試論完善我國(guó)社會(huì)信用體系的迫切性論文

　　一、目前我國(guó)社會(huì)信用存在的主要問(wèn)題

　　首先是銀企信用關(guān)系惡化，銀行信用循環(huán)梗阻，風(fēng)險(xiǎn)加劇。表現(xiàn)為企業(yè)信用能力急劇下滑，大量逃廢銀行債務(wù)，致使銀行信貸資產(chǎn)大量沉淀，風(fēng)險(xiǎn)累積，效益低下；同時(shí)銀行恐貸、惜貸現(xiàn)象突出，資金滯留體內(nèi)，銀企信用循環(huán)出現(xiàn)梗阻。其次是信用供需脫節(jié)，阻礙了金融資源的優(yōu)化配置。主要指新興的經(jīng)濟(jì)主體（如民營(yíng)企業(yè)）和新生的金融需求（如消費(fèi)信用），由于沒(méi)有合適的信用方式和有力的信用制度支撐，使銀行過(guò)剩的金融資源與新興的有效需求無(wú)法有效對(duì)接，形成信用脫節(jié)和金融低效。第三是優(yōu)良企業(yè)出現(xiàn)金融轉(zhuǎn)移，信用需求開(kāi)始減弱。優(yōu)良企業(yè)主要是指制度完善、規(guī)模效益好、盈利能力強(qiáng)的企業(yè)集團(tuán)，這類企業(yè)一般能通過(guò)內(nèi)源融資或上市進(jìn)行資本擴(kuò)張從證券市場(chǎng)“圈”得資金，對(duì)成本約束較高的銀行貸款需求開(kāi)始減弱，信用轉(zhuǎn)移使銀行主融資渠道出現(xiàn)中斷，銀行資產(chǎn)因缺失優(yōu)良載體而產(chǎn)生“脫媒”。第四是為支撐信用循環(huán)，國(guó)家信用空前回歸，社會(huì)信用領(lǐng)域日趨狹窄。國(guó)家以政權(quán)為支撐，通過(guò)新一輪政策化資源配置，來(lái)助推整個(gè)信用運(yùn)轉(zhuǎn)，即通過(guò)大量發(fā)行國(guó)債，緩解銀行融資壓力；進(jìn)行大規(guī)模的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，引導(dǎo)銀行發(fā)放配套貸款（如水力、交通項(xiàng)目貸款）；使得以國(guó)家政策作支撐的國(guó)家壟斷型或非市場(chǎng)準(zhǔn)入產(chǎn)業(yè)（如電力、電信、石化、煙草等），成為銀行激烈爭(zhēng)奪的融資領(lǐng)域。第五是信用萎縮導(dǎo)致金融資源游離經(jīng)濟(jì)實(shí)體，信用日益畸化，金融風(fēng)險(xiǎn)不斷堆積。信貸資金大量進(jìn)入以國(guó)家政策為支撐的證券市場(chǎng)進(jìn)行投機(jī)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，當(dāng)前一級(jí)市場(chǎng)資金的70％和二級(jí)市場(chǎng)資金的30％都直接或間接來(lái)自于銀行。金融資源游離于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，信用行為開(kāi)始畸化，加大了金融風(fēng)險(xiǎn)。

　　信用惡化直接造成銀行經(jīng)營(yíng)乃至整個(gè)經(jīng)濟(jì)、金融的萎縮、高險(xiǎn)與低效。當(dāng)前，我國(guó)銀行信用執(zhí)行著80％以上的社會(huì)融資功能，銀行信用成為社會(huì)信用的主導(dǎo)和核心。客觀上，社會(huì)信用與銀行業(yè)務(wù)存在著高度的正向關(guān)聯(lián)，它們相互依存，同盛共衰。由于當(dāng)前信用惡化和減弱，以及信用循環(huán)的非市場(chǎng)化、非經(jīng)濟(jì)化支持，使信用行為不斷畸化，信用風(fēng)險(xiǎn)不斷累增，嚴(yán)重阻礙銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。一是惡化了信貸資產(chǎn)，加劇了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。信用惡化使銀行的不良資產(chǎn)居高不下，生息資產(chǎn)嚴(yán)重不足，財(cái)務(wù)虧損嚴(yán)重；同時(shí)使銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性降低，金融風(fēng)險(xiǎn)空前加大。二是制約了銀行的融資手段，降低了資產(chǎn)盈利能力。信用環(huán)境惡化使銀行融資方式保守、領(lǐng)域狹窄，銀行大量資金因脫媒而滯留體內(nèi)，不但資產(chǎn)收益率極低，而且直接形成信用、經(jīng)濟(jì)的雙重萎縮。三是畸化了銀行信用行為，催生出新的金融泡沫。信貸資金入市投機(jī)，使金融資源游離于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，金融泡沫不斷積累。四是束縛了金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，制約了銀行創(chuàng)收能力。銀行產(chǎn)品創(chuàng)新突出表現(xiàn)在產(chǎn)品的科技化、組合化和信用化，但由于存在大量的失信行為（如惡意透支），信用功能運(yùn)行受阻，阻礙了業(yè)務(wù)的有效拓展，削減了銀行的創(chuàng)收能力。

　　二、造成我國(guó)社會(huì)信用惡化的原因分析

　　從微觀層面看，信用關(guān)系是由授信者、用信者和信用工具（如借據(jù)、合同、存單等各種契約性金融工具）三大要素組成。信用關(guān)系形成后，信用能否有效循環(huán)，關(guān)鍵取決于兩大必要條件：一是信用意識(shí)，二是信用能力。二者互為條件，不可或缺。主觀上信用意識(shí)淡漠導(dǎo)致有錢(qián)不還，或客觀上信用能力不足造成無(wú)錢(qián)可還，都直接造成信用的失效和惡化。造成當(dāng)前社會(huì)信用惡化的主要根源有：

　　（一）銀企產(chǎn)權(quán)的模糊性和主體的同一性，使銀企債權(quán)債務(wù)缺乏體制硬約束。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有效運(yùn)行（包括信用有效循環(huán)）應(yīng)有對(duì)應(yīng)的微觀經(jīng)濟(jì)主體，要求市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體具有“自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自求平衡、自我發(fā)展”的“四自”特征。當(dāng)前，我國(guó)國(guó)有企業(yè)改制、國(guó)有銀行的商業(yè)化改革取得了很大的進(jìn)展，但真正意義上的現(xiàn)代企業(yè)制度還沒(méi)有建立。由于產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的單一性和主體的同一性，銀行、國(guó)企資產(chǎn)債權(quán)債務(wù)具有理論和現(xiàn)實(shí)上的“存續(xù)性”和“抵消性”，最后總可通過(guò)國(guó)家政策進(jìn)行債務(wù)清理（如呆賬核銷、債轉(zhuǎn)股、清理三角債等），即使形成損失也債有其主。

　�。ǘ�）地方經(jīng)濟(jì)與銀行“條塊”利益的分割性，造成地方政府、企業(yè)聯(lián)合逃廢銀行債務(wù)行為日益趨嚴(yán)重。分稅制改革后，地方企業(yè)成為各地政*財(cái)政收入的主要來(lái)源，是創(chuàng)造政績(jī)的核心載體，其利益呈地方性“塊狀”特征。而國(guó)有商業(yè)銀行是全國(guó)一級(jí)法人管理體制，資金在全國(guó)調(diào)配使用，國(guó)家是權(quán)益的所有者，其利益表現(xiàn)為“條狀”特征�！皸l塊”利益的分割性使地方政府和企業(yè)通過(guò)各種手段，以犧牲銀行的利益來(lái)獲取地方利益，如政企聯(lián)手通過(guò)改組、轉(zhuǎn)制等各種形式大肆懸空、逃廢銀行債務(wù)，使銀行的債權(quán)維護(hù)、保全工作層層受阻，信貸資產(chǎn)大量流失，銀企關(guān)系不斷惡化。

　�。ㄈ�）銀行的授信能力相對(duì)滯后，形成大量的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)損失。

　　1、授前決策滯后。銀行信貸（或授信）思維僵化，決策簡(jiǎn)單，習(xí)慣于傳統(tǒng)的政策導(dǎo)向，面對(duì)市場(chǎng)的多元化信用需求，缺乏相匹配的甄別、評(píng)估和預(yù)測(cè)能力，再加上企業(yè)信息的非對(duì)稱性披露，造成銀行事實(shí)上的盲目授信與輕率授信，使信用風(fēng)險(xiǎn)在源頭上無(wú)法有效控制。

　　2、 授后監(jiān)控乏力。表現(xiàn)為沒(méi)有足夠的人力或素質(zhì)相匹配的管戶人員對(duì)貸款進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，有效落實(shí)貸款用途和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)效益；同時(shí)企業(yè)以假賬、假報(bào)表及多頭開(kāi)戶等手段逃避銀行監(jiān)控，形成銀行對(duì)企業(yè)的約束軟化。

　　3、 授中管理存在缺陷。表現(xiàn)為授信權(quán)責(zé)不匹配，責(zé)任追究不明確，內(nèi)控制度不完善，審貸手續(xù)不科學(xué)，直接造成授信低效。

　　4、授信手段滯后。 銀行授信手段傳統(tǒng)，產(chǎn)品單一，創(chuàng)新能力不足，在出現(xiàn)融資梗阻時(shí)，未能及時(shí)設(shè)計(jì)、創(chuàng)新出新的金融產(chǎn)品滿足潛在的金融需求，以分散金融風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)收益水平。

　　（四）社會(huì)信用制度不完備，無(wú)法滿足有效的信用需求。

　　1、 個(gè)人信用制度尚為空白。隨著買(mǎi)方市場(chǎng)的全面形成和社會(huì)收入的個(gè)人化分配傾向，有效消費(fèi)需求不足成為我國(guó)內(nèi)需不足的主要原因。當(dāng)前，信用消費(fèi)發(fā)展為最強(qiáng)勁的金融需求，但由于缺乏成熟的個(gè)人信用制度，銀行無(wú)法對(duì)個(gè)人信用意識(shí)和信用能力進(jìn)行有效把握，消費(fèi)信用雷大雨小，營(yíng)而不銷，嚴(yán)重束縛了銀行業(yè)務(wù)的有效拓展。 去年我國(guó)的消費(fèi)信用僅為710億元，占GDP不到1％，而美國(guó)的同比為55％，香港為23％。

　　2、 企業(yè)信用制度不健全。目前，銀行對(duì)企業(yè)建立了信用評(píng)級(jí)制度，但這種制度尚未社會(huì)化、系統(tǒng)化，評(píng)估依據(jù)的信息水分較大，缺乏真實(shí)性和操作性。

　　3、金融企業(yè)信用等級(jí)制度尚為空白。 當(dāng)前許多金融組織（特別是中小銀行、信用社）資產(chǎn)極度惡化，經(jīng)營(yíng)效率低下，金融風(fēng)險(xiǎn)集中。銀行信用等級(jí)制度的空白，使金融組織缺乏優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)化退出機(jī)制（如勒令銀行關(guān)停、整頓和破產(chǎn)），不利于銀行加強(qiáng)自我約束和管理，提高競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

　　4、缺乏完善的信用擔(dān)保體系。 信用擔(dān)保是解決用信者信用能力不足，推動(dòng)社會(huì)信用循環(huán)的有效途徑。當(dāng)前，我國(guó)的信用擔(dān)保制度極度殘缺，除國(guó)家信用（國(guó)債）、銀行信用（銀行承兌匯票、存單、信用證）、機(jī)構(gòu)信用（保險(xiǎn)）可作信用擔(dān)保之外，只剩下條件苛刻的實(shí)物擔(dān)保。作為極具發(fā)展前景的民營(yíng)及中小企業(yè)，因沒(méi)有可行的社會(huì)擔(dān)保體系進(jìn)行媒介支撐，有效的信用需求無(wú)法及時(shí)滿足。

　�。ㄎ澹┬庞眠\(yùn)行缺乏有力的法律及道德環(huán)境支持，使違約失信行為大行其道。

　　1、信用立法尚為空白。法律制裁是最有力的信用約束。 現(xiàn)實(shí)中，借債還錢(qián)雖為天經(jīng)地義，但賴債不還卻是無(wú)法無(wú)天，賴債行為缺乏有力的法律約束，助長(zhǎng)了賴債失信行為的蔓延。

　　2、信用執(zhí)法不力。執(zhí)法不力體現(xiàn)為執(zhí)法力度的欠缺及地方政府的干預(yù)，使進(jìn)入法律程序追償?shù)膫鶛?quán)，落得“贏了官司輸了錢(qián)”的局面。

　　3、 信用運(yùn)行缺乏良好的道德環(huán)境支持。當(dāng)前，由于信用法制不力，使社會(huì)上坑蒙拐騙、制假售假行為非常猖獗，在“金錢(qián)本位”價(jià)值觀的導(dǎo)向下，誠(chéng)實(shí)守信的傳統(tǒng)道德觀念不斷弱化，信用運(yùn)行缺乏有力的道德環(huán)境予以支撐和維護(hù)。

　　三、完善我國(guó)社會(huì)信用體系的途徑

　�。ㄒ唬┘涌飕F(xiàn)代企業(yè)制度改革，構(gòu)建與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相匹配的微觀信用主體�，F(xiàn)代企業(yè)制度改革是使企業(yè)主體法人化、人格化，通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)權(quán)責(zé)的硬性制約，形成企業(yè)守信經(jīng)營(yíng)的內(nèi)生機(jī)制�，F(xiàn)代企業(yè)制度的核心是企業(yè)必須具有明晰的.產(chǎn)權(quán)；當(dāng)前，我國(guó)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行了以股份制改造為主的制度改革，但由于產(chǎn)權(quán)主體虛設(shè)，內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重，使企業(yè)信用與經(jīng)營(yíng)者個(gè)人利益割裂，現(xiàn)實(shí)中經(jīng)營(yíng)者往往是以企業(yè)失信來(lái)置換個(gè)人利益。優(yōu)化社會(huì)信用循環(huán)，首先必須構(gòu)建市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有效的微觀信用主體。

　　1、深層推進(jìn)國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革，加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度。當(dāng)前，許多企業(yè)將股份制改造作為上市“圈錢(qián)”的主要手段，企業(yè)體制形改而神未改，國(guó)有股一股獨(dú)大的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不僅影響了資本市場(chǎng)的健康發(fā)展，而且成為制約國(guó)有企業(yè)改革深入推進(jìn)的“瓶頸”。隨著國(guó)民收入個(gè)人化分配的增強(qiáng)，目前民間個(gè)人資本積累達(dá)9萬(wàn)億元， 相當(dāng)于國(guó)有凈資產(chǎn)的總值，這為國(guó)有股權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓提供了物質(zhì)基礎(chǔ)。國(guó)家應(yīng)站在戰(zhàn)略的高度，立足于對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的控制力而不是占有率，有進(jìn)有退，加大國(guó)有產(chǎn)權(quán)的有償出讓力度，充實(shí)虛設(shè)主體，硬化經(jīng)營(yíng)約束，為社會(huì)信用的健康運(yùn)轉(zhuǎn)提供有效載體。

　　2、對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)進(jìn)行改造。 國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率低，競(jìng)爭(zhēng)能力弱，資產(chǎn)質(zhì)量差，已充分暴露出國(guó)有銀行的產(chǎn)權(quán)體制缺陷。構(gòu)建股份制產(chǎn)權(quán)，建立以“四自”為特征的現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，從根本上解決授信軟約束及授信能力問(wèn)題，應(yīng)成為我國(guó)國(guó)有銀行商業(yè)化改革的理性選擇。

　　3、建立企業(yè)經(jīng)營(yíng)者信用約束制約。 為規(guī)避經(jīng)營(yíng)者人為造成的企業(yè)失信行為，當(dāng)務(wù)之急是要建立社會(huì)化經(jīng)營(yíng)者信用登記制度。將企業(yè)信用視同經(jīng)營(yíng)者個(gè)人信用進(jìn)行捆綁考核登記，對(duì)違約及失信企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者，在以后個(gè)人任職、就業(yè)乃至申請(qǐng)信用援助時(shí)實(shí)行嚴(yán)格制約。

　�。ǘ�）加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高銀行授信能力。

　　1、 優(yōu)化內(nèi)部授信制度，強(qiáng)化授信責(zé)任。商業(yè)銀行要確立以資源稟賦、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、授信能力為導(dǎo)向的內(nèi)部授信體系，從授信能力這一源頭控制信用風(fēng)險(xiǎn)。按權(quán)責(zé)匹配的原則，強(qiáng)化對(duì)授信的責(zé)任約束，實(shí)行授信損失責(zé)任永久追究制。

　　2、建立科學(xué)的信用準(zhǔn)入機(jī)制，盡力規(guī)避企業(yè)制度、政策和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。其次，建立社會(huì)性的企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系。由政府出面組織，銀行、稅務(wù)、工商、司法等部門(mén)組成社會(huì)性權(quán)威評(píng)估部門(mén)，通過(guò)信用信息共享對(duì)企業(yè)進(jìn)行統(tǒng)一的信用等級(jí)評(píng)定，執(zhí)行統(tǒng)一的授信約束和制裁。

　　3、 加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)控管理，規(guī)避企業(yè)信息不對(duì)稱問(wèn)題。

　　4、 銀行自身要加強(qiáng)信用評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)控制。要建立銀行信用等級(jí)評(píng)估制度，通過(guò)國(guó)內(nèi)或國(guó)際權(quán)威資信評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)銀行信用等級(jí)進(jìn)行認(rèn)定。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)惡化、虧損嚴(yán)重、信用等級(jí)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的要勒令停業(yè)整頓或依法破產(chǎn)。同時(shí)，要嚴(yán)厲打擊和取締民間私人錢(qián)莊、基金會(huì)等各種非法金融機(jī)構(gòu)組織，為社會(huì)創(chuàng)造一個(gè)健康有序的融資環(huán)境。

　　5、提高授信能力， 按市場(chǎng)需求和主體信用能力進(jìn)行授信。一方面，對(duì)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策倡導(dǎo)的投資領(lǐng)域，要結(jié)合本地域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)來(lái)決策，避免盲目跟從而引起新的重復(fù)投資；另一方面，對(duì)新興的經(jīng)濟(jì)主體和融資領(lǐng)域（如消費(fèi)貸款、民營(yíng)企業(yè)貸款、各種中間業(yè)務(wù)等），要主動(dòng)適應(yīng)市場(chǎng)，積極研究、開(kāi)發(fā)各種有效的金融產(chǎn)品，滿足新需求，開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)和盈利領(lǐng)域。

　　（三）建立個(gè)人信用及社會(huì)擔(dān)保制度，廣泛鏈接信用需求。首先，要迅速建立社會(huì)化的個(gè)人信用制度，滿足消費(fèi)信用需求。個(gè)人信用制度是通過(guò)構(gòu)建社會(huì)統(tǒng)一的個(gè)人信用檔案，以信用記錄生成個(gè)人信用級(jí)別，作為個(gè)人在獲得社會(huì)信用援助的資格證。在信用制度完善的西方發(fā)達(dá)國(guó)家，個(gè)人消費(fèi)貸款占到全部貸款的40％，而我國(guó)不到1％。 由于個(gè)人信用制度缺乏，龐大的消費(fèi)需求無(wú)法得到滿足，建立完善的個(gè)人信用已成為暢通信用循環(huán)的必然選擇。要通過(guò)建立個(gè)人信用征信制度、個(gè)人信用信息資源共享制度、個(gè)人信用評(píng)估制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度及個(gè)人信用擔(dān)保制度，為銀行深入拓展個(gè)人信用消費(fèi)業(yè)務(wù)提供依據(jù)和保障。同時(shí)銀行要深入研究市場(chǎng)潛在的消費(fèi)需求，大力開(kāi)展個(gè)人住房消費(fèi)貸款、汽車(chē)貸款、助學(xué)、婚嫁、裝修、大件消費(fèi)品等一系列信用消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)，拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)新金融品種，開(kāi)拓新的盈利空間，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)、金融的聯(lián)動(dòng)發(fā)展。其次，要健全社會(huì)信用擔(dān)保體系，拓寬銀行融資范圍。要建立一套完善的社會(huì)信用擔(dān)保體系，從信用保障的角度彌補(bǔ)信用能力及信用意識(shí)的缺陷。

　　目前，國(guó)家對(duì)建立社會(huì)化的信用擔(dān)保體系進(jìn)行了政策規(guī)范和引導(dǎo)，有些地方也初步嘗試性地建立了一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)，但力量過(guò)小且不完善，尚未發(fā)揮實(shí)質(zhì)性作用。我國(guó)的信用擔(dān)保體系的建立應(yīng)以社會(huì)化、規(guī)模化、規(guī)范化、法制化為目標(biāo)，要充分發(fā)揮政府在擔(dān)保體系初建時(shí)期的啟動(dòng)作用。針對(duì)體系初建期，政府牽頭建立政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擔(dān)�；�金以國(guó)家財(cái)政劃撥為主，民間資本加入及擔(dān)保費(fèi)收入為輔，采取“政策性基金、市場(chǎng)化運(yùn)作、法人化管理”的政策。當(dāng)擔(dān)保力量日益壯大后，政策性基金可實(shí)行股份化退出，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保體系社會(huì)化。同時(shí)建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和擔(dān)保基金、再擔(dān)保基金制度。社會(huì)化的信用風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制的建立，將極大地拓展銀行的融資范圍，特別是將融資對(duì)象擴(kuò)充到充滿活力和前景的民營(yíng)企業(yè)，有效放大了銀行的業(yè)務(wù)空間和盈利空間，并實(shí)現(xiàn)銀行融資重心的市場(chǎng)化轉(zhuǎn)移。

　�。ㄋ模┮婪ā⒁勒�、依德治信，全方位整治信用環(huán)境，通暢信用梗阻。首先，要加大依法治信力度，嚴(yán)懲賴債、廢債行為。一是加強(qiáng)信用立法，為信用法治提供有力的法律依據(jù)。當(dāng)前我國(guó)沒(méi)有一部系統(tǒng)性的信用立法規(guī)范，信用糾紛一般都是通過(guò)其他專業(yè)法律來(lái)間接裁定，這些法律只強(qiáng)調(diào)對(duì)債權(quán)的界定，追究的只是簡(jiǎn)單的民事賠償責(zé)任，對(duì)債權(quán)實(shí)現(xiàn)缺乏有力手段，對(duì)惡意違約缺乏必要的刑事制裁。社會(huì)信用關(guān)系必須進(jìn)行專門(mén)的立法。要立足于對(duì)債權(quán)的保護(hù)，對(duì)債務(wù)違約制定嚴(yán)厲的賠償和懲罰規(guī)則，嚴(yán)重的要追究違約者的刑事責(zé)任，增強(qiáng)法律威懾力，使失信者付出昂貴代價(jià)，從而約束整個(gè)社會(huì)信用行為。二是加強(qiáng)信用執(zhí)法力度，極大維護(hù)債權(quán)人利益。執(zhí)法不力是失信行為大行其道的癥結(jié)所在。目前全國(guó)未執(zhí)行的債務(wù)額達(dá)2000多億元，執(zhí)法不力，形成“家有萬(wàn)貫在別處，債臺(tái)高筑成富翁”的惡性局面，并通過(guò)各種示范、攀比、放大效應(yīng)，造成整個(gè)社會(huì)信用極度扭曲。加強(qiáng)信用執(zhí)法，主要是嚴(yán)肅司法紀(jì)律，加大執(zhí)行力度，排除行政干預(yù)，嚴(yán)懲逃廢債行為，使債權(quán)人特別是銀行的債權(quán)利益得到法律保護(hù)。其次要依政治信，全面整肅社會(huì)信用秩序。鑒于政府在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的重要作用，信用重整需要政府的全面參與和積極推動(dòng)。一方面，地方政府要加強(qiáng)信用自律，規(guī)范行政行為，另一方面，地方政府要充分發(fā)揮自身的重要角色和職能，將建立健康有序的信用秩序作為發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)、改善投融資環(huán)境的基礎(chǔ)工程，為整治信用秩序鼓與呼，以信用工程的發(fā)起人和推動(dòng)者的角色，積極調(diào)聚各領(lǐng)域各部門(mén)及一切社會(huì)力量，統(tǒng)一整治手段，嚴(yán)厲制裁措施，形成一張整治信用的社會(huì)之網(wǎng)，讓失信者無(wú)處立足。最后要加強(qiáng)依德治信。道德是約束人們行為最原始、最廣泛的社會(huì)規(guī)范，是鑄造信用自律的根本力量。從主觀層面，信用屬于社會(huì)意識(shí)形態(tài)的范疇，是源于人們內(nèi)心的觀念和意識(shí)，故信用僅靠制度保障還不夠，還必須加強(qiáng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的道德建設(shè)，讓“誠(chéng)實(shí)守信”的觀念深入人心。一是要加強(qiáng)

　　信用教育，培育“信用至上”的全民意識(shí)和社會(huì)道德。二是要加強(qiáng)輿論的正確引導(dǎo)，形成“守信光榮、失信可恥”的道德氛圍，使信用成為衡量一個(gè)人道德素養(yǎng)的重要標(biāo)尺，重信履信成為良好的社會(huì)道德風(fēng)尚。

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