)務(wù)工作檢查方案3
根據(jù)××年度學(xué)院工作重點(diǎn)的相關(guān)要求，細(xì)化任務(wù)，明確目標(biāo)，制訂措施，確�！�20××年工作要點(diǎn)》各項(xiàng)任務(wù)圓滿完成，推動學(xué)院20××年工作再上新臺階。20××年圍繞“規(guī)范、提高”的學(xué)院工作主題，財(cái)務(wù)工作以進(jìn)一步健全財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加大審計(jì)和監(jiān)督力度；完善全面預(yù)算管理制度；規(guī)范各項(xiàng)收費(fèi)的管理，繼續(xù)實(shí)行收支兩條線，確保財(cái)務(wù)資金安全為本年度財(cái)務(wù)工作的重點(diǎn)。結(jié)合學(xué)院及財(cái)務(wù)××年度的工作重點(diǎn)，××年度財(cái)務(wù)工作的計(jì)劃安排如下：
1、健全財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加大審計(jì)和監(jiān)督力度。對現(xiàn)有《差旅費(fèi)報(bào)銷暫行規(guī)定》、《招待費(fèi)報(bào)銷暫行規(guī)定》、《中國地質(zhì)大學(xué)江城學(xué)院會務(wù)、勞務(wù)費(fèi)管理規(guī)定》等學(xué)院財(cái)務(wù)制度，根據(jù)××預(yù)算實(shí)施細(xì)則的相關(guān)要求，結(jié)合學(xué)院的管理層分工進(jìn)行進(jìn)一步修訂和完善，達(dá)到簡化流程、提高效率、規(guī)范管理的目的。此工作根據(jù)學(xué)院制度匯編工作的要求，在其規(guī)定時間完成。
2、20××年度財(cái)務(wù)審計(jì)工作，是應(yīng)對集團(tuán)、工商稅務(wù)及銀行等各方需要而進(jìn)行，主要有三部分：
一、學(xué)院、德龍及后勤工商稅務(wù)（集團(tuán)）審計(jì)；
二、華夏、浦發(fā)銀行所需的學(xué)院及德龍××年度審計(jì)報(bào)告；
三、信合所需的學(xué)院××-××年度三年的審計(jì)報(bào)告。此項(xiàng)工作在××年3月中旬前完成。
3、根據(jù)集團(tuán)對繼續(xù)教育學(xué)院的定位，財(cái)務(wù)處對其××年底預(yù)算方案進(jìn)行審核，并對其相關(guān)項(xiàng)目的盈利能力進(jìn)行測算，為領(lǐng)導(dǎo)對繼續(xù)教育學(xué)院下一步工作的運(yùn)行機(jī)制提供相關(guān)參考依據(jù)，同時做好繼續(xù)教育學(xué)院各項(xiàng)目收款及獨(dú)立核算工作。
4、20××年4-6月學(xué)院收費(fèi)許可證年審工作及學(xué)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的核定工作，由于是兩項(xiàng)工作且收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的核定直接影響到學(xué)院利益，所以需要投入大量的時間和人力進(jìn)行統(tǒng)籌安排。
5、20××年6-7月根據(jù)省教育廳的.相關(guān)精神要求，向省財(cái)政局申報(bào)購買收費(fèi)票據(jù)及相關(guān)收費(fèi)憑證，為××年收費(fèi)工作做好準(zhǔn)備。
6、根據(jù)本科專業(yè)合格評估的條件和學(xué)院預(yù)算的原則，核定本期固定資產(chǎn)預(yù)算額度。
7、根據(jù)××年預(yù)算實(shí)施細(xì)則的要求，本期預(yù)算的結(jié)算工作分為三期：××年3月、6月兩次中期結(jié)算；××年8月31日終期結(jié)算。預(yù)算中期（終期）結(jié)算必須核對各部門的預(yù)算使用情況，結(jié)合上一期預(yù)算結(jié)算報(bào)告工作中的不足，對本報(bào)告期間內(nèi)的費(fèi)用進(jìn)行全面清理，更加詳細(xì)的對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行說明，并對客觀存在的問題及管理制度的不完善進(jìn)行分析和修訂。預(yù)算的終期結(jié)算對××預(yù)算進(jìn)行全面清理，在預(yù)算期截止日前對各部門提前預(yù)警，8月初通告各部門預(yù)算使用情況，并提醒其將本預(yù)算期間已發(fā)生尚未支出的費(fèi)用及時報(bào)銷列支，避免預(yù)算跨期問題的出現(xiàn)。
8、20××年8-9月××-××學(xué)年各項(xiàng)費(fèi)用的收繳工作。預(yù)算收入的實(shí)現(xiàn)是學(xué)校各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)的前提和保障。對于獨(dú)立學(xué)院來說，學(xué)費(fèi)和住宿費(fèi)收入是預(yù)算收入極為重要的來源，各項(xiàng)費(fèi)用收繳工作將直接影響收入的實(shí)現(xiàn)，為了保證收費(fèi)工作高效、有序地進(jìn)行，必須對收費(fèi)工作進(jìn)行周密的計(jì)劃、安排和部署。因此應(yīng)首先制訂20××年學(xué)生收費(fèi)方案，然后按照收費(fèi)方案的計(jì)劃安排進(jìn)行收費(fèi)工作。保收入、保增長是××年收費(fèi)工作的目標(biāo)，財(cái)務(wù)處與相關(guān)學(xué)院和部門一道努力實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。
9、20××年10-12月各項(xiàng)費(fèi)用的欠費(fèi)清理及報(bào)告工作。根據(jù)本年學(xué)費(fèi)及各項(xiàng)費(fèi)用收繳情況，配合各相關(guān)職能部門制定具體的欠費(fèi)催收方案，完成××年度的收費(fèi)工作。
10、20××年8-9月根據(jù)董事會對制定××-10年度預(yù)算的總體精神，結(jié)合××預(yù)算執(zhí)行情況，擬訂相關(guān)預(yù)算制定的規(guī)則及統(tǒng)一表格，配合相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)圓滿完成××年1-8月預(yù)算制訂工作。
11、財(cái)務(wù)日常核算工作。嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財(cái)經(jīng)制度及國家法律法規(guī)，嚴(yán)格按照學(xué)院相關(guān)財(cái)務(wù)制度審批各項(xiàng)收支憑證，按照集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)、學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)的要求按時按量完成各項(xiàng)日常財(cái)務(wù)核算工作。
12、根據(jù)學(xué)院現(xiàn)有資金狀況和計(jì)劃的基本建設(shè)情況來看，融資工作仍是20××年財(cái)務(wù)工作的重中之重。充分利用國家金融政策，努力做好20××年融資工作。
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