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招待費的管理制度(通用19篇)
在社會發(fā)展不斷提速的今天,制度使用的頻率越來越高,制度對社會經(jīng)濟、科學技術(shù)、文化教育事業(yè)的發(fā)展,對社會公共秩序的維護,有著十分重要的作用。那么制度的格式,你掌握了嗎?以下是小編為大家收集的招待費的管理制度,歡迎大家分享。
招待費管理制度 1
一、總則
為了進一步強化財務(wù)管理,防范費用浮濫支出,本公司實行預(yù)算標準總量控制,人數(shù)控制,標準控制,過程控制,年費用總計不能超過該部門本年度銷售收入的2‰。
1、范圍
公司所有業(yè)務(wù)招待支出均屬本范疇。
2、權(quán)責
。1)業(yè)務(wù)招待費報銷:部門領(lǐng)導(dǎo)核準,分管領(lǐng)導(dǎo)批準,由總公司總經(jīng)理/黨委書記簽字后方可報銷。
。2)業(yè)務(wù)招待核準:部門領(lǐng)導(dǎo)核準。
二、作業(yè)流程
1、業(yè)務(wù)招待的`種類
。1)因公往來單位或個人,臨時性之喜慶喪事或慶;顒又ɑ@、禮金、禮品等費用。
。2)特定業(yè)務(wù)目的公關(guān)性的宴請或禮品(金)。
(3)一般工作往來之業(yè)務(wù)招待餐費及禮品。
。4)事先向總經(jīng)理報準的交際禮金。
2、業(yè)務(wù)招待執(zhí)行
。1)承辦人員于在招待工作執(zhí)行前,應(yīng)填寫《業(yè)務(wù)招待申報單》,經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準后為之。經(jīng)批準的《業(yè)務(wù)招待申報單》由部門備案保管。
。2)業(yè)務(wù)招待工作執(zhí)行因時間緊迫或特殊原因應(yīng)先向部門領(lǐng)導(dǎo)請示,同意后可以事后二天內(nèi)申請補辦手續(xù),未獲請示同意的費用,其招待費用由本人自行承擔;招待工作補辦申請逾期一律不予受理,特殊情況需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可報銷。
。3)因工作需要招待客人,必須按照標準嚴格執(zhí)行。宴請標準由部門領(lǐng)導(dǎo)按實際需要制定,盡量減少陪餐人員。重要接待任務(wù)需要提高宴請標準的,報總經(jīng)理審批。
3、業(yè)務(wù)招待審核及核準報銷
招待費用申報,嚴重超標、以少報多或未實際執(zhí)行虛報費用,由本人承擔全部費用并提出嚴重警告,審查人未予舉發(fā),審查人員處罰報銷額之20—30%。
三、其它有關(guān)規(guī)定
1、業(yè)務(wù)招待申報單一律列為機密文件,保管人應(yīng)妥為上鎖保管,各級承辦人不得泄密。其它單位不得留存或影印交際工作申報單。
2、招待費用因故無法取得發(fā)票或以其它發(fā)票名目替代報銷,需先呈報部門經(jīng)理批準。
3、業(yè)務(wù)招待工作承辦人申報招待如有不實、不必要或假公濟私經(jīng)查屬實,一律追回其報銷款項,并處記大過處分,情況嚴重(連續(xù)多次)并得予以辭退,其他審查人員則按章追究責任。
4、不實、不必要或假公濟私申報,如經(jīng)舉發(fā)查實,(不公開)獎勵舉報人并發(fā)給此項金額1/3~1/2之獎金。
5、業(yè)務(wù)承辦人或?qū)趩挝灰蛭赐咨谱龊脩?yīng)該之交際,而致使工作推行困難或招致抱怨,視同辦事不力,經(jīng)查實處記過或降職處分。
6、費用包干的業(yè)務(wù)部門,在核定額度范圍內(nèi),提供正式的報銷憑證由部門領(lǐng)導(dǎo)核準,分管領(lǐng)導(dǎo)批準,總公司總經(jīng)理/黨委書記簽字后方可報銷。
招待費管理制度 2
一、總則
第一條為進一步加強公司業(yè)務(wù)招待管理、規(guī)范招待費報銷審批流程、有效控制公司的業(yè)務(wù)招待費支出、提高公司的經(jīng)營管理水平,制定本制度。
第二條本公司所有的員工,適用本制度。
第三條各部門及員工應(yīng)本著真實、必要、節(jié)約、合理的原則支付各項招待費用。
二、業(yè)務(wù)招待管理規(guī)定
第四條本制度所稱業(yè)務(wù)招待是指各單位為了業(yè)務(wù)拓展、協(xié)調(diào)及維護社會關(guān)系等進行必要的社會活動。
第五條業(yè)務(wù)招待開支范圍
(一)為接待客戶及其他有關(guān)人士準備的餐飲等活動;
。ǘ榻哟蛻艏捌渌嘘P(guān)人士購買的必要的禮品;
。ㄈ┮蛏虅(wù)需要而安排客戶及其他有關(guān)人士進行考察;
。ㄋ模┢渌匾恼写M用。第六條業(yè)務(wù)招待費申請流程
。ㄒ唬┟看螛I(yè)務(wù)招待前應(yīng)詳細填寫《業(yè)務(wù)招待審批表》相關(guān)事項并向上級主管進行申請,凡是事先未經(jīng)申請獲批的業(yè)務(wù)招待費一律不得報銷;
。ǘ┨厥馇闆r下申請人若不便獲得書面批準,則必須通過電話、手機信息及電子郵件方式獲得上級批準后方可開支業(yè)務(wù)招待費;
。ㄈ┕緲I(yè)務(wù)招待費每次開支金額小于500元的,由申請人部門經(jīng)理批準;開支金額滿500元不滿3000元的,由分管副總審批;招待費開支金額滿3000元以上的,須再向總裁/董事長審批;
(四)長期駐外的公司員工原則上不得報銷任何業(yè)務(wù)招待費(特殊情況下應(yīng)按流程申請獲批后方可支出業(yè)務(wù)招待費)。
第七條禁止報銷的'業(yè)務(wù)招待費
(一)因個人原因或事務(wù)發(fā)生的招待費用不得報銷;
。ǘ└鞴净虿块T超過當月、季度或年度預(yù)算的業(yè)務(wù)招待費不得報銷,特殊情況由總裁/董事長審批報銷;
(三)虛擬招待名目或?qū)ο蟮臉I(yè)務(wù)招待費不得報銷;
。ㄋ模┪磁⒒驘o法說明交際招待對象及用途的業(yè)務(wù)招待費不得報銷;
。ㄎ澹┨摿小⒍鄨蟮臉I(yè)務(wù)招待費不得報銷;
(六)無法提供真實、有效票據(jù)的業(yè)務(wù)招待費不得報銷;
。ㄆ撸┎痪邆浜瀱螜(quán)限的人簽署的業(yè)務(wù)招待費結(jié)算金額不得報銷;
。ò耍┤艚(jīng)批準接受外部單位邀請參加旅游性質(zhì)的考察或會議期間發(fā)生的招待費用不得報銷。
三、業(yè)務(wù)招待費報銷辦法第八條業(yè)務(wù)招待費報銷規(guī)范
。ㄒ唬┕締T工報銷業(yè)務(wù)招待費,均應(yīng)提供真實、合法、足額的票據(jù),并附上當次招待的付款小票或清單,票據(jù)余額不足、與實際付款金額不符或不符合規(guī)定的部分,不得報銷;
。ǘ﹫箐N業(yè)務(wù)招待費應(yīng)詳細填寫“費用報銷單”并附在《業(yè)務(wù)招待審批表》上;
(三)各種業(yè)務(wù)招待費在當月25日前發(fā)生的,應(yīng)當月報銷;業(yè)務(wù)招待費在當月25日之后發(fā)生的,可延順到下個月報銷;逾期三個月的業(yè)務(wù)招待費須經(jīng)公司董事長/總經(jīng)理特批后方可報銷;
。ㄋ模┥暾埲藞箐N業(yè)務(wù)招待費應(yīng)將票據(jù)規(guī)范、整齊、牢固地粘貼在“報銷單據(jù)粘貼單”上;
。ㄎ澹┓膊环媳局贫纫(guī)定的業(yè)務(wù)招待費,財務(wù)人員拒絕受理。第九條業(yè)務(wù)招待費報銷審批流程
。ㄒ唬└鞣N業(yè)務(wù)招待費須經(jīng)過有效審批后方可報銷,未經(jīng)有效審批不得報銷;
。ǘ┥霞壟c下級共同參加業(yè)務(wù)招待活動,由同行的最高上級負責支付并申請報銷業(yè)務(wù)招待費,不得以下級名義申請報銷業(yè)務(wù)招待費;
。ㄈ┬桀A(yù)先借款招待的須持批準后的《業(yè)務(wù)招待審批表》,填寫“借款審批單”,列明用款計劃,由部門負責人簽字后,經(jīng)財務(wù)負責人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款;
。ㄋ模﹩T工因業(yè)務(wù)招待借款的“借款審批單”須附在《差旅審批表》上,收回款項時應(yīng)另開收據(jù),不再退還原“借款審批單”
。ㄎ澹I(yè)務(wù)招待時借款,應(yīng)本著“前款不清、后款不借”的原則,延誤工作責任自負,特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成財務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。
。┕緲I(yè)務(wù)招待費報銷審批流程表
。ㄆ撸┕究偙O(jiān)/副總以上職位人員發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費,無論金額大小,均應(yīng)由董事長審批通過后方可報銷;董事長發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費由股東指定的達標審批通過后方可報銷;
。ò耍┏^月度預(yù)算及其它期間預(yù)算的招待費,必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后交董事長/總經(jīng)理審批。
四、附則
第十條本制度自20xx年xx月xx日起施行。
招待費管理制度 3
一、業(yè)務(wù)執(zhí)行費的使用原則。
1、業(yè)務(wù)招待費的使用要貼合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定,業(yè)務(wù)招待費不得用于禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費。
2、業(yè)務(wù)招待費使用必須貼合財政法規(guī)和財經(jīng)紀律規(guī)定。
3、業(yè)務(wù)招待費使用必須對促進企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟合作、企業(yè)管理起到進取的。作用。
二、業(yè)務(wù)招待費的使用范圍
1、業(yè)務(wù)招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。
2、業(yè)務(wù)招待費可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。
3、業(yè)務(wù)招待費可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。
4、業(yè)務(wù)招待費可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。
5、業(yè)務(wù)招待費可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐,茶水飲料等必要性支出。
三、業(yè)務(wù)招待費的管理
1、計劃財務(wù)部根據(jù)年度業(yè)務(wù)招待費計劃分期將指標劃撥到行政部。計劃財務(wù)部對業(yè)務(wù)招待費使用的合法性以及計劃指標實行財務(wù)監(jiān)督。
2、行政部是業(yè)務(wù)招待費的管理部門,并根據(jù)制度和核定的計劃指標嚴格控制使用。
4、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務(wù)招待費使用情景分項作出分析報告和處理意見,交公司分管領(lǐng)導(dǎo)批示。由行政部提交全年業(yè)務(wù)招待費使用情景統(tǒng)計表,向員工代表大會報告。
四、業(yè)務(wù)招待費使用標準和申請程序
1、行政部負責日常招待物品的.采購,經(jīng)行政部主任簽字同意方可憑發(fā)票到計劃財務(wù)部出帳。行政部負責建立招待物品的領(lǐng)用臺帳。
2、各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)行政部主任同意,可到行政部事務(wù)員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過800元,需公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準。
3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品,統(tǒng)一由行政部根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標準報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后由籌辦部門具體經(jīng)辦。
4、有關(guān)來客就餐的標準和申請程序。
(1)外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標準按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任簽字,在行政部辦理來客就餐手續(xù)。
(2)上級部門以及兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)或考察工作,其標準由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任同意,公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準,到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
(3)上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的,可由承辦部門事先提出申請,經(jīng)行政部主任同意,公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
(4)因本企業(yè)工作需要在外招待客人,招待標準應(yīng)事先報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后,填寫“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后到計劃財務(wù)部報銷。
(5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件,在搶險、搶修、救災(zāi)過程中需用餐,由行政部按工作餐標準及現(xiàn)場處理人數(shù)通知食堂送達。
(6)因重大突擊項目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的,按工作餐標準由項目經(jīng)管部門填寫申請,經(jīng)行政部主任、公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
五、其它有關(guān)規(guī)定
(1)各有關(guān)部門應(yīng)嚴格按就餐標準申請。凡超過標準的,其超出部分自理。
(2)凡沒有完善就餐手續(xù)就發(fā)生的招待用費一律自理。
(3)食堂每月持就餐申請單到行政部辦理付款手續(xù)。
(4)招待來客時,嚴格控制陪同人數(shù)。
六、本制度由行政部負責檢查和考核。
解釋權(quán)歸行政部。
招待費管理制度 4
第一條:總則
為了加強并規(guī)范公司的業(yè)務(wù)招待費支出管理,特制定本辦法。
第二條:業(yè)務(wù)招待費適用范圍
業(yè)務(wù)費:是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒等。
招待費:是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、娛樂費用;因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費等;在公司食堂招待時發(fā)生的就餐費;因招待領(lǐng)用的酒水、飲料及香煙等。
第三條:業(yè)務(wù)招待費的使用原則
業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待,不接待”,“可參與可不參與接待人員,不參與”,“可發(fā)生可不發(fā)生費用,不發(fā)生”,“態(tài)度熱情,費用從簡”的原則。
第四條:業(yè)務(wù)招待費的管理原則
1、按照公司簽定職責狀時下達的.年度指標,在限額內(nèi)使用業(yè)務(wù)招待費,嚴禁超支現(xiàn)象發(fā)生。所有的招待實行事前審批制度。
2、招待費由分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理按照本辦法第五條的權(quán)限審批。
3、堅決控制非業(yè)務(wù)性接待,適當控制業(yè)務(wù)接待。業(yè)務(wù)接待應(yīng)盡量安排在公司食堂,全年招待費用總額中的食堂招待額度要占總額的50%以上。各部門因工作確實需要在公司外安排招待時,參加本條第二款執(zhí)行。
4、外協(xié)單位除合同標明帶給安裝食宿及接風、送行外,一律不安排免費伙食。確需接風、送行的,在公司招待費中開支。
5、集團來人除領(lǐng)導(dǎo)視察外,一律在員工食堂自費就餐;集團內(nèi)各兄弟單位、關(guān)聯(lián)企業(yè)因公出差到公司,原則上用工作餐接待。
6、嚴格執(zhí)行分檔次接待原則,各檔次選定1-2家酒家、賓館,對應(yīng)接待。禁止越檔次接待。
7、接待用餐時,嚴格控制陪客人數(shù),實行對口接待。堅持執(zhí)行中、高檔接待司機不參與陪客就餐規(guī)定。同時,原則上陪客人數(shù)不得超過2人,若公司陪同用餐人員多于2人時,應(yīng)事先經(jīng)過總經(jīng)理批準。
第五條:業(yè)務(wù)招待費的審批權(quán)限
業(yè)務(wù)費:一律由集團分管領(lǐng)導(dǎo)控制,其他部門和個人一律不得安排業(yè)務(wù)費。
招待費:對于在公司食堂安排的招待,副總經(jīng)理審批單次預(yù)算1000元(含酒水,下同)以內(nèi)限額的招待費,總經(jīng)理審批單次2000元以內(nèi)限額的招待費,2000元以上標準報集團分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。
第六條:公司食堂招待費的審批程序與開支標準
(一)公司食堂招待的審批程序
食堂招待分為工作餐和客餐兩種(工作餐即指平時供應(yīng)員工的飯菜,客餐即指除工作餐外專門為客人烹制的菜肴和酒水)。
工作餐招待的審批程序:對口接待單位(部門)向綜合部提出申請,并由綜合部開具工作餐通知單(附件一),客人憑工作餐通知單到食堂窗口打飯、菜用餐。
客餐招待的審批程序:經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意,由對口接待單位(部門),填寫客餐申請單(附件二)送綜合部確定用餐標準,并按本辦法第五條權(quán)限核準后,交綜合部準備膳食和酒水。
(二)公司食堂招待開支標準
1、因工作關(guān)系外單位一般來人來客,一律用工作餐招待。工作餐計費標準按食堂當日公布的每份飯菜金額標準收取。
2、政府部門、上級機關(guān)、關(guān)聯(lián)單位主辦以上人員來公司辦理公務(wù),需在公司食堂用餐,原則上用客餐招待(操作程序按第六條第一款執(zhí)行)。用餐后,接待單位需在食堂客餐結(jié)算表、酒水消耗領(lǐng)用表上簽證。
3、招待一般來賓來客,每席餐費不超過300元(含酒水等),酒水標準白酒控制在150元/瓶以下。
4、招待政府部門正股級以上副局級(含副局級)以下干部、集團部門經(jīng)理級別人員每席不超過1000元(含酒水等),酒水標準白酒控制在200元/瓶以下。
5、招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過1200元(含酒水),酒水標準白酒控制在300元/瓶以下。
6、招待用白酒一般不超過2瓶,特殊狀況最多一次不能超過3瓶(每席標準),并且白酒不得超過標準。
7、招待政府主要領(lǐng)導(dǎo)及政府部門關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)、集團副總裁以上領(lǐng)導(dǎo),費用標準由集團分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。
第七條:財務(wù)控制與監(jiān)督
1、財務(wù)部應(yīng)嚴格審查業(yè)務(wù)招待費發(fā)生的業(yè)務(wù)是否真實、票據(jù)是否合法、單據(jù)是否齊全、審批是否完整。
2、財務(wù)部有權(quán)拒絕不貼合業(yè)務(wù)招待標準、報銷流程、審批權(quán)限的業(yè)務(wù)招待費的報銷。
3、業(yè)務(wù)招待費報銷遵循誰經(jīng)手誰報銷的原則,不得由他人代報業(yè)務(wù)招待費。業(yè)務(wù)招待同時有多個經(jīng)辦人參與招待,應(yīng)由最高職務(wù)經(jīng)辦人報帳。
4、公司外來單位或人員(包括集團內(nèi)兄弟單位、關(guān)聯(lián)企業(yè)和個人)在公司食堂就餐收費標準,由綜合部另行發(fā)文規(guī)定。
5、單餐消費50元/人以上的,需向酒家索取清單或清單復(fù)印件,提交給總經(jīng)理、財務(wù)部審核人員作為報銷依據(jù)。庫存酒水核銷單應(yīng)與對應(yīng)的餐費報銷單一起提交總經(jīng)理審批、財務(wù)部復(fù)核。餐費報銷單上應(yīng)注明公司參與接待的人員、接待的客人人數(shù)。
6、所有宴請、業(yè)務(wù)費用開支務(wù)必列明事由、招待對象。
7、業(yè)務(wù)招待費核算范圍及要求
(1)招待費一律記入“管理費用-業(yè)務(wù)招待費”中,不允許在其他科目中列支。合同標明帶給安裝食宿支出的入賬科目與合同標的入賬科目相同。
(2)招待費包括因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費等。
(3)招待費包括因公接待從綜合部領(lǐng)用的煙、酒、飲料等,依據(jù)領(lǐng)用單,由綜合部開具《煙酒出庫單》記入招待費。
(4)公司食堂接待的菜金應(yīng)合理標價,因公在食堂接待發(fā)生的招待費,點菜單上須按照菜金標價記錄金額,并經(jīng)負責接待人簽字確認,月底憑點菜單從福利費中轉(zhuǎn)出記入招待費。合同標明的帶給食宿,在規(guī)定的標準內(nèi),依據(jù)實際發(fā)生額,從福利費中轉(zhuǎn)出記入相關(guān)科目。
(5)公司發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費用,如存在票據(jù)本身與業(yè)務(wù)實質(zhì)不相符之費用,務(wù)必還原成“業(yè)務(wù)招待費用”列示,并說明原因。
(6)原則上無票據(jù)開支務(wù)必有證明人。
第八條:外部招待費的審批程序與開支標準
(一)外部招待的審批程序
外部招待是指因工作需要而在公司食堂以外進行的招待。對外招待實行事前報總經(jīng)理同意審批制度,按本辦法第五條權(quán)限核準后方可執(zhí)行。
(二)外部招待開支標準
1、招待一般來賓來客,每席餐費不超過500元(含酒水等),酒水標準白酒控制在100元/瓶以下。
2、招待政府部門正股級以上副局級(含副局級)以下干部、集團部門經(jīng)理級別人員每席不超過1200元(含酒水等),酒水標準白酒控制在300元/瓶以下。
3、招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過18000元(含酒水),酒水標準白酒控制在400元/瓶以下。
4、招待用白酒一般不超過2瓶,特殊狀況最多一次不能超過3瓶(每席標準),并且白酒不得超過標準。
5、招待政府主要領(lǐng)導(dǎo)及政府部門關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)、集團副總裁以上領(lǐng)導(dǎo),費用標準由集團分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。
第九條:其他
1、本辦法自20xx年1月1日起開始執(zhí)行。
2、本辦法解釋權(quán)在公司財務(wù)部和綜合部。
招待費管理制度 5
1.目的
1.1為了加強公司業(yè)務(wù)招待費的管理工作,堵塞漏洞,減少不合理支出,公司行政部對一切業(yè)務(wù)招待費進行統(tǒng)一管理。
1.2業(yè)務(wù)招待費要貼合公司規(guī)定,只能用于公司業(yè)務(wù)上的招待支出。
1.3業(yè)務(wù)招待費使用必須對促進公司安全生產(chǎn)、經(jīng)濟合作、企業(yè)管理起到進取的作用。
2.使用范圍
2.1政府部門到我公司檢查指導(dǎo)工作及業(yè)務(wù)單位之間因公招待。
2.2公司承辦的各種會議招待。
2.3各部門對工作的必要招待。
3.管理
3.1公司財務(wù)部每年應(yīng)對公司業(yè)務(wù)招待費做總的規(guī)劃,根據(jù)公司銷售收入確定比例,然后將其分解到各部門使用,嚴格招待費定額管理制度,并做好招待費的考核工作。
3.2公司行政部對招待費的使用程序及每次就餐標準負責把關(guān)。具體程序是:由接待業(yè)務(wù)的部門填寫《招待申請單》經(jīng)部門主管同意,總經(jīng)理批準,行政部根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標準和招待飯店,接待部門憑《申請單》招待用餐。特殊情景須電話請示(總經(jīng)理例外)。
3.3接待客人時,限定在公司內(nèi)部食堂或定點飯店,就餐完畢后由行政部授權(quán)簽單,每月由行政部按當月申請單對所簽單據(jù)進行確認,對各部門的單據(jù)進行分類,然后由財務(wù)部按招待費用的金額劃歸至各部門費用中,付款由財務(wù)部按行政部認可的票據(jù)統(tǒng)一付款。
4.級別分類
4.1客人是公司總經(jīng)理,政府部門處級以上級別,招待標準為通程大酒店,稱甲等。
4.2客人為公司副總經(jīng)理,政府部門科級或部門一把手,招待標準為新江天大酒店,稱乙等。
4.3客人為部門經(jīng)理以上,政府部門主管相關(guān)工作人員,招待標準為金都大酒店,稱丙等。
4.4一般業(yè)務(wù)往來,如需要用餐一律在公司食堂接待工作餐,如有特殊要求公司行政部視情景提高招待標準。
5.其它規(guī)定
5.1各部門應(yīng)嚴格按照此招待費管理規(guī)定的'程序和標準執(zhí)行,凡沒有完善手續(xù)或超出標準的招待費一律自理。
5.2招待用餐時,嚴格控制陪餐人數(shù),一般情景下,陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負責人及直接業(yè)務(wù)人員,陪餐人數(shù)一般不能超過客人人數(shù)。
5.3公司陪同員工中午嚴禁喝酒,因喝酒影響工作的按公司考勤制度有關(guān)規(guī)定作缺勤論處。
5.4特殊情景如需安排娛樂活動須先報請總經(jīng)理同意方可安排,一般應(yīng)安排在晚上以免影響工作。
5.5除公司指定的程序和指定人能夠簽單外,嚴禁任何部門任何個人在外簽單消費,否則行政部不予確認。
5.6外來客人因工作需要,須招待住宿的,按同樣程序進行。
6.流程特殊情景請示
7.本規(guī)定解釋權(quán)歸公司行政部所有
招待費管理制度 6
為進一步加強對公司招待費管理,降低成本,減少不必要開支,特制定本標準。
一、原則
1.先預(yù)算后支出原則:所有的.招待費務(wù)必在總的預(yù)算內(nèi)支出。
2.一事一簽批原則:每筆招待費需提前經(jīng)部門經(jīng)理簽批。特殊狀況,事后經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后方可報銷。
3.超預(yù)算慎報原則:超出簽批的費用不予報銷。特殊狀況,經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后方可報銷。
4.招待定點原則:招待需在公司指定的地點,特殊狀況經(jīng)總公司總經(jīng)理批準可根據(jù)狀況變更招待地點。
5.對口招待原則:招待活動由對口部門經(jīng)理根據(jù)需招待人員級別由部門經(jīng)理確定接待人員,一般不得超過三人陪同。
二、適用范圍
1.本標準適用于遠大實業(yè)有限公司各部門、鑫尚都策劃有限公司及xx市xx物業(yè)有限公司。
2.招待費:餐飲、香煙、酒水、食品、茶葉、禮品、正常的娛樂活動等其他支出。
三、招待標準
1.午后工作快餐:人均標準8至15元,晚餐人均標準20至25元。
2.重要客戶及上級主管領(lǐng)導(dǎo)接待用餐:人均標準50至80元,以上標準含酒水和香煙。
招待費管理制度 7
一、為做好來客的接待和招待工作,保證正常的業(yè)務(wù)往來,嚴格管理招待費用,特制定如下招待費管理制度。
二、來局檢查指導(dǎo)工作的上級領(lǐng)導(dǎo)或來局辦事的工作人員確需在局就餐的`,均應(yīng)先請示局長,得到同意后到指定飯店就餐。特殊狀況下(如局長外出)須事后向局長說明狀況。
三、機關(guān)招待費的管理實行一支筆審批制度。辦公室對有審批手續(xù)的招待費用要及時辦理報賬,無特殊狀況,未經(jīng)審批的招待費支出,均由個人負責。
四、干部職工外出執(zhí)行任務(wù),因工作關(guān)系確需對相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和辦事人員進行招待的,應(yīng)先請示局長,并嚴格掌握招待標準,杜絕大手大腳,鋪張浪費問題的發(fā)生。
五、嚴格控制陪客人數(shù)。局機關(guān)來客均實行對口招待,一般由分管局長和科室主要負責同志陪同。大型檢查、工作會議以及廳、市局、縣領(lǐng)導(dǎo)來局辦事,由局統(tǒng)一安排接待和招待,招待標準、陪客人員由局主要領(lǐng)導(dǎo)酌定。
六、來客招待要嚴格掌握就餐標準。要本著“夠吃不!钡脑瓌t,既保證客人吃飽吃好,又不致造成浪費。未經(jīng)允許嚴格禁止使用名酒、名煙待客,以及以招待名義購買名煙、名酒。
招待費管理制度 8
為進一步加強公司業(yè)務(wù)招待費管理,控制業(yè)務(wù)招待費超支,禁止鋪張浪費,實現(xiàn)降本增效,特制定本規(guī)定。
一、業(yè)務(wù)招待費使用原則和范圍
1.業(yè)務(wù)招待費本著“必需、節(jié)儉、適當”的原則使用。
1.1要體現(xiàn):該招待的要熱情招待,充分表達對來賓的禮節(jié)。
1.2要做到:熱情有禮貌,大方不俗套,體面不浪費。
1.3經(jīng)過認真搞好業(yè)務(wù)招待,樹立企業(yè)良好形象,彰顯企業(yè)文化理念。
2.業(yè)務(wù)招待范圍包括:與公司有業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶、供應(yīng)商、銀行、稅務(wù)、政府及其相關(guān)主管部門的工作檢查、考察、調(diào)研等;公司上級領(lǐng)導(dǎo)以及其他所需招待的客人。業(yè)務(wù)招待費用具體包括就餐費、住宿費、交通費和會務(wù)費、慶典費、饋贈禮品、辦公接待等有關(guān)費用。
3.業(yè)務(wù)招待費的報銷按照財務(wù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
4.用于業(yè)務(wù)招待發(fā)生的交通費、住宿費用,按照公司《差旅費報銷規(guī)定》執(zhí)行。
二、就餐費使用規(guī)定和標準
1.內(nèi)部食堂招待:
1.1在公司食堂招待客人就餐,或安排客人免費就餐、吃工作餐,以及因突發(fā)事件員工加班誤餐公司安排工作餐等,實行《公司內(nèi)部招待就餐審批單》制度,由經(jīng)辦人履行報批程序,綜合部辦公室確定就餐標準,公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后安排。
1.2一般性業(yè)務(wù)招待原則上在公司食堂(二樓)接待就餐,
目前新辦公樓未建好,可視情安排在一般排檔就餐。由各部門負責人向?qū)诜止茴I(lǐng)導(dǎo)請示同意后,綜合部辦公室根據(jù)實際情景確定招待標準。在公司食堂招待客人時原則上不允許上煙,招待用酒水價格要控制在40元瓶以內(nèi),公司陪同人員不應(yīng)超過2人。
1.3外來賓客到公司聯(lián)系業(yè)務(wù)需要招待的,第一天按照職工就餐標準免費就餐,第二天需繼續(xù)就餐的,餐費自付。
1.4.1總公司總經(jīng)理等高管級領(lǐng)導(dǎo)在公司食堂就餐,由公司綜合部辦公室安排就餐,根據(jù)情景能夠安排吃招待飯或職工餐。
1.4.2總公司及各分(子)公司的員工來公司辦理業(yè)務(wù),三天以內(nèi)按工作餐標準憑綜合辦發(fā)放的用餐券免費就餐,從第四天開始按本公司員工就餐標準憑就餐卡自費就餐。
1.5因突發(fā)事件,公司安排員工加班誤餐,可在員工食堂安排工作餐,餐中不得消費煙酒,其標準不得突破每人每餐10元的標準。
2.外部招待:
2.1確需在外部招待的每位就餐者就餐標準在50元以下的一般性招待,由綜合部統(tǒng)一安排就餐地點,公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)客人情景具體決定招待標準,原則上不允許消費招待煙與高檔酒。
2.2確需在外部招待的每位就餐者用餐標準在50元以上的招待飯,要經(jīng)公司總經(jīng)理或分管招待費審批的領(lǐng)導(dǎo)同意方可安排。
3.嚴格控制饋贈禮品,對特殊情景確需饋贈禮品,必須由部門申請、分管領(lǐng)導(dǎo)核實再報公司總經(jīng)理審批后方可購買。
4.堅持對口接待。各接待部門或接待者要嚴格控制宴請規(guī)模
及招待次數(shù),減少陪客人數(shù)(原則上每桌陪客不超過3人),接待時嚴禁無關(guān)業(yè)務(wù)人員作陪。司機一般情景下陪同客方司機到非主桌就餐或就近吃工作餐。
5.對因忙于接待客人而不能就餐的秘書、司機、業(yè)務(wù)員等,根據(jù)情景可憑就餐發(fā)票報銷,每餐標準不超過30元(在同一家酒店就餐定額內(nèi)可聯(lián)桌報銷);因領(lǐng)導(dǎo)在就餐消費較高的酒店用餐,司機又無法抽身在近處找就餐地點,經(jīng)安排接待的領(lǐng)導(dǎo)同意,可實報實銷。
6.公司定點飯店招待費標準:
7.公司內(nèi)部食堂招待就餐標準
三、住宿費使用原則與接待審批標準
1.外來客人到公司聯(lián)系工作,原則上由公司綜合部辦公室在公司內(nèi)部安排住宿;如公司內(nèi)部無住宿條件時,由綜合部辦公室統(tǒng)一安排在外住宿(執(zhí)行以下相應(yīng)住宿標準)并結(jié)帳。由接待人員引領(lǐng)到住宿地點,做好相關(guān)服務(wù)工作
2.公司來客定點住宿標準:
四、業(yè)務(wù)招待費報銷審批程序
1.業(yè)務(wù)招待費報銷:報銷人持有招待支出開具的有效發(fā)票(須附飯菜、酒水消費清單),附有《公司業(yè)務(wù)招待費報銷審批單》,經(jīng)規(guī)定程序?qū)徍、簽批,按財?wù)制度報銷。招待煙一律不予報銷。
2.公司內(nèi)部食堂招待費報銷:由食堂管理員按照招待費報銷程序,附有《公司內(nèi)部招待就餐審批單》,每月報銷一次。由綜合部辦公室主任審核簽字,送有審批權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)簽字,審批經(jīng)過后按財務(wù)制度報銷。報銷的'金額核銷食堂費用。
3.外出招待報銷程序填寫《公司業(yè)務(wù)招待費報銷審批單》,按公司《財務(wù)報銷審批程序》執(zhí)行。
3.1公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門招待費報銷程序:接待部門向公司分管領(lǐng)導(dǎo)提出申請征得同意(如在外地招待應(yīng)電話申請,回到后補辦),經(jīng)批準后持發(fā)票到財務(wù)部按照程序辦理報銷。
3.2公司與酒店協(xié)議掛帳的用餐費、住宿費原則上用轉(zhuǎn)帳支票支付,由綜合部辦公室接待員在一周內(nèi)持掛帳酒店出具的發(fā)票和住宿單、菜單(住宿單、菜單需經(jīng)辦人簽字)到財務(wù)部辦理報銷。
五、業(yè)務(wù)招待費的使用管理與監(jiān)督
1.公司綜合部辦公室是業(yè)務(wù)招待費的職責管理部門,具有審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)是業(yè)務(wù)招待費使用審批的職責領(lǐng)導(dǎo),審計部或企管部是業(yè)務(wù)招待費的監(jiān)督監(jiān)察職責機構(gòu)。要定期或不定期對公司業(yè)務(wù)招待費使用情景進行審計監(jiān)察,各級職責者要按照公司規(guī)定做好業(yè)務(wù)招待費的使用、審核和監(jiān)督。
2.由公司綜合部辦公室根據(jù)不一樣接待檔次、地方風味特色等情景,選擇確定招待定點單位,并與定點飯店簽訂打折優(yōu)惠協(xié)議。協(xié)議簽訂后,可預(yù)存部分招待就餐費用,但須按月結(jié)帳,不得跨月累積。無特殊情景不得現(xiàn)金結(jié)帳。接待當日用餐后,由主陪人員或主陪人員指定人在飯費結(jié)帳單上簽字(說明原因和主要參加人員),接待人應(yīng)及時通知綜合辦結(jié)賬。
3.在各指定飯店的預(yù)付款,不作為業(yè)務(wù)招待費的報銷憑證,須持招待就餐后的發(fā)票方可報銷。
4.公司內(nèi)部食堂接待客人就餐,堅持按月結(jié)賬報銷制度,嚴禁食堂收取現(xiàn)金結(jié)算飯款,防止違法違紀現(xiàn)象發(fā)生。
六、本規(guī)定如有與過去通知或制度不符的,一律以本規(guī)定為準。
七、本規(guī)定自公布之日起執(zhí)行。
附件:1、《公司業(yè)務(wù)招待費報銷審批單》
2、《公司內(nèi)部招待就餐審批單》
招待費管理制度 9
為了加強財務(wù)管理,科學、有效地利用辦公經(jīng)費,根據(jù)上級文件精神,結(jié)合我鎮(zhèn)實際狀況,經(jīng)鎮(zhèn)班子會研究決定,現(xiàn)就公務(wù)接待及招待費作如下規(guī)定:
一、接待范圍
1、到本單位指導(dǎo)檢查工作的縣、市機關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)同志;
2、各兄弟鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位領(lǐng)導(dǎo);
3、市縣相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo);
4、外出接待上級有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
二、公務(wù)接待資料
1、公務(wù)接待費用包括餐飲、接待煙、住宿等費用。
2、因處理緊急、重大以及突發(fā)性事件,造成工作人員誤餐的,可安排工作餐。
3、黨代會、人代會等重大會議,上級臨時安排的重大會議、重大活動所發(fā)生的公務(wù)接待,其費用支出能夠計入會議或活動費用,但入帳時務(wù)必要有會議或活動通知、簽到表。其他會議及活動不得搞任何形式的`聚餐,可按每人每一天(20-50元)的標準發(fā)放會議、活動伙食補貼,該項支出不作為接待費統(tǒng)計。
4、購送土特產(chǎn)支出需嚴格控制,財務(wù)科目單列,另行統(tǒng)計;縣內(nèi)公務(wù)活動一律不準購送土特產(chǎn)。
三、公務(wù)接待標準
1、用餐:機關(guān)部門到鄉(xiāng)鎮(zhèn)指導(dǎo)檢查工作或鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間交流工作原則上安排工作餐,標準控制每桌400元。因上級重要來賓或重大工作活動,確實需要宴請的,應(yīng)遵循熱情務(wù)實儉樸、厲行節(jié)約原則。
2、住宿:工作人員因公外出的住宿費用,一律帶回原單位報銷。
四、接待工作的管理
1、煙酒由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一管理,按照來賓級別核定招待煙酒檔次,接待人員按核定的標準領(lǐng)取煙酒,自購煙酒一律不予報銷。
2、接待人員要嚴格按標準執(zhí)行,不準隨意擴大接待范圍,提高接待標準,否則超標部分費用自理。
五、審批程序
1、按照來賓實行對口接待的原則,由接待領(lǐng)導(dǎo)或科室告知鎮(zhèn)辦公室并報請主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一安排。自行安排的,接待費用自理,鎮(zhèn)辦公室負責人員不得違規(guī)事后補充手續(xù)。
2、出差外地招待,亦按以上規(guī)定辦理。
六、招待費管理規(guī)定
1、系統(tǒng)內(nèi)來客一般不予招待。確因特殊原因需招待的,按照接待審批程序,由主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,鎮(zhèn)辦公室安排工作餐。
2、鎮(zhèn)本級工作人員確因工作不能離開崗位,需要在外就餐的,如搞宣傳活動等,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后,由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一安排工作餐,按每人每餐30元標準執(zhí)行。
七、招待費實行群眾審核,各口于每季季未將招待費票據(jù),送鎮(zhèn)辦公室集中登記后上交鎮(zhèn)財政監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組審核,鎮(zhèn)長簽署核銷。
八、本規(guī)定自印發(fā)之日起執(zhí)行,各辦事處參照執(zhí)行。
招待費管理制度 11
第一章 總則
第一條 為加強公司及公司所屬企業(yè)業(yè)務(wù)招待費的管理工作,堵塞漏洞,減少不合理支出,總公司對業(yè)務(wù)招待費進行統(tǒng)一管理。
第二條 業(yè)務(wù)招待費的使用原則
業(yè)務(wù)招待費的使用要符合公司的有關(guān)規(guī)定和會計準則的有關(guān)要求,只能用于與公司業(yè)務(wù)工作相關(guān)的招待支出,不能用于高消費場所和正常招待之外的支出。
第三條 業(yè)務(wù)招待費的使用范圍
1、用于上級主管單位、政府部門到單位檢查指導(dǎo)工作及兄弟單位之間的因公接待。
2、用于公司承辦的各種會議的招待。
3、用于各部門對外工作的必要招待。
第二章 業(yè)務(wù)招待費的`管理
第四條 總公司及公司所屬企業(yè)財務(wù)室對業(yè)務(wù)招待費的使用程序及每次就餐標準負責把關(guān);具體程序是:由接待業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員向公司所屬企業(yè)負責人提出申請,由公司所屬企業(yè)負責人根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標準和接待飯店,并向總公司總經(jīng)理提出書面報告,特殊情況可電話請示后,補簽,經(jīng)同意后方可實施,完畢后經(jīng)辦人或公司所屬企業(yè)負責人做好此次業(yè)務(wù)招待的詳細記錄。
第五條 公司及公司所屬企業(yè)財務(wù)管理人員按照報銷程序認真把關(guān),嚴格內(nèi)部管理制度及招待費管理制度,并做好招待費的記錄、核查工作。
第六條 公司及公司所屬企業(yè)財務(wù)管理人員每月將本單位招待費支出情況進行核查匯總、并填制業(yè)務(wù)招待費支出明細表,按規(guī)定時間上報總公司總經(jīng)理。
第三章 業(yè)務(wù)招待的標準
第七條 公司及公司所屬企業(yè)需進行業(yè)務(wù)招待,由公司所屬企業(yè)負責人根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標準和招待飯店后,報請總公司總經(jīng)理,經(jīng)總經(jīng)理同意,安排就餐;就餐完畢,由財務(wù)室管理人員或公司所屬企業(yè)參與接待的負責人或公司所屬企業(yè)經(jīng)辦人根據(jù)實際發(fā)生金額結(jié)算。
第四章 其它有關(guān)規(guī)定
第八條 公司及公司所屬企業(yè)應(yīng)嚴格按照公司財務(wù)規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費標準執(zhí)行。
第九條 業(yè)務(wù)招待費由財務(wù)室管理人員根據(jù)實際發(fā)生金額報銷;凡未經(jīng)許可擅自結(jié)算業(yè)務(wù)招待費者,業(yè)務(wù)招待費用一律自理。
第十條 凡未完善就餐手續(xù)而發(fā)生的招待費用一律自理;并對當事人處以所發(fā)生業(yè)務(wù)招待費金額50%的罰款。
第十一條 招待來客時,嚴格控制陪餐人數(shù),一般情況下,陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負責人及直接業(yè)務(wù)人員。陪餐人數(shù)一般不能超過來客人數(shù)。
第十二條 在特殊情況下(如長時間加班、去外地工作等),員工在工作期間不能正常就餐的,可申請工作餐補貼,補貼標準為每人每次10元。申請程序為:單位負責人報請所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo),由公司所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)報請總公司總經(jīng)理,同意后方可執(zhí)行。
第十三條 總公司總經(jīng)理可根據(jù)實際情況安排業(yè)務(wù)招待。
第五章 附則
第十四條 本規(guī)定解釋權(quán)歸總公司。
第十五條 本規(guī)定自下發(fā)之日起施行。
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第一條 目的
為了加強公司內(nèi)外招待的管理與控制,使招待規(guī)范化及合理化,避免不必要的開支與浪費,合理控制公司招待費用,特制定本制度。
第二條 招待資料
本制度所指的招待行為指就餐招待、煙酒、飲料、水果招待以及住宿招待(娛樂費用、禮品費用需供給具體方案報董事長批示)。
第三條 招待原則
。ㄒ唬┻m度原則,公司所有招待要適度,對不是十分必要的不予招待。
。ǘ┕(jié)儉原則,招待必須堅持節(jié)儉原則,力求花最少的成本,到達最好的溝通效果,不搞奢侈性的招待。
。ㄈ┕_原則,各領(lǐng)導(dǎo)、部門招待費用公開透明,公司將定期對各部門招待費用進行統(tǒng)計發(fā)布。
第四條 就餐、煙酒、飲料、水果招待
。ㄒ唬┱写龑ο螅
1、為了促進公司發(fā)展而進行的業(yè)務(wù)交往所需要的正常業(yè)務(wù)招待;
2、產(chǎn)品銷售過程中發(fā)生的業(yè)務(wù)招待;
3、政府部門來視察、檢查、指導(dǎo)、接洽工作等;
4、有關(guān)業(yè)務(wù)單位的訪問、參觀、聯(lián)系工作等;
5、會議;
6、公司領(lǐng)導(dǎo)決定的其他事由。
。ǘ┱写龢藴剩
餐費標準含菜、酒、煙、飲料、水果、飯等發(fā)生在用餐時的.所有費用。
陪客人員的餐費標準按相應(yīng)-招待對象計算。
1、接待政府部門人員,領(lǐng)導(dǎo)人員及隨行人員,早餐50元人以內(nèi),中、晚餐200元人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員來訪,早餐30元人以內(nèi),午、晚餐100元人以內(nèi);
2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員,領(lǐng)導(dǎo)人員及隨行人員,早餐30元人以內(nèi),中、晚餐100元人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員來訪,早餐25元人以內(nèi),中、晚餐80元人以內(nèi);
3、公司管理人員會議的聚餐,中、晚餐50元人以內(nèi);
4、公司領(lǐng)導(dǎo)決定的其他事由(經(jīng)董事長同意后),一般按中、晚餐50元人以內(nèi)執(zhí)行;
5、為了促進公司發(fā)展而進行的業(yè)務(wù)交往所需要的正常業(yè)務(wù)招待、產(chǎn)品銷售過程中發(fā)生的業(yè)務(wù)招待按照營銷方案執(zhí)行標準;
6、重大會議或特殊情景的招待標準,經(jīng)董事長批準后執(zhí)行。
。ㄈ┱写嚓P(guān)規(guī)定:
1、公司高層領(lǐng)導(dǎo)及部門負責招待時應(yīng)依據(jù)標準嚴格掌握,未經(jīng)批準超出標準的招待費自行承擔,公司不予報銷;
2、接待用餐一般應(yīng)就近安排飯店招待;
3、午餐招待原則上不飲用酒類,確有需要時也應(yīng)適量控制;
4、陪餐人員人數(shù)一般控制在2-3人,應(yīng)為接洽工作的部門負責人及具體辦事人員,必要時由營銷助理、總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長出面,但陪餐人員最多不超過4人;
5、招待費實行提前申請、審批的原則;
6、執(zhí)行招待任務(wù)前,除出差人員外,一律填寫《招待費申請單》;
7、接待人員憑業(yè)務(wù)招待費申請單辦理借款和報銷。
。ㄋ模┱写绦颍
1、接待政府部門就餐由相關(guān)部門安排就餐或通知行政人事部安排;
2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員由營銷助理或市場部安排就餐或通知行政人事部安排;
3、各類會議就餐由行政人事部統(tǒng)一負責安排;
4、董事長決定的其他事由,營銷業(yè)務(wù)交往或招商等特殊情景,就餐由主要負責領(lǐng)導(dǎo)安排或通知行政人事部安排。
第五條 住宿招待
(一)招待對象:
1、受公司邀請的客人;
2、省內(nèi)外政府部門領(lǐng)導(dǎo);
3、有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員;
4、其他類型需要安排住宿的人員;
5、參加公司會議員工。
。ǘ┱写龢藴剩
公司招待來客一般安排到賓館普通標準間,重要來客安排為酒店豪華標間或規(guī)格更好的房間,具體按以下標準執(zhí)行:
。ㄈ┱写∷蕹绦颍
1、接待政府部門住宿由相關(guān)部門通知行政人事部安排相應(yīng)標準;
2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員住宿由營銷助理或市場部通知行政人事部安排相應(yīng)標準;
3、各類會議住宿由行政人事部統(tǒng)一負責安排;
4、高層領(lǐng)導(dǎo)安排的住宿,由主要負責領(lǐng)導(dǎo)安排或通知行政人事部安排。
第六條 招待費申請程序
1、公司管理人員及部門執(zhí)行招待前,先到行政人事部填寫《招待費申請單》,報主管領(lǐng)導(dǎo)審核,總經(jīng)理或董事長批準,財務(wù)部確認后方可借資招待!墩写M申請單》一式兩份,申請人和行政人事部各執(zhí)一份;
2、公司管理人員及部門,外出差前先填寫出差申請及方案,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準,憑出差申請預(yù)算的招待費到財務(wù)部借資,特殊情景未預(yù)算到的招待費應(yīng)電話逐級上報至總經(jīng)理或董事長,經(jīng)總經(jīng)理或董事長同意后,方可招待,出差回來后兩天內(nèi)補辦書面申請手續(xù)。
第七條 招待費報銷程序
1、招待費報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在招待任務(wù)完成之后憑招待費用的正式發(fā)票、財務(wù)規(guī)定的報帳單和《招待費申請單》到行政人事部確認,由行政人事部經(jīng)理確認后,再持報帳單、正式發(fā)票經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后,到財務(wù)部辦理報銷手續(xù);
2、負責接待人員在申請中有虛假行為,每發(fā)生一次扣罰200元并通報批評;
3、招待費用正式發(fā)票的客戶名不能空著,統(tǒng)一開湖南百年一笑堂藥業(yè),除定額發(fā)票外,沒有公司名稱的一律不報;
4、報銷招待費時,招待費發(fā)票要單獨粘貼,不得與本次招待無關(guān)的報銷票據(jù)共用一張粘貼單;
5、招待費發(fā)生后一個星期內(nèi)必須完成費用報銷程序,一個星期后財務(wù)不予報銷;
6、外地出差時發(fā)生的招待費,回到公司后三日內(nèi)完成費用報銷程序。
第八條 本制度20xx年xx月xx日起試行。
第九條 本制度各條款由行政人事部負責解釋。
招待費管理制度 13
為切實加強機關(guān)財務(wù)管理,促進機關(guān)黨風廉政建設(shè)深入開展,根據(jù)旗委、旗政府《關(guān)于改善工作作風密切聯(lián)系群眾的規(guī)定》和《新州辦事處財務(wù)管理制度》,特制定本制度。
一、單位來客一般不予招待,嚴格控制加班工作餐。
特殊狀況需要招待就餐或用工作餐的'應(yīng)請示主要領(lǐng)導(dǎo)。嚴禁娛樂招待,午后不準喝酒。
二、用餐標準。
工作餐一般每人、每頓不得超過30元。來客就餐,本著節(jié)約的原則,按必須層次訂餐,既讓客人滿意,又不浪費。
三、接待范圍。
實行對口接待的原則,減少陪客人員。一般狀況下可由主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門負責人(站所長)陪餐。
四、來客招待審批程序。
由辦公室統(tǒng)一負責,特殊時可由主要領(lǐng)導(dǎo)指定人員訂餐,但第二天務(wù)必到辦公室做好登記。
五、報銷憑證。
在定點餐館進餐的招待費務(wù)必使用統(tǒng)一的稅務(wù)餐飲專用發(fā)票報銷,非專用發(fā)票一般不得作報銷憑證。
六、報銷程序。
招待費的報銷務(wù)必有當事人的簽字,科室負責人和分管領(lǐng)導(dǎo)的審查意見,經(jīng)辦事處主任審批后,及時到財政所報銷。
招待費管理制度 14
為規(guī)范和加強公司業(yè)務(wù)招待費管理,提高經(jīng)營管理水平,特制定本管理制度。
一、 遵循原則
厲行節(jié)約、合理開支、嚴格控制、超標自負。
二、 招待對象
1. 上級主管部門、政府部門到本公司檢查指導(dǎo)工作及業(yè)務(wù)往來單位來人聯(lián)系工作的接待用餐;
2. 業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待用餐;
3. 本公司發(fā)生突發(fā)事件后的搶險搶修、救災(zāi)、實施重大生產(chǎn)項目、臨時突擊項目所發(fā)生的工作餐;
4. 購買招待用煙、水果,但不包括酒、禮品、旅游、歌舞等娛樂場所消費。
三、 管理方式
業(yè)務(wù)招待費實行集中管理、預(yù)算控制的管理方式,所有招待費均由綜合辦公室統(tǒng)一備案、登記建賬并對招待的`合理性進行監(jiān)督,由經(jīng)營管理部根據(jù)年初預(yù)算對招待費的使用情況進行總體控制。
四、 招待標準
各部門根據(jù)客人級別及人數(shù)自行確定招待次數(shù)及招待標準,總體原則為一般客人單次單人招待金額控制在50元以下,重要客人單次單人招待金額控制在100元以下,特殊客人單次單人招待金額控制在300元以下,極特殊客人請示主管副總裁審批。
五、 申請程序
1.部門經(jīng)理以下職級員工需要招待時,事前填制業(yè)務(wù)招待費申請單,根據(jù)客人的級別、事由對招待費標準提出申請,部門經(jīng)理簽字后報綜合辦公室,由綜合辦公室對招待事項及費用標準予以初審,綜合辦公室初審后,分下列情況進行:
、 申請標準單次單人50元(含)以下的,分管領(lǐng)導(dǎo)審批;
、 申請標準單次單人50元—300元(含)的,總經(jīng)理審批;
、 申請標準單次單人300元以上的,總經(jīng)理審批后,主管副總裁審批。
2.副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、總工、副總工職級員工需要招待時,事前填制業(yè)務(wù)招待費申請單,由綜合辦公室登記臺賬后,報總經(jīng)理審批。
3.總經(jīng)理需要招待時事前填制業(yè)務(wù)招待費申請單,由綜合辦公室登記臺賬后,報主管副總裁審批。
4.實際招待費用超出申請金額的,超出部分自理;
5.領(lǐng)導(dǎo)外出或前線招待暫時無法填制業(yè)務(wù)招待費申請單的,電話請示,經(jīng)同意后方可實行,再補辦相關(guān)審批手續(xù);
6.出差期間一般情況下不允許招待費開支,事前預(yù)計發(fā)生的,出差前做好招待費預(yù)算,填制招待費申請單。特殊情況電話逐級請示,后補辦相關(guān)審批手續(xù)。
六、 報銷審批
1.經(jīng)辦人應(yīng)在每筆招待支出發(fā)生后的七日內(nèi)依據(jù)發(fā)票填制報銷審批單,經(jīng)部門經(jīng)理簽字后連同招待費申請單一并送交綜合辦公室初審登記,經(jīng)財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后報銷領(lǐng)款。
2.沒有招待費申請單的,財務(wù)有權(quán)拒絕審核;
3.票據(jù)報銷集中審批單報銷事由處只寫“招待費”即可,不要寫具體業(yè)務(wù)內(nèi)容,招待事由在申請單上體現(xiàn);
4.就餐招待費必須附有水單,水單需粘貼在跟單背面;凡是沒有水單的,經(jīng)部門經(jīng)理、綜合辦公室、財務(wù)核實、總經(jīng)理、主管副總裁審批后傳真至集團總部審批,審批通過后方可報銷;
5.無密碼區(qū)的定額招待費發(fā)票已經(jīng)作廢,不能粘貼報銷;
6.原則上招待費不再借支費用,特殊情況需借支的,一次一清,報銷時連同余款一并返還財務(wù)清帳。
七、 本管理制度自發(fā)布之日起施行。
八、 本管理制度解釋權(quán)歸經(jīng)營管理部。
附件:招待費申請單表樣
招待費管理制度 15
第一章 總則
第1條 管理原則:先申請、后執(zhí)行;預(yù)算總額控制;對口接待,?顚S,全程監(jiān)督。
接待計劃(接待方案)的擬定與接待分工:
。ㄒ唬┙哟媱潱ń哟桨福┌ㄓ、陪同人員、日程、交通工具、食宿安排,以及領(lǐng)導(dǎo)會見、宴請等資料。
(二)上級領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)來中心的指導(dǎo)、考察等接待工作,由辦公室根據(jù)相關(guān)規(guī)定,經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)的批示擬定接待計劃,報請領(lǐng)導(dǎo)審批后由辦公室和有關(guān)部門負責承辦。
。ㄈ┢渌麡I(yè)務(wù)部門人員的接待工作,經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)批準,履行相關(guān)手續(xù)后,由業(yè)務(wù)相關(guān)部門負責接待,需要的物資(票務(wù)、賓館及酒店預(yù)定、會場需用物資等)可由辦公室按接待部門交至的《業(yè)務(wù)招待費申請單》的領(lǐng)導(dǎo)批示,配合接待部門提前做好統(tǒng)一安排。(討論是否需要接待計劃)
第2條 業(yè)務(wù)招待費用定義:
業(yè)務(wù)費:是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費、購物卡及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒、茶葉、其他紀念品等。
招待費:是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、娛樂費用;因業(yè)務(wù)需要接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費、參觀費、旅游費等;因招待領(lǐng)用的酒水及香煙等。
第3條 使用范圍:與開拓市場、維護客情關(guān)系、打通項目渠道等相關(guān)的主管單位、客戶以及其他外部關(guān)系單位所發(fā)生的應(yīng)酬、招待費等費用。(不包含市場公關(guān)費)
3.1 上級主管部門領(lǐng)導(dǎo)來我司檢查、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)工作;
3.2 兄弟公司的領(lǐng)導(dǎo)、職工因公來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作;
3.3 外單位來公司或與相關(guān)單位聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談合作事項;
3.4 其他因公需要招待事項。
第4條 使用原則:
4.1 業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待,不接待”,“可發(fā)生可不發(fā)生費用,不發(fā)生”,“態(tài)度熱情,費用從簡”的原則。
4.2 陪同人員堅持適度從緊原則,原則上不能超過需接待人員的12。(原則上不能多于需接待人員)
4.3 嚴格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標準,分檔次接待原則,堅決控制非業(yè)務(wù)性接待,嚴禁隨意超標進行業(yè)務(wù)招待,特殊情景需說明原因,經(jīng)請示總經(jīng)理同意后方可進行招待,否則,財務(wù)部門不予報銷。
第二章 費用發(fā)生具體規(guī)定
第5條 費用申請制度及審批流程:業(yè)務(wù)費用實行事先申請,事中控制,事后報銷。
發(fā)生招待費前應(yīng)由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”(附件一),注明接待原因、被接待對象及級別、接待地點等資料,并根據(jù)招待對象進行費用預(yù)算,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,財務(wù)部審核,公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。
第6條 招待物品的采購:為降低業(yè)務(wù)招待費成本,原則上由辦公室根據(jù)常規(guī)招待需求統(tǒng)一競價采購,并由專人進行物品與臺賬管理,憑《招待物品購買申請表》(物資采購申請單)(附件二)與采購發(fā)票到財務(wù)報賬。
6.1 招待物品的領(lǐng)用:由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門經(jīng)辦人根據(jù)已審批的《業(yè)務(wù)招待費申請表》填寫《招待物品領(lǐng)用單》(附件三),并由物品保管人和辦公室主任簽字,方能對領(lǐng)用的物品到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。
6.2 各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)辦公室主任同意,可到物品管理員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過600元的招待物品,需總經(jīng)理批準。
6.3 上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品,統(tǒng)一由辦公室根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標準報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后由籌辦部門具體經(jīng)辦。費用不單獨在業(yè)務(wù)招待費中體現(xiàn)。(需要討論該模式是否適用)
第7條 如到協(xié)議酒店飯店招待時,原則上實行現(xiàn)款結(jié)算,也能夠?qū)嵭惺跈?quán)簽字,分階段按協(xié)議統(tǒng)一結(jié)算。對于授權(quán)簽字,具體規(guī)定如下:
7.1 簽字人必須為公司有效的授權(quán)人,非授權(quán)人必須事先得到授權(quán)人的批準;
7.2 簽單時須注明:招待單位、招待事由、招待人數(shù)、陪同人員、授權(quán)人及招待日期。
第8條 有關(guān)業(yè)務(wù)招待費用標準:原則要求用工作餐。如果確需招待的,原則上只安排一次,重要來賓或因工作需要停留時光較長者,可視情景增加一次招待,其余時光盡量安排工作餐。
8.1 工作餐標準按被接待賓客的級別安排。副廳級及以上級別賓客、總經(jīng)理及以上賓客每人次為100元,副處級及以上、副總經(jīng)理及以上每人次70元,其他人員按每人次50元標準控制。
8.2 上級主管單位來公司檢查指導(dǎo)或考察工作需要招待的,其開支標準(上限為):部級賓客為每人次300元,廳級賓客為每人次200元,處級賓客為每人次150元,科級及以下賓客為每人次120元,5人以上的賓客團隊按每人次100元的標準開支。
8.3 外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標準按客人中最高級別安排,其開支標準:董事長級別每人次200元,副總經(jīng)理及以上級別每人次150元,5人以上的招待團隊按每人次120元標準開支;副總經(jīng)理以下級別每人次80元, 5人以上的招待團隊按每人次60元標準開支。如需安排旅游、食宿,旅游經(jīng)費按照各景點費用市價進行控制,食宿參照公司《差旅費管理辦法》中副總經(jīng)理及以上級別、部門經(jīng)理部長對應(yīng)的標準進行控制。
8.4 兄弟單位來來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作的,原則上安排工作餐。
如因需要安排在外招待的,其開支標準:廳級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客每人次130元,其余級別賓客每人次為80元,5人以上的招待團隊按每人次60元的標準開支。
8.5 如因?qū)嶋H需要安排來賓住宿的,可由業(yè)務(wù)承辦部門事先提出申請,由公司總經(jīng)理批準后方可辦理。開支標準參照公司《差旅費管理辦法》,按照來賓最高級別人員參照我司對應(yīng)級別人員標準進行控制。
8.6 因工作需要在外招待客人,根據(jù)上述三條對應(yīng)的招待對象標準控制開支,招待事項應(yīng)事先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。
8.7 招待用酒水(僅指白酒,煙及其他酒水包括在上述標準內(nèi)(需要討論))原則上由辦公室統(tǒng)一配置,按統(tǒng)一標準安排,10人及以上每桌不超過4瓶(500ML),10人以下每桌不超過1-3瓶(500ML),招待用的酒水由辦公室做好購買及領(lǐng)用管理。因特殊情景不能從辦公室領(lǐng)用酒水,需要臨時購買的,單價(原則上)不能超過150元瓶(500ML),(討論是否需要分級別)(廳級及以上級別賓客、董事長、總經(jīng)理級別賓客標準為260元瓶,副廳級及副總經(jīng)理賓客標準為200元瓶,副處級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客標準為150元瓶,其他賓客標準為120元瓶控制。)超過部分需總經(jīng)理批準方可報銷。
8.8 單次購買招待鮮花(150元)、水果(100元)、飲料(30元)標準原則上不能超過50元。
8.9 如因特殊需對已招待來賓要贈送禮品、禮金,需填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”中,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。禮品、禮金金額原則上不得超過200元人。其他單獨贈送禮品、禮金的,原則上金額不得超過500元人。
8.10 因特殊情景緊急發(fā)生需要業(yè)務(wù)招待時,不方便先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”的,可根據(jù)招待對象的級別及人數(shù)向總經(jīng)理口頭請示后執(zhí)行,在回公司兩個工作日內(nèi)補簽“業(yè)務(wù)招待費申請表”方可到財務(wù)報銷。
第三章 費用報銷
第9條 報銷“業(yè)務(wù)招待費”時,應(yīng)如實整理單據(jù)并填寫“付款申請單”按規(guī)定的程序?qū)徟,并附上?jīng)審批的'“業(yè)務(wù)招待費申請表”。
9.1 禮品、禮金報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經(jīng)辦證明,在發(fā)票背面簽字并注明日期;
9.2 在辦公室領(lǐng)用招待物品,憑簽字手續(xù)完整的《招待物品領(lǐng)用單》,方可到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。
第10條 發(fā)票要求:
10.1 不允許用白條、假票報銷;
10.2 定額發(fā)票印章要清晰可識別,發(fā)票歸屬地與費用發(fā)生地必須一致;
10.3 手工開具的發(fā)票書寫要求清晰,資料完整且印章必須清晰,不得套開、虛開;
10.4 機打發(fā)票發(fā)生日期必須與費用發(fā)生日期一致。
第11條報銷審批流程:報銷人→部門負責人→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→財務(wù)部審核→財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核→總經(jīng)理審批→財務(wù)部出納處領(lǐng)款或核銷
第四章 費用報銷職責界定
第12條報銷人的職責
12.1 報銷人對所報銷項目的真實性、準確性、及時性負責,單據(jù)及附件應(yīng)合法、完整。
12.2 各項報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊(發(fā)票正面向上、平均攤薄粘貼),否則財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷。
第13條分管領(lǐng)導(dǎo)的職責
13.1 負責審查費用項目申請及批準手續(xù),報銷金額是否控制在申請的預(yù)算之內(nèi)。
13.2 對所報銷項目的真實性、合理性負責。
第14條財務(wù)審核人員的職責
14.1 負責審查單據(jù)的合法性、真實性,報銷資料是否貼合有關(guān)標準。
14.2 審查報銷項目審批手續(xù)的完整性。
第15條審批者的職責
審批者對報銷項目的真實性、必要性、費用總體的合理性負責。
第五章 處罰辦法
第16條 報銷人營私舞弊、弄虛作假,不予報銷不真實不合理部分。對已經(jīng)報銷的,除退回違規(guī)報銷金額外,同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額20%—100%但不低于100元的罰款,對于情節(jié)嚴重的,研究移至司法機關(guān)處理。
第17條 分管領(lǐng)導(dǎo)在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情景下簽名準予報銷的,對其給予違規(guī)報銷金額10%—50%但不低于50元的罰款。
第18條 財務(wù)審核人員審核不嚴使中心造成損失的,對財務(wù)審核人員按違規(guī)報銷金額5%—15%的罰款。
第19條審批人對違規(guī)報銷或?qū)徍瞬粐澜o中心造成的損失承擔連帶職責。
第六章 附則
第20條 本規(guī)定由中心財務(wù)部負責解釋和修訂。
第21條 本規(guī)定自發(fā)布之日開始施行。
招待費管理制度 16
為保障公司招待費的合理使用,提高效能,培養(yǎng)勤儉自律的工作作風特制定本管理辦法。
一、招待用餐分類及標準
招待用餐分為工作餐、商務(wù)宴請和高級宴請三類。
1、工作餐:因工作需要加班,經(jīng)部門負責人同意,可按照公司工作餐標準用餐。用餐標準:不超過30元∕人∕次
2、商務(wù)宴請(A、B、C級):
A級:因工作需要,部門商務(wù)宴請,須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準,標準如下:用餐標準:不超過100元/人/次,單次限額不超過1000元(含酒水)。酒水標準:白酒不超過200元/瓶,紅酒不超過100元/瓶
B級:因工作需要,公司商務(wù)宴請,須經(jīng)公司總經(jīng)理批準,且部門負責人參加的,標準如下:
用餐標準:不超過200元∕人∕次,單次限額不超過2000元(含酒水)。酒水標準:白酒不超過200元/瓶,紅酒不超過150元/瓶
C級:因工作需要,公司商務(wù)宴請,須經(jīng)公司總經(jīng)理審批后,且分管領(lǐng)導(dǎo)參加的,標準如下:
用餐標準:不超過300元∕人∕次,單次限額不超過3000元(含酒水)。酒水標準:白酒不超過300元/瓶,紅酒不超過250元/瓶
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3、高級宴請:因工作需要,公司高級別的商務(wù)宴請,且總經(jīng)理、董事長參加的,用餐及酒水標準據(jù)實報銷。若因工作需要,超出以上標準的,須經(jīng)公司總經(jīng)理、董事長審批。
二、招待用餐細則
1、公司商務(wù)宴請應(yīng)在公司指定或同類餐廳用餐,若因工作需要在其它餐廳用餐的,須報總經(jīng)理審批同意。
2、陪同人員應(yīng)嚴格控制。非相關(guān)人員一律不允許參加,來賓5人以下的,不超過2人,來賓5—10人的,不超過3人。
3、公司定點接待餐飲店由行政部根據(jù)公司項目位置、用餐環(huán)境、菜品特色等條件選擇相應(yīng)級別餐廳,并報總經(jīng)理批準后執(zhí)行。
4、招待標準及定點餐廳調(diào)整以辦公會議紀要為準。
三、招待用餐報銷程序
1、每月25日前,由行政部結(jié)合各部門次月招待情況編制招待預(yù)算限額,經(jīng)公司審批后予以執(zhí)行。
2、各部門報銷計劃內(nèi)招待費,需在10個工作日內(nèi)由部門負責人、分管領(lǐng)導(dǎo)、行政部、總經(jīng)理審核批準后報銷;超出招待標準的.或計劃外的招待費由董事長審批。
3、凡未經(jīng)批準或超過招待標準部分的費用,一律不予報銷。
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4、招待報銷采取一餐一結(jié)賬的辦法,及時結(jié)算,一律不得掛賬。
四、招待用品的管理
計劃內(nèi)招待用品是指因公需要購買的煙、酒、茶、禮品等,須經(jīng)部門負責人、分管領(lǐng)導(dǎo)、行政部、財務(wù)部、總經(jīng)理審批同意后,方可報銷。計劃外招待用品須經(jīng)董事長審批同意后,方可購買。經(jīng)行政部統(tǒng)一購買庫存?zhèn)溆玫恼写闷,由行政部專管人員負責填寫《入庫單》,對招待用品進行查收清點,確認無誤后進行入庫。各部門領(lǐng)用時,需填寫《招待用品領(lǐng)用單》(附件1),經(jīng)部門負責人、分管領(lǐng)導(dǎo)、行政部負責人、總經(jīng)理簽字審批同意后方可領(lǐng)用。領(lǐng)用時,由部門專管人員填寫《出庫單》。行政部負責入庫招待用品的登記、分類、整理等工作,做到每周清點,每月盤點,確保賬物相符。(注:領(lǐng)取招待物品時可根據(jù)情況先填寫出庫單領(lǐng)取物品,后補寫《招待用品領(lǐng)用單》)
五、本辦法自發(fā)布之日起實行。
招待費管理制度 17
第一章總則
第一條為加強業(yè)務(wù)招待費的管理工作,堵塞漏洞,減少不合理支出,公司對業(yè)務(wù)招待費進行統(tǒng)一管理。
第二條業(yè)務(wù)招待費的使用原則
業(yè)務(wù)招待費的使用要符合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定和財經(jīng)紀律的有關(guān)要求,只能用于公司業(yè)務(wù)上的招待支出,不能用于高消費場所和正常招待之外的支出。
第三條業(yè)務(wù)招待費的使用范圍
1、用于上級主管單位、政府部門到我公司檢查指導(dǎo)工作及兄弟單位之間的因公接待。
2、用于公司承辦的各種會議的招待。
3、用于各部門對外工作的必要招待。
第二章業(yè)務(wù)招待費的.管理
第四條財務(wù)部年初確定年度業(yè)務(wù)招待費總計劃,然后,將其分解到各單位使用,財務(wù)部按照報銷程序認真把關(guān),嚴格內(nèi)部銀行制度及招待費定額管理制度,并做好招待費的考核工作。
第五條公司辦公室對招待費的使用程序及每次就餐標準負責把關(guān)。具體程序是:由接待業(yè)務(wù)的單位填寫派餐單(提出招待申請);經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意;主管接待的副總批準;辦公室根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標準和招待飯店。派餐單一式兩份,一份由辦公室存檔記賬,一份由招待單位填寫實際發(fā)生金額后自留。
第六條辦公室與財務(wù)部每季度將各單位招待費支出情況進行匯總通報。
第七條財務(wù)部每年將提交全年業(yè)務(wù)招待費使用情況,向職工代表大會報告。
第八條招待客人時,一般限定在公司內(nèi)部食堂或定點的飯店,就餐完畢由辦公室簽單或授權(quán)簽單,每季度由辦公室統(tǒng)一結(jié)算,各單位提供內(nèi)部支票并附招待券,由財務(wù)部計入各單位招待費支出賬。
第三章業(yè)務(wù)招待的標準
第九條來公司聯(lián)系業(yè)務(wù)、到公司工作的一般工作人員按每次20元/人安排就餐,長住人員每天20元/人,由處室填寫來客就餐申請單,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意,憑公司內(nèi)部支票,到公司辦公室登記,統(tǒng)一安排就餐。
第十條市級以上領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)來公司檢查指導(dǎo)工作或市屬縣以上領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)工作,5人以上者按每次50元/人標準安排就餐,5人以下者按每次60元/人,可適量安排本地啤酒或白酒,10元左右的帝豪煙。
第十一條招待單位在安排陪同司機就餐時,原則上安排自助餐或按自助餐標準安排就餐。
第十二條特殊情況,經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)批準,可適量提高就餐標準。
第四章其它有關(guān)規(guī)定
第十三條各單位應(yīng)嚴格按照財務(wù)部下發(fā)的業(yè)務(wù)招待費標準執(zhí)行,凡超出標準的,其超出部分自理。
第十四條凡沒有完善就餐手續(xù)而發(fā)生的招待費用一律自理。
第十五條招待來客時,嚴格控制陪餐人數(shù),一般情況下,陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負責人及直接業(yè)務(wù)人員。陪餐人數(shù)一般不能超過來客人數(shù)。
第十六條葉縣各單位的接待工作由葉縣辦事處(公共關(guān)系部)負責,辦公室監(jiān)督其支出的合理性,財務(wù)部控制其支出總額。有些接待可在葉縣的定點飯店安排,也不予現(xiàn)金結(jié)賬。
第十七條運銷部門的接待業(yè)務(wù)根據(jù)情況自行安排,原則上在定點飯店,特殊情況須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準,非定點飯店的費用在銷售包干費用中支出。
第十八條在特殊情況下(如搶險救災(zāi)、長時間加班、去葉縣協(xié)調(diào)工作等),員工在工作期間不能正常就餐的,可申請工作餐補貼,補貼標準為每人每次10元。申請程序為:單位負責人填寫《工作餐補貼申請單》;分管領(lǐng)導(dǎo)簽字;辦公室審核;到財務(wù)部領(lǐng)取補貼。
第十九條公司主要領(lǐng)導(dǎo)可根據(jù)實際情況安排業(yè)務(wù)招待。
第五章附則
第二十條本規(guī)定解釋權(quán)歸公司辦公室。
第二十一條本規(guī)定自下發(fā)之日起施行。
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為加強管理,節(jié)約開支,杜絕浪費,有效使用業(yè)務(wù)招待費,特制訂本規(guī)定。
一、本規(guī)定所指業(yè)務(wù)招待費包括:公司在經(jīng)營、管理等對外經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來、公務(wù)接待活動以及各類會議中所發(fā)生的餐宿、煙酒、糖茶、水果、飲料、禮品等費用。
二、公司業(yè)務(wù)招待費計劃指標,由公司總經(jīng)理辦公室會同計劃財務(wù)部統(tǒng)一下達,并由總經(jīng)理辦公室負責日常管理簽批工作。
三、除必要的公務(wù)活動和經(jīng)營業(yè)務(wù)往來應(yīng)酬以外,一律不準宴請和變相請客送禮,如確實需要宴請和贈送禮品時,也應(yīng)本著從簡而不失禮節(jié)的原則,嚴格控制費用支出。
四、公司各部門接待來賓原則上在公司餐廳安排餐飲,公司餐廳必須按照成本價格進行安排和核算。
五、關(guān)于公司餐廳成本價格核算:
1、煙、酒、水、飲料等按照采購價核算;
2、食譜菜肴價格成本包括原材料、油鹽調(diào)料、燃氣等輔助材料、餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸;
3、其中餐具物品消耗、人工、水電、采購運輸?shù)荣M用由公司承擔,食譜菜肴的成本結(jié)算價格只包括原材料、油鹽調(diào)料、燃氣等輔助材料;
4、公司餐廳按總經(jīng)理辦公室簽批《業(yè)務(wù)招待費用審批表》的餐飲標準安排就餐,超出總額部分總經(jīng)理辦公室不予核算,由就餐人員自行承擔;
5、每月上旬公司餐廳持《業(yè)務(wù)招待費用審批表》、主要陪餐人員簽字的食譜價格清單到總經(jīng)理辦公室結(jié)算上月餐飲費用,經(jīng)總經(jīng)理辦公室按照成本結(jié)算價格核準簽批后,到財務(wù)部門辦理結(jié)算業(yè)務(wù);
6、總經(jīng)理辦公室將按照成本結(jié)算價格內(nèi)容,對公司餐廳成本結(jié)算價格進行審核和批準。
六、使用業(yè)務(wù)招待費必須認真履行審批手續(xù),即計劃招待客人時,必須事前向總經(jīng)理辦公室提出申請,填寫《業(yè)務(wù)招待費用審批表》,經(jīng)部門主管副總經(jīng)理同意后,再到總經(jīng)理辦公室辦理有關(guān)手續(xù),并嚴格按照總經(jīng)理辦公室審批標準,到指定地點餐宿。特殊情況下,需要在外地臨時招待客人,事前也必須取得總經(jīng)理辦公室的批準,事后及時補辦相應(yīng)的審批手續(xù)。
七、公司餐廳和指定餐宿單位發(fā)生的所有招待費用,全部由公司總經(jīng)理辦公室統(tǒng)一與餐飲單位結(jié)算,結(jié)算手續(xù)包括《業(yè)務(wù)招待費用審批表》和經(jīng)手人簽字的餐飲住宿原始單據(jù),兩單缺一不予報銷。
八、各單位、部門在接待客人過程中,必須嚴格按總經(jīng)理辦公室規(guī)定的標準(包括酒水)執(zhí)行。超出批準總額部分由招待部門或當事人自行承擔。
九、各單位、部門需向客人贈送禮品,必須報請公司總經(jīng)理批準,然后到總經(jīng)理辦公室備案并登記消費金額,禮品由各部門自行組織采購。公司內(nèi)部各單位業(yè)務(wù)往來一律不準吃請和送禮。
十、各單位、部門在公司以外主辦的各類會議所需會務(wù)費,事前必須經(jīng)總經(jīng)理批準,同時到總經(jīng)理辦公室備案后施行,包括接待客人所需的.宿費等也必須履行規(guī)定的審批手續(xù)。
十一、公司各單位、部門要依據(jù)本規(guī)定,嚴格執(zhí)行。
十二、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行,本規(guī)定由總經(jīng)理辦公室會同計劃財務(wù)部共同監(jiān)督執(zhí)行,本規(guī)定所涉及的招待消費項目未到總經(jīng)理辦公室審批備案的,公司計劃財務(wù)部不予核準報銷。
未盡事宜由公司總經(jīng)理辦公室負責解釋。
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第一章:總則
第一條:為規(guī)范xxxxx公司(以下簡稱公司)業(yè)務(wù)招待費管理,統(tǒng)一業(yè)務(wù)招待費開支標準,厲行勤儉節(jié)約,嚴格成本控制,結(jié)合公司管理實際,特制定本辦法。
第二條:本辦法所指業(yè)務(wù)招待費,是指公司本部各部門、所屬各單位、各直管項目部因?qū)ν馇⒄剺I(yè)務(wù)、公關(guān)聯(lián)絡(luò)、接待來賓等所發(fā)生的費用。
第二章:職責分工
第三條:總經(jīng)理辦公室為公司本部業(yè)務(wù)招待費的歸口管理部門。主要職責是:
1、建立健全公司業(yè)務(wù)招待費管理制度和標準。
2、組織研究、完善、監(jiān)督、執(zhí)行業(yè)務(wù)招待費的審批和報銷程序;
3、制定接待方案模版(參照公司《本部接待工作管理辦法》),規(guī)范各類接待程序,提高服務(wù)質(zhì)量。
4、按照有利公務(wù)、簡化禮儀、平等對口、務(wù)實節(jié)儉、尊重少數(shù)民族習慣的原則,指導(dǎo)、協(xié)調(diào)各項接待任務(wù)。
第四條:公司本部各部門、所屬各單位、各直管項目部為公司業(yè)務(wù)招待費的使用和控制部門。
主要職責是:
1、嚴格執(zhí)行本辦法有關(guān)規(guī)定;結(jié)合實際細化業(yè)務(wù)招待費管控措施;
2、細化分解業(yè)務(wù)招待費指標,嚴格控制使用;
3、按照接待方案落實各項活動安排,做好接待組織協(xié)調(diào)工作。對于接待中臨時出現(xiàn)的重要事項,及時向公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)請示匯報,妥善處理。
4、定期匯總、分析業(yè)務(wù)招待費使用狀況。
5、對公司業(yè)務(wù)招待費控制提出合理化推薦。
第三章:管理標準與要求
第五條:依據(jù)xxxx公司下達的`業(yè)務(wù)招待費指標,公司對業(yè)務(wù)招待費實行總額控制。
第六條:公司接待分為一類接待、二類接待、三類接待和外事接待。規(guī)格具體劃分及接待工作組織、管理按照公司《本部接待工作管理辦法》執(zhí)行。
第七條:公司本部各部門因公進行接待,無特殊狀況,應(yīng)根據(jù)就近接待原則,盡量以良鄉(xiāng)為主,安排到公司定點接待場所就餐。
第八條:業(yè)務(wù)招待費額度不超過500元、累計發(fā)生費用額度在公司下達指標之內(nèi)的,由部門負責人進行控制;業(yè)務(wù)招待費額度超過500元、累計發(fā)生費用額度在公司下達指標之內(nèi)的,由部門分管領(lǐng)導(dǎo)進行審批;業(yè)務(wù)招待費累計發(fā)生額度超出公司下達指標的,須提前申請指標,經(jīng)公司主管經(jīng)營副總經(jīng)理審批后使用。
第八條:本部各部門因公進行三類接待,無特殊狀況,一般安排在食堂就餐。接待組織部門提前填寫《工作餐申請單》(見附件1),經(jīng)部門負責人簽字、總經(jīng)理辦公室主任審核簽字后,提前送到本部食堂辦理用餐。
第九條:為降低業(yè)務(wù)招待費用,規(guī)范業(yè)務(wù)招待用品管理,總經(jīng)理辦公室根據(jù)日常接待工作需求,適量庫存煙、酒等招待用品。購置前需經(jīng)總經(jīng)理辦公室主任簽字、公司主管經(jīng)營副總經(jīng)理審批。其它部門因業(yè)務(wù)接待需要自行購置招待用品,也要履行上述審批程序(《業(yè)務(wù)招待用品購置申請單》見附件2)。購置后嚴格出入庫管理,并建立管理臺帳。
第十條:公司本部各部門因公進行接待需自帶煙、酒等招待用品時,提前填寫《業(yè)務(wù)招待用品領(lǐng)用申請單》(見附件3),經(jīng)部門負責人簽字、部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批后,到總經(jīng)理辦公室領(lǐng)用?偨(jīng)理辦公室定期歸集各部門招待用品領(lǐng)取發(fā)放狀況,按購置價格統(tǒng)計費用反饋給各部門、財務(wù)處,并向主管經(jīng)營副總經(jīng)理報告。
第十一條:接待期間嚴格控制陪同人員數(shù)量,嚴禁鋪張浪費,嚴禁進行高消費娛樂活動。
第十二條:嚴禁在參加會議、檢查工作、培訓學習、交流考察期間用公款相互宴請,嚴禁以同鄉(xiāng)會、校友會、戰(zhàn)友會等各種聯(lián)誼活動名義用公款請客送禮。
第十三條:對于在公務(wù)活動中違反接待管理規(guī)定并給公司造成負面影響的,嚴肅追究有關(guān)人員職責。
第四章:費用管理與監(jiān)督
第十四條:公司業(yè)務(wù)招待費管理嚴格執(zhí)行全面預(yù)算管理辦法,納入公司年度預(yù)算。
第十五條:每年年初,公司五項費用領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室結(jié)合實際,對網(wǎng)公司下達的業(yè)務(wù)招待費指標進行二次分解,經(jīng)五項費用領(lǐng)導(dǎo)小組審定后,對公司本部、所屬各單位、各直管項目部下達年度業(yè)務(wù)招待費使用指標;每月末,組織對費用指標執(zhí)行狀況進行統(tǒng)計;每季度末,組織對費用指標執(zhí)行狀況進行專項分析、通報;每年第三季度,結(jié)合實際狀況對費用指標進行適當調(diào)整;每年年底,組織對費用指標完成狀況進行考核。
第十六條:業(yè)務(wù)招待費的核算遵循《企業(yè)會計準則》和《xxxx有限公司會計核算標準化手冊》。
第十七條:業(yè)務(wù)招待費報銷應(yīng)貼合公司規(guī)定程序,總額不能超出年度總預(yù)算。
第十八條:公司本部各部門、所屬各單位、各直管項目部不得以任何方式擠占其他費用指標。
第五章:附則
第十九條:本辦法適用于公司本部各部門,所屬各單位、各直管項目部參照執(zhí)行。
第二十條:本辦法由總經(jīng)理辦公室、財務(wù)處負責解釋。
第二十一條:本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。
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