存貨盤點(diǎn)計劃7篇
日子如同白駒過隙，不經(jīng)意間，前方等待著我們的是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，是時候認(rèn)真思考計劃該如何寫了。相信許多人會覺得計劃很難寫？下面是小編收集整理的存貨盤點(diǎn)計劃，歡迎大家分享。
存貨盤點(diǎn)計劃1
參與部門：財務(wù)部、商品部、倉庫、信息部
協(xié)助部門：采購部、生產(chǎn)部
一、盤點(diǎn)目的
1、確定存貨量以求“帳”、“實(shí)”相符。
2、確實(shí)掌握存貨進(jìn)出使用狀況及改善倉庫的管理水平。
二、盤點(diǎn)基準(zhǔn)日：20xx年12月15日00時00分
三、財務(wù)部復(fù)盤日：20xx年12月17日
四、盤點(diǎn)標(biāo)的物
1、成衣、面料、輔料、道具
五、盤點(diǎn)范圍
1、奉賢成品倉庫
2、奉賢材料倉庫
六、盤點(diǎn)前之準(zhǔn)備工作
1、向各相關(guān)部門主管說明盤點(diǎn)計劃并向?qū)嶋H參與盤點(diǎn)人員說明盤點(diǎn)事項(xiàng)。各盤點(diǎn)部門需于12月12日將盤點(diǎn)人員名單提供給財務(wù)，以便財務(wù)部進(jìn)行有關(guān)盤點(diǎn)計劃安排。
2、倉庫必須在盤點(diǎn)之前將全部實(shí)物錄入系統(tǒng)。
3、抽點(diǎn)人抽點(diǎn)時，倉庫原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時及時核對確認(rèn)。
4、倉庫需在20xx年12月12日17:00前確定盤點(diǎn)人員安排。
5、盤點(diǎn)表單發(fā)放控單人員必須詳細(xì)登記于盤點(diǎn)控制表上，并有盤點(diǎn)人員于盤點(diǎn)單據(jù)上簽名。
6、采購部、生產(chǎn)部應(yīng)通知供應(yīng)商、加工廠從20xx年12月15日00:00至20xx年12月17日24:00停止送貨，商品部停止發(fā)貨。
7、盤點(diǎn)日前各種存貨收發(fā)截止日期時間、單據(jù)及相關(guān)規(guī)定請嚴(yán)格依照本盤點(diǎn)計劃進(jìn)行。
8、盤點(diǎn)表單發(fā)放時間：
倉庫物料盤點(diǎn)表……20xx年12月15日00:00（各相關(guān)統(tǒng)計人員提供）
七、盤點(diǎn)作業(yè)時間：
1、盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年12月15日。
2、財務(wù)部復(fù)盤日：20xx年12月17日。
八、盤點(diǎn)方式
1、盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，將存貨分類擺放，同一料號之存貨應(yīng)盡量歸集在一起。
2、盤點(diǎn)前所有存貨需全部進(jìn)行驗(yàn)收處理。
3、倉庫使用倉庫物料盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)人各倉管員根據(jù)盤點(diǎn)匯總表，逐一核對實(shí)物與盤點(diǎn)匯總表之?dāng)?shù)量是否一致，在盤點(diǎn)表上簽名并記錄實(shí)存數(shù)和差異；每張盤點(diǎn)表均需盤點(diǎn)人簽名。
4、各現(xiàn)場盤點(diǎn)應(yīng)由相關(guān)倉管員自己以盤點(diǎn)表取樣抽點(diǎn)，抽取5%-10%作為樣本，如果有20%的樣本有差錯，應(yīng)全部重盤。
5、初盤結(jié)束后，如果實(shí)際數(shù)與盤點(diǎn)數(shù)存在差異，須將初盤結(jié)果、以及盤點(diǎn)差異交倉庫主管重新盤點(diǎn)確認(rèn)最終的正確數(shù)量。
6、財務(wù)部抽盤時將持物料盤點(diǎn)表，抽取樣本，并在盤點(diǎn)匯總表上所抽項(xiàng)目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初盤人在物料盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)。
7、如抽盤數(shù)與盤點(diǎn)數(shù)存在差異，倉庫須將盤點(diǎn)表在當(dāng)日及時上交財務(wù)部確認(rèn)差異原因，查明后根據(jù)實(shí)際情況作賬務(wù)處理。
九、盤點(diǎn)工作作業(yè)人員有關(guān)工作人員職務(wù)說明：
1）盤點(diǎn)人：實(shí)際擔(dān)任盤點(diǎn)的人員，從事搬運(yùn)整理分類清點(diǎn)實(shí)物。
倉庫盤點(diǎn)人為各倉管員。
2）現(xiàn)場盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及初盤人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)區(qū)域盤點(diǎn)人調(diào)配，盤點(diǎn)事項(xiàng)協(xié)調(diào)，盤點(diǎn)標(biāo)的物的抽點(diǎn)及陪同抽點(diǎn)人員抽點(diǎn)。
3）抽盤人：財務(wù)部按抽樣原則對物料進(jìn)行抽點(diǎn)，抽樣量10%-20%。
4）控單人員：負(fù)責(zé)所有盤點(diǎn)表單、盤點(diǎn)匯總表之收發(fā)事宜并嚴(yán)格掌握盤點(diǎn)收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號碼及復(fù)印件。
十、盤點(diǎn)結(jié)果之處理
1、主庫房與報廢庫房之差異全部確認(rèn)為庫房的盤盈虧，差異及時查明原因，進(jìn)行必要的管理改善并由財務(wù)部協(xié)同信息部在12月18日00:00執(zhí)行過賬進(jìn)行調(diào)整。
2、麗晶系統(tǒng)數(shù)據(jù)全部以盤點(diǎn)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。
十一、注意事項(xiàng)
1、盤點(diǎn)時所使用的計量單位必須保證與財務(wù)記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對。
2、盤點(diǎn)、抽點(diǎn)、會點(diǎn)時須注意小心取放，以免受盤物損壞造成公司損失。
3、此盤點(diǎn)計劃書最終解釋權(quán)屬公司財務(wù)部，其他未盡事宜另行通知。
篇四：工廠存貨盤點(diǎn)計劃（1773字）
一、盤點(diǎn)要求
�。ㄒ唬┙刂谷眨ńY(jié)帳日）
產(chǎn)成品出入庫截止日為6月28日24:00。
自制半成品（自制原料）出入庫截止日為6月28日12:00。
原輔料、包材出入庫截止日為6月22日12:00。
截止日后的所有出入庫業(yè)務(wù)均記入20xx年7月份賬目。
�。ǘ┍P點(diǎn)方法
1、原輔料、包材、自制半成品、在產(chǎn)品進(jìn)行全面盤點(diǎn)。
2、產(chǎn)成品進(jìn)行全面盤點(diǎn)。
�。ㄈ┍P點(diǎn)范圍不包括
�、倨遍_貨未發(fā)：即截止日之前出庫手續(xù)已處理完畢，盤點(diǎn)時貨物尚在庫中的。
�、谖醋鐾素浫霂焯幚淼某善吠素�。
�、蹐髲U手續(xù)完畢，實(shí)物尚未處理的。
�、芙刂谷蘸笕霂斓拇尕�。
�、萆形礄z驗(yàn)合格且未作入庫處理的外購存貨。
注：以上存貨必須單獨(dú)擺放或以醒目標(biāo)志與其他存貨區(qū)分開來。
�。ㄋ模┍P點(diǎn)表 截止日前的出、入庫業(yè)務(wù)必須及時登帳。
生產(chǎn)部記帳員負(fù)責(zé)在截止日當(dāng)天整理出原始盤點(diǎn)表，原始盤點(diǎn)表中所有存貨的品名、規(guī)格、包裝形式、代碼必須與存貨外包裝上的有關(guān)信息完全一致，不允許使用其他的簡稱、別稱！原始盤點(diǎn)表必須按盤點(diǎn)小組保管范圍分開打印，并注明小組組長和相應(yīng)保管員的名字，原始盤點(diǎn)表應(yīng)標(biāo)注流水號。
原始盤點(diǎn)表準(zhǔn)備完畢后交ＸＸＸ（同時按要求報送EXCEL電子版本）簽字確認(rèn)。
原始盤點(diǎn)表打印后，ＥＲＰ有關(guān)數(shù)據(jù)即凍結(jié)，不得擅自操作。
�。ㄎ澹┈F(xiàn)場管理
倉庫保管員必須在盤點(diǎn)日前將所負(fù)責(zé)的存貨按規(guī)定整理清楚。
盤點(diǎn)當(dāng)天原則上停止收發(fā)貨物，如有應(yīng)急收發(fā)業(yè)務(wù)，應(yīng)做好記錄，盤點(diǎn)時注意還原至截止日，盤點(diǎn)小組組長應(yīng)做好登記和稽核工作。
點(diǎn)數(shù)完畢，注明實(shí)盤數(shù)并不代表盤點(diǎn)工作結(jié)束，各盤點(diǎn)小組點(diǎn)數(shù)完畢后組長應(yīng)于第一時間向ＸＸＸ報告，各小組組長與ＸＸＸ一起將原始盤點(diǎn)表輸入電腦（輸入時注意不得調(diào)整盤點(diǎn)表格式），打印正式的盤點(diǎn)表（以下簡稱“正式版盤點(diǎn)表”）一式兩份與保管員核對，核對無誤后小組全盤人員在“原始盤點(diǎn)表”、“正式版盤點(diǎn)表”的每一頁簽字確認(rèn)。
�。霸急P點(diǎn)表”必須做到：
�、俟P跡清晰、不潦草。
�、趯�(shí)物與盤點(diǎn)表相符的將“√”標(biāo)記在帳面數(shù)旁邊的格子中，如不符則將實(shí)盤數(shù)記在帳面數(shù)旁邊的格子中，如實(shí)盤數(shù)為零則必須在帳面數(shù)旁邊的格子中書寫“０”字樣，不得為空！
�、郯凑辗止けP點(diǎn)的品種進(jìn)行盤點(diǎn)時如發(fā)現(xiàn)盤到盤點(diǎn)表中沒有的批號，應(yīng)在確認(rèn)（屬組長權(quán)限）是否是所分管的品種、是否為盤點(diǎn)范圍以外之后，手工記入專門的空白盤點(diǎn)表中，不得記在其他地方，并詳細(xì)填寫空白盤點(diǎn)表所有項(xiàng)目，不得漏項(xiàng)（注意填寫存貨品名、規(guī)格、包裝形式、代碼時須反復(fù)核對，特別是規(guī)格及包裝形式，不得隨意書寫、使用簡稱或別稱！）
④“原始盤點(diǎn)表”是盤點(diǎn)工作過程資料，應(yīng)和“正式版盤點(diǎn)表”裝訂在一起保存，不得遺棄。
�、萆形翠N帳的待報廢存貨數(shù)量也應(yīng)計入實(shí)盤數(shù)（賬面沒有的品規(guī)除外），并在備注欄注明“待報廢”字樣及批號、數(shù)量。
�、薇P點(diǎn)人員不得混淆“盤虧”和“待報廢”概念�！氨P虧”是指有帳無物的情形；“待報廢”是指倉庫有實(shí)物但該實(shí)物不能被正常應(yīng)用在生產(chǎn)中。
�。ㄆ撸┰瓌t上按照保管員管轄品種進(jìn)行盤點(diǎn)分工，盤點(diǎn)表亦按此口徑打印。
�。ò耍┍P點(diǎn)過程中“稽核”須及時將已盤標(biāo)記（彩色標(biāo)簽）貼在每個盤點(diǎn)單位上（如：托盤、桶、柜等等），不得漏貼，防止漏盤和重復(fù)盤。
（九）各盤點(diǎn)小組成員須嚴(yán)格執(zhí)行盤點(diǎn)紀(jì)律和日程安排，不得隨意操作，不得缺席或請人代崗，各盤點(diǎn)小組組長對本組的工作質(zhì)量負(fù)責(zé)，遇到特殊情況必須及時向ＸＸＸ請示。
（十）填寫實(shí)盤數(shù)時應(yīng)特別注意：如盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)貨物已經(jīng)收進(jìn)或發(fā)出了，而相應(yīng)的出、入庫單還沒做的（當(dāng)然盤點(diǎn)前應(yīng)盡量消除這種情況），應(yīng)視同貨物還沒有收、發(fā)，按照賬面數(shù)填寫實(shí)盤數(shù)，另在旁邊注明情況即可。這種差異不得做盤盈盤虧處理。
�。ㄊ唬┙y(tǒng)計員負(fù)責(zé)在盤點(diǎn)前準(zhǔn)備好對講機(jī)（每個小組組長每人一臺）及彩色標(biāo)簽、書寫板。
二、組織分工
總負(fù)責(zé)人：ＸＸＸ
現(xiàn)場協(xié)調(diào)：ＸＸＸ
統(tǒng)計員：ＸＸＸ
分工 盤點(diǎn)日 組長 保管員 稽核
包材 6月25日
原輔料 6月25日
車間原輔料包材 6月25日
產(chǎn)成品 6月30日
半成品（含車間） 6月29日
三、存貨盤點(diǎn)日程安排
�。�、盤點(diǎn)日當(dāng)天8:30前盤點(diǎn)小組組長、稽核人員在辦公室集合，待分組、發(fā)放并確認(rèn)盤點(diǎn)表、重申盤點(diǎn)紀(jì)律后赴現(xiàn)場進(jìn)行盤點(diǎn)，保管員在倉庫等候。
2、12:00前各小組組長報告盤點(diǎn)進(jìn)度。
3、當(dāng)天完成所有現(xiàn)場盤點(diǎn)工作。
四、盤點(diǎn)后統(tǒng)計安排
１、盤點(diǎn)日后四天內(nèi)（不含節(jié)假日）生產(chǎn)、各車間須確定盤盈盤虧數(shù)，經(jīng)審核后制訂調(diào)帳方案。
�。兀赜邢薰�
20xx年6月24日
存貨盤點(diǎn)計劃2
一、盤點(diǎn)目的
年終物資盤點(diǎn)，對公司所有的物資進(jìn)行盤查核實(shí)其數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，掌握存貨的真實(shí)成本，采取防漏措施、加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)安全管理為目的。
二、盤點(diǎn)范圍
公司內(nèi)部所有存貨、委外所有物資、公司駐外所有存貨
三、盤點(diǎn)計劃
原材料庫20xx年12月31日
半成品庫20xx年12月31日
成品庫20xx年12月31日
紙箱庫20xx年12月31日
輔材庫20xx年12月31日
打包庫20xx年12月31日
xx路倉庫20xx年12月31日
車間現(xiàn)場倉庫20xx年12月31日
委外物資20xx年12月31日
駐外x庫20xx年12月28日-20xx年12月31日
四、盤點(diǎn)對象
1、原材料庫(二期)：原材料庫所有存放區(qū)
2、半成品庫（南）：x車間二樓半成品存放區(qū)
3、半成品庫（北）：x期三樓半成品存放區(qū)
4、三期倉庫：x期成品庫、零部件庫所有存放區(qū)
5、成品庫（二）：xxxxxx存放區(qū)
6、紙箱庫：xx包裝庫存放區(qū)
7、輔材庫:x期輔材庫、xx期輔材庫
8、華山路倉庫：半成品、電子元件存放區(qū)
9、生產(chǎn)制造車間：xxxxx部現(xiàn)場倉、xxxx部現(xiàn)場倉、xxx車間現(xiàn)場倉、
10、駐外二庫：所有駐外x庫
11、委外物資：所涉及到的委外供應(yīng)商
五、盤點(diǎn)方案：
1.盤點(diǎn)要求：
A、為了配合本次盤點(diǎn)，要求各車間退庫時間截止20xx年12月30日下午17：00，供應(yīng)商送貨/不良品退貨時間截止20xx年12月30日17:00，倉庫出庫時間截止20xx年12月30日20:00,所有物料處于靜止?fàn)顟B(tài)，生產(chǎn)管理部在20xx年12月30日20：00前將所有單據(jù)處理完畢。
B、各車間的批次物料完結(jié)時間：20xx年12月30日20：00前。
C、20xx年12月31日早晨7：30開始打印盤點(diǎn)表并將盤點(diǎn)表電子檔發(fā)送到各盤點(diǎn)組長郵箱內(nèi)，8：00分全體盤點(diǎn)人員到xxx庫大門集合，并領(lǐng)取盤點(diǎn)表。
2.盤點(diǎn)方式:倉管員配合各部門人員進(jìn)行100%盤點(diǎn)，財務(wù)部（含xx部）進(jìn)行全程監(jiān)盤和15%-20%的復(fù)盤、審計人員進(jìn)行15%-20%抽盤。
3.倉庫盤點(diǎn)小組人員及組長
A、由xx部倉庫調(diào)配，責(zé)任人：xxx、xxxB、配合協(xié)助盤點(diǎn)的制造部人員由生產(chǎn)制造部調(diào)配責(zé)任人：xxx、xxxC、監(jiān)盤與抽盤核準(zhǔn)人員由財務(wù)部調(diào)配責(zé)任人：xxx、xxx五、盤點(diǎn)分組：（20xx年年終盤點(diǎn)人員分配）盤點(diǎn)日期20xx年12月份倉庫配合人員盤點(diǎn)區(qū)域負(fù)責(zé)人盤點(diǎn)區(qū)域(庫位)時間：20xx年12月31日盤點(diǎn)人員時間：12月31日財務(wù)抽盤人員時間：12月31日序號1234103627日-31日3727日-31日3827日-31日3927日-31日4027日-31日31日原材料庫（x期）xxxx電話：xxxxxxxx外庫
六、盤點(diǎn)后續(xù)工作一：
1、各盤點(diǎn)組長職責(zé)一，盤點(diǎn)結(jié)束后及時通知財務(wù)人員安排抽盤，待財務(wù)、審計人員復(fù)盤/抽盤確認(rèn)后方可離開現(xiàn)場。
2、各盤點(diǎn)組長職責(zé)二，財務(wù)、審計人員復(fù)盤/抽盤簽字確認(rèn)后，盤點(diǎn)組長必須將原始盤點(diǎn)表錄入電子盤點(diǎn)表中，并將盤點(diǎn)原始盤點(diǎn)表交于對應(yīng)的“盤點(diǎn)區(qū)域負(fù)責(zé)人”。
3、各盤點(diǎn)區(qū)域負(fù)責(zé)人接收原始盤點(diǎn)表注意事項(xiàng)：
A.原始盤點(diǎn)必須有盤點(diǎn)參與人的簽名、財務(wù)及審計人員的抽盤簽名；B.接收郵件核實(shí)是否已錄入電子盤點(diǎn)表中，數(shù)據(jù)要求準(zhǔn)確。
4、各盤點(diǎn)區(qū)域負(fù)責(zé)人，在核實(shí)“3”符合要求的情況下，將原始盤點(diǎn)表復(fù)印一份，將原件交于財務(wù)部抽盤人員處。
七、盤點(diǎn)注意事項(xiàng)
1、盤點(diǎn)過程中，請盤點(diǎn)人員自備計算器，用于記錄的筆和紙。
2、盤點(diǎn)人員注意盤點(diǎn)過程對產(chǎn)品的防護(hù)，取放物品時保持輕拿輕放，物品盤點(diǎn)完畢應(yīng)放歸原位(鍍鋁件需戴手套)。
3、盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，仔細(xì)清點(diǎn)，并規(guī)范填寫盤點(diǎn)表和盤點(diǎn)標(biāo)簽，每一品種零件清點(diǎn)完畢，貼一張寫有數(shù)量和盤點(diǎn)日期的盤點(diǎn)標(biāo)簽，標(biāo)簽貼于周轉(zhuǎn)箱右上角的棱角上（便于今后的.消除），在盤點(diǎn)表上記錄數(shù)據(jù)時，應(yīng)避免盤點(diǎn)表被復(fù)寫，避免數(shù)據(jù)涂改。
4、成托的已用纏繞膜纏好的產(chǎn)品不需要打開。
5、要求盤點(diǎn)人員可以對整箱產(chǎn)品進(jìn)行抽查。
6、所有的記錄數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確，字跡必須清楚。
7、需要稱重的，各庫準(zhǔn)備好電子秤。
8、盤點(diǎn)過程中請盤點(diǎn)人員注意安全，如物料過重搬運(yùn)不動請?jiān)兦髱兔Α?/p>
八、物資管理及檢查
1、倉庫管理人員：事先將物資整理擺放規(guī)范，并明確各自的盤點(diǎn)區(qū)域，年度存貨盤點(diǎn)清單打印一式二份。
2、財務(wù)部人員需安排好各區(qū)域監(jiān)盤和復(fù)盤，需對存貨的擺放范圍性、殘次品及呆滯品進(jìn)行檢查，并在盤點(diǎn)報告中進(jìn)行批露。3、內(nèi)部審計人員對上述事項(xiàng)需進(jìn)行巡查與確認(rèn)。
九、盤點(diǎn)差異的處理（盤點(diǎn)數(shù)據(jù)與報表數(shù)據(jù)不符的處理）
1、屬于出入庫時間性差異，需憑原始有效的出入庫單據(jù)進(jìn)行調(diào)整。
2、若屬于盤點(diǎn)盈虧差異需按《內(nèi)控手冊-存貨盤點(diǎn)和存貨處理》規(guī)定執(zhí)行。
編制：審核：
批準(zhǔn)：
存貨盤點(diǎn)計劃3
一、盤點(diǎn)目的及盤點(diǎn)范圍：
盤點(diǎn)目的：準(zhǔn)確反映庫存情況，明晰存貨的數(shù)量和狀態(tài)，加強(qiáng)存貨管理，提高存貨使用效率。
盤點(diǎn)范圍：包括總公司、分公司、北京物流中心的所屬倉庫原材料、半成品、產(chǎn)成品。
二、盤點(diǎn)方式和盤點(diǎn)人員：
盤點(diǎn)方式：所有存貨在靜態(tài)的情況下進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)方式為“盲盤”。系統(tǒng)創(chuàng)建生成無庫存參考值的《物資盤點(diǎn)表》（附件1），盤點(diǎn)人員持無庫存參考值的《物資盤點(diǎn)表》對存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，財務(wù)管理中心安排人員進(jìn)行監(jiān)盤。
盤點(diǎn)人員：由倉庫按照盤點(diǎn)通知編排“盤點(diǎn)人員編組表”，擬定盤點(diǎn)計劃表，報供應(yīng)鏈管理中心副總核準(zhǔn)后，通知財務(wù)管理中心及相關(guān)部門，參加盤點(diǎn)工作。
1、總盤人：由供應(yīng)鏈管理中心總經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。
2、主盤人（附件2）：總公司由供應(yīng)鏈管理中心相關(guān)部門經(jīng)理擔(dān)任，各分公司主盤人由分公司總經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動及實(shí)施。
3、復(fù)盤人：總公司由財務(wù)管理中心指派專門人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)；分公司由分公司財務(wù)部指派專門人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)；北京物流中心由北京分公司財務(wù)部指派專門人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)。
4、盤點(diǎn)人：由供應(yīng)鏈管理中心下屬各倉庫管理員及分公司倉庫管理員、分公司商務(wù)負(fù)責(zé)點(diǎn)計數(shù)量。
三、盤點(diǎn)時間安排：
請倉庫部門事先組織好自盤，于20xx年1月1日至3日進(jìn)行年終大盤點(diǎn)（供應(yīng)商名下庫存盤點(diǎn)時間詳見附件3）。具體須各部門配合的時間為：
1、20xx年12月31日下班前，協(xié)調(diào)好生產(chǎn)部門停止生產(chǎn)，清理產(chǎn)線，辦理入庫及退料。
2、20xx年12月31日下班前，協(xié)調(diào)好供應(yīng)部門20xx年1月1日-3日停止入庫，廠商送貨暫存于待檢區(qū)。
3、20xx年12月31日下班前，協(xié)調(diào)好分公司及客戶20xx年1月1日-3日停止發(fā)貨，如有緊急訂單，請安排于31日處理。
4、20xx年1月1日上午8點(diǎn)，由各倉庫部門創(chuàng)建盤點(diǎn)憑證，并負(fù)責(zé)打印出來。（操作詳見附件4《SAP系統(tǒng)盤點(diǎn)操作培訓(xùn)視頻》）
5、20xx年1月1日下午1點(diǎn)，開始盤點(diǎn)。
四、盤點(diǎn)流程：
1、倉庫管理員和參與盤點(diǎn)人員憑《物資盤點(diǎn)表》對庫存原材料、半成品、產(chǎn)成品進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，盤點(diǎn)數(shù)量填寫在《物資盤點(diǎn)表》上，《物資盤點(diǎn)表》上書寫的盤點(diǎn)數(shù)量須公正、清晰，修改盤點(diǎn)數(shù)量時，修改人須在修改處簽名確認(rèn)。
2、財務(wù)管理中心對盤點(diǎn)過程進(jìn)行監(jiān)盤和抽盤。
3、盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員須將《物資盤點(diǎn)表》按順序整理好，并在《物資盤點(diǎn)表》上簽名確認(rèn)，將《物資盤點(diǎn)表》交監(jiān)盤人后，方可離開。對于在SAP系統(tǒng)中只設(shè)立一個庫存地點(diǎn)，而分為若干物理位置的倉庫（如 8155研發(fā)庫）的盤點(diǎn)，則打印多份《物資盤點(diǎn)表》，待盤點(diǎn)結(jié)束后，統(tǒng)一匯總交由財務(wù)管理中心。
4、財務(wù)管理中心（分公司財務(wù)）收齊《物資盤點(diǎn)表》后，在表上簽字確認(rèn)，協(xié)同物流部和其它相關(guān)部門的數(shù)據(jù)員將《物資盤點(diǎn)表》上顯示的盤點(diǎn)結(jié)果錄入系統(tǒng)。
5、《物資盤點(diǎn)表》錄入完畢后，財務(wù)管理中心、物流部和其他相關(guān)人員在SAP系統(tǒng)中查詢過賬前的差異結(jié)果，并對結(jié)果進(jìn)行核實(shí)和評估，判斷是否需要重新盤點(diǎn)。對于需要重新盤點(diǎn)的，則需要創(chuàng)建重盤憑證。
6、倉庫管理員、參與盤點(diǎn)人員、復(fù)盤人對需要重新盤點(diǎn)的存貨再次進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，盤點(diǎn)數(shù)量填寫在《物資盤點(diǎn)表》上，盤點(diǎn)人在《物資盤點(diǎn)表》上簽名確認(rèn)。
7、物流部和其它相關(guān)部門數(shù)據(jù)員將重新盤點(diǎn)的《物資盤點(diǎn)表》上顯示的盤點(diǎn)結(jié)果錄入系統(tǒng)，錄入完畢后，系統(tǒng)重新對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行差異分析，修正盤點(diǎn)差異，并對差異進(jìn)行說明。供應(yīng)鏈管理中心及分公司倉庫依《物資盤點(diǎn)表》編制《盤點(diǎn)盈虧報告》，填列差異原因的說明及處理建議后，送交財務(wù)管理中心匯總并轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理核簽，財務(wù)管理中心自存一份作為賬項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。
8、分布在總公司、分公司、北京物流中心進(jìn)行監(jiān)盤的人員，確認(rèn)完盤點(diǎn)結(jié)果后，通知財務(wù)管理中心指定人員統(tǒng)一在SAP系統(tǒng)中進(jìn)行差異過賬。
五、參與盤點(diǎn)人員注意事項(xiàng)：
1、所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，必須深入了解本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)。
2、盤點(diǎn)人員必須按照盤點(diǎn)計劃，接受工作安排。如有特殊事故須更換人員時，應(yīng)事先報備主盤人核準(zhǔn)。
3、盤點(diǎn)開始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受主盤人指揮監(jiān)督。
4、盤點(diǎn)終了由各組盤點(diǎn)人向主盤人報告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開崗位。
六、盤點(diǎn)其他事項(xiàng)說明：
1、倉庫部門對所有原材料、半成品、產(chǎn)成品要有物料登記卡，并確�！段镔Y盤點(diǎn)表》、物料登記卡、實(shí)物數(shù)量三者完全一致。
2、復(fù)盤人員抽盤物料由倉庫部門協(xié)助查找。
3、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并附物料登記卡。
4、盤點(diǎn)盈虧金額，查實(shí)原因后，應(yīng)該按《**財務(wù)管理制度》進(jìn)行相應(yīng)處理，禁止倉庫人員隨意調(diào)賬。
5、對于盤點(diǎn)清出呆貨或變質(zhì)、損壞商品，應(yīng)單獨(dú)作出報損報告，按照《存貨報損制度》流程，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可進(jìn)行銷賬。
七、盤點(diǎn)工作獎懲
1、違反《**存貨盤點(diǎn)制度》的視其違反情節(jié)的輕重，由主盤人簽報總經(jīng)理議處。
2、賬載數(shù)量如因漏賬、記錯、算錯者，記賬人員應(yīng)予以罰款，情況嚴(yán)重者，應(yīng)呈總經(jīng)理議處。
八、賠償處理
存貨管理人員、保管人有以下情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：
1、對所保管的財務(wù)有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者。
2、對所保管的財物未經(jīng)報準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報者。
存貨盤點(diǎn)計劃4
一、盤點(diǎn)目的
1．確定存貨量以求“帳”、“實(shí)”相符。
2．確實(shí)掌握存貨進(jìn)出使用狀況及合理性。
二、盤點(diǎn)列賬
�。ūP存）基準(zhǔn)日：20xx-10-
三、盤點(diǎn)日期
1．盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年10月日。
2．財務(wù)部/倉儲核算部門復(fù)盤日： 年 月 日。
四、盤點(diǎn)標(biāo)的物
1．原材料類、輔料。
2．在制品及半成品（生產(chǎn)線上在制品及未耗用原料、倉庫半成品）。
3．產(chǎn)成品。
五、盤點(diǎn)范圍
1．公司內(nèi)部之所有生產(chǎn)車間。
2．公司內(nèi)部倉庫所有成品、原材料及輔助材料。
六、盤點(diǎn)前之準(zhǔn)備工作
1．向各相關(guān)部門主管說明盤點(diǎn)計劃并與各作業(yè)單位協(xié)調(diào)，向?qū)嶋H參與盤點(diǎn)人員說明盤點(diǎn)事項(xiàng)。各盤點(diǎn)單位需于月日將盤點(diǎn)人員名單提供給財務(wù)，以便財務(wù)部進(jìn)行有關(guān)盤點(diǎn)計劃安排。
2．生管及生產(chǎn)部門盡量減少盤點(diǎn)時在線的存貨，同時對不良品和報廢品應(yīng)提前進(jìn)行處理。
3．各盤點(diǎn)單位之間的實(shí)物往來必須全部入帳，即不允許存在借據(jù)、借條，也不允許出現(xiàn)A單位的存貨放在B單位區(qū)域的現(xiàn)象。特別是庫房和生產(chǎn)線之間的借料要徹底進(jìn)行清理，避免出現(xiàn)生產(chǎn)線和庫房重復(fù)計算的現(xiàn)象。
4．抽點(diǎn)人抽點(diǎn)時，盤點(diǎn)單位原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時及時核對確認(rèn)。
5．各部門需在 年 月 日17：30前確定本單位之盤點(diǎn)人員安排、預(yù)估本單位盤點(diǎn)卡需求量并反饋給財務(wù)部。
6．盤點(diǎn)卡發(fā)放控單人員必須詳細(xì)登記于盤點(diǎn)控制表上，并有領(lǐng)料人員（盤點(diǎn)人員）于盤點(diǎn)單據(jù)上簽名。
7．采購部門應(yīng)通知供應(yīng)商從 年 月 日至 年 月 日停止送貨。
8．盤點(diǎn)日前各種存貨收發(fā)截止日期時間、單據(jù)及相關(guān)規(guī)定請嚴(yán)格依照本盤點(diǎn)計劃進(jìn)行。
9．盤點(diǎn)單發(fā)放時間：
盤點(diǎn)卡…………………………………… 年 月 日9：00（財務(wù)部提供）
倉庫物料盤點(diǎn)表………………… 年 月 日9：00（各相關(guān)
統(tǒng)計員提供）
車間物料盤點(diǎn)表…………… 年 月 日9：00（各相關(guān)核算員提供）
七、盤點(diǎn)作業(yè)時間：
1．盤點(diǎn)單位初盤日： 年 月 日。
2．財務(wù)部/倉儲核算部門復(fù)盤日： 年 月 日。
3．會計師復(fù)盤日： 年 月 日。
八、盤點(diǎn)方式
一）、倉庫存貨盤點(diǎn)方式
1．盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，將存貨分類擺放，同一料號之存貨應(yīng)盡量歸集在一起。
2．盤點(diǎn)前所有存貨需全部進(jìn)行驗(yàn)收處理。
3．倉庫使用倉庫物料盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)人各倉管員根據(jù)盤點(diǎn)匯總表，逐一核對實(shí)物與盤點(diǎn)匯總表之?dāng)?shù)量是否一致，在盤點(diǎn)表上簽名并記錄實(shí)存數(shù)和差異；每張盤點(diǎn)表均需盤點(diǎn)人簽名。
4．各現(xiàn)場盤點(diǎn)應(yīng)由相關(guān)倉管員自己以盤點(diǎn)卡或盤點(diǎn)表取樣抽點(diǎn)，若誤差率超過5%則自己重新盤點(diǎn)。
5．初盤結(jié)束后，如果實(shí)際數(shù)與預(yù)盤點(diǎn)數(shù)存在差異，須將初盤結(jié)果、以及盤點(diǎn)差異交倉庫主管處理。
6．財務(wù)或倉核部主管抽盤時將持物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本抽點(diǎn)，并在盤點(diǎn)匯總表上所抽項(xiàng)目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在物料盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)。
7．如抽盤數(shù)與盤點(diǎn)數(shù)存在差異，盤點(diǎn)單位須將物料盤點(diǎn)表在當(dāng)日及時上交財務(wù)部處理。
8．會計師：盤點(diǎn)方式由會計師自行決定。
二）、生產(chǎn)線存貨盤點(diǎn)方式
1．盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，生產(chǎn)用原材料和輔助材料必須按照類別分開擺放，并在顯著位置予以標(biāo)識。
2．生產(chǎn)現(xiàn)場所有存貨均需填寫清楚盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)，第二聯(lián)會計聯(lián)黃聯(lián)附在盤點(diǎn)表后，第一聯(lián)物料聯(lián)白聯(lián)填制好后粘訂于相應(yīng)的物料上。
3．盤點(diǎn)單位應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部交叉復(fù)查，對實(shí)物與盤點(diǎn)卡數(shù)量、盤點(diǎn)卡數(shù)量盤點(diǎn)匯總表的數(shù)量至少經(jīng)過2人以上復(fù)核，避免出現(xiàn)盤點(diǎn)差錯在調(diào)帳后被發(fā)現(xiàn)。
4．盤點(diǎn)表資料匯總必須在 年 月 日12：00前完成，財務(wù)部/倉核部將從月日13：30開始整理盤點(diǎn)表及盤點(diǎn)卡。
5．財務(wù)或倉核主管抽盤時將持車間物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本復(fù)點(diǎn)，并在所抽盤點(diǎn)卡上簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在盤點(diǎn)卡上簽字確認(rèn)，同時在盤點(diǎn)表上作相應(yīng)記錄。
6．如抽盤數(shù)與初點(diǎn)數(shù)有差異，各盤點(diǎn)單位需將差異編制匯總表，然后整理盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表。
7．會計師：盤點(diǎn)方式由會計師自行決定。
九、盤點(diǎn)工作作業(yè)人員
有關(guān)工作人員職務(wù)說明：
1)盤點(diǎn)人：實(shí)際擔(dān)任盤點(diǎn)的人員，從事搬運(yùn)整理分類點(diǎn)計度量盤點(diǎn)卡貼置及配合會點(diǎn)及收單裝冊。倉庫盤點(diǎn)人為各倉管員，車間盤點(diǎn)人為相關(guān)組拉長或物料員。
2)現(xiàn)場盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及初盤人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)區(qū)域盤點(diǎn)人調(diào)配，盤點(diǎn)事項(xiàng)協(xié)調(diào)，盤點(diǎn)標(biāo)的物的抽點(diǎn)及陪同抽點(diǎn)人員抽點(diǎn)，會計師復(fù)點(diǎn)人員復(fù)點(diǎn)，車間初盤人為核算員。
3)抽盤人：財務(wù)及倉核主管按抽樣原則對物料進(jìn)行抽點(diǎn)。
4)會同會計師盤點(diǎn)人員：由財務(wù)部門主管指派專人會同會計師會盤人至各盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)并依照會計師指定之盤點(diǎn)方式進(jìn)行盤點(diǎn)。
5)各部門盤點(diǎn)聯(lián)絡(luò)人：盤點(diǎn)進(jìn)行中協(xié)調(diào)各生產(chǎn)部盤點(diǎn)工作及異常事故之處理（請各部門主管擔(dān)當(dāng)）。
6)控單人員：負(fù)責(zé)所有盤點(diǎn)卡、盤點(diǎn)匯總表之收發(fā)事宜并嚴(yán)格掌握盤點(diǎn)收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號碼及復(fù)印件。
十、盤點(diǎn)卡及盤點(diǎn)匯總表使用方式及繳回時限
1．盤點(diǎn)卡適用對象：生產(chǎn)線之在制品、成品。使用盤點(diǎn)卡的單位，盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表將同時并行。
2．匯總表適用對象：倉庫、生產(chǎn)線之原材料及輔助材料。
3．盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)由盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及盤點(diǎn)人員、抽點(diǎn)人員共同簽字確認(rèn)：定義：第一聯(lián)==》物料聯(lián)（白聯(lián)：與物料一起）第二聯(lián)==》會計聯(lián)（黃聯(lián)：與盤點(diǎn)表一起）
4．盤點(diǎn)表由盤點(diǎn)人、初盤人、抽盤人及復(fù)盤人（由會計師）簽字確認(rèn)。
5．盤點(diǎn)卡及盤點(diǎn)表整理方式：盤點(diǎn)人員于盤點(diǎn)完成后先將空白及作廢之盤點(diǎn)卡整理成冊，有效之盤點(diǎn)卡物料白聯(lián)粘訂在對應(yīng)的物料上，有效之盤點(diǎn)卡會計黃聯(lián)及盤點(diǎn)表訂在一起，于 年 月 日12：00之前上交財務(wù)部，等待財務(wù)部安排人員抽盤。 年 月 日會計師復(fù)抽將按照抽查實(shí)物或盤點(diǎn)表上相關(guān)的盤點(diǎn)卡號進(jìn)行復(fù)抽，各盤點(diǎn)區(qū)相關(guān)負(fù)責(zé)人須積極配合財務(wù)部及會計師及時依據(jù)盤點(diǎn)卡號將所抽物料找出并清點(diǎn)明確。
十一、盤點(diǎn)結(jié)果之處理
1．主庫房與報廢庫房之差異全部確認(rèn)為庫房的盤盈虧，由財務(wù)部在月日00：00執(zhí)行過帳進(jìn)行調(diào)整。
2．生產(chǎn)單位之PCB板、半成品和成品之盤盈虧由保管單位查明原因，并于一周內(nèi)（月日前）提出處理建議，然后根據(jù)公司決議進(jìn)行處理。
3．生產(chǎn)線之盤盈虧通過財務(wù)部進(jìn)行調(diào)整，具體規(guī)則如下：
1）盤盈，編號入庫，沖減產(chǎn)成品成本然后根據(jù)銷售情況沖減銷貨成本。2）盤虧，計入當(dāng)期損失。
十二、注意事項(xiàng)
1．盤點(diǎn)時所使用的計量單位必須保證與財務(wù)記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對。
2．各生產(chǎn)單位之盤點(diǎn)人員、初盤人及盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人，請勿遲到、早退或缺席，并應(yīng)停留在各自盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)靜候復(fù)點(diǎn)人員前往盤點(diǎn)。
3．盤點(diǎn)、抽點(diǎn)、會點(diǎn)時須注意小心取放，并請聽從經(jīng)管人員指示，以免受盤物損壞造成公司損失。
存貨盤點(diǎn)計劃5
一、盤點(diǎn)目的
為加強(qiáng)存貨管理，保障存貨的完整性、準(zhǔn)確性，真實(shí)地反映存貨的結(jié)存及利用狀況，特制定本次盤點(diǎn)計劃。
二、盤點(diǎn)時間、地點(diǎn)、人員安排
倉庫名稱合肥倉庫應(yīng)通倉庫曹安倉庫二廠四廠盤點(diǎn)日期12月31日盤點(diǎn)人員數(shù)量510668供應(yīng)鏈負(fù)責(zé)人沈峰李偉強(qiáng)唐兵潘雪亮高士勇盤點(diǎn)人員包括供應(yīng)鏈部、審計部、財務(wù)部、質(zhì)檢部、IT部以及外部審計。請各部門組織相關(guān)人員參與盤點(diǎn)。
三、盤點(diǎn)范圍
對各倉庫所有產(chǎn)成品存貨、原料、輔料、包裝物、在產(chǎn)品，實(shí)行全面盤點(diǎn)。對需要報廢的存貨，經(jīng)質(zhì)檢人員檢查后單獨(dú)存放，待報廢處理審批手續(xù)辦妥后進(jìn)行處理。
四、盤點(diǎn)程序盤點(diǎn)前：
1、由盤點(diǎn)工作組制定存貨盤點(diǎn)計劃：包括盤點(diǎn)的時間、參與人員、范圍、程序。
2、存貨盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作：
a.將外單位的存貨和公司存貨分開擺放，并掛標(biāo)簽區(qū)別，防止誤搬外單位存貨。
b.倉庫人員在正式盤點(diǎn)前進(jìn)行倉庫存貨的分類整理，對比金蝶系統(tǒng)清單以及倉庫臺賬清單，注明已過期存貨、已損毀存貨以及正常使用的存貨等。
c.整理倉庫存貨，將存貨碼放整齊，同類存貨保持每層堆放數(shù)量一致，將縱深過多過高的存貨分開擺放，以保證盤點(diǎn)人員每堆存貨均可盤到。
d.與銷售部門及采購部門人員協(xié)調(diào)，12月30日下班后將實(shí)物已入庫、出庫的所有單據(jù)輸入系統(tǒng)，并記錄每個賬套中最后一張出庫單和入庫單的編號，然后由供應(yīng)鏈部從系統(tǒng)中引出存貨清單，其中應(yīng)通冷庫的盤點(diǎn)表需要分庫位標(biāo)明。
e.打印盤點(diǎn)表，盤點(diǎn)表中應(yīng)注明品名、規(guī)格、單位，并包含盤點(diǎn)表編號、盤點(diǎn)日期、數(shù)量、盤點(diǎn)人、監(jiān)盤人等信息。
3、原則上盤點(diǎn)當(dāng)天存貨不移動，即不發(fā)生出入庫，如盤點(diǎn)當(dāng)天由于經(jīng)營需要發(fā)生出入庫，在盤點(diǎn)前將當(dāng)天預(yù)計出庫存貨調(diào)入待出庫倉單獨(dú)存放，將當(dāng)天入庫存貨單獨(dú)存放，并保留當(dāng)天出入庫原始憑證，待盤點(diǎn)后統(tǒng)一入賬。
盤點(diǎn)中：
1、由各盤點(diǎn)組組長應(yīng)按存貨的類別確定盤點(diǎn)順序，并確保搬移工作有序進(jìn)行。
2、由盤點(diǎn)表到實(shí)物：根據(jù)存貨盤點(diǎn)表中列舉的存貨，對選定的樣本進(jìn)行數(shù)量清點(diǎn)并記錄在存貨盤點(diǎn)表上，如有差異，需記錄并后續(xù)跟進(jìn)分析。
3、已超過保質(zhì)期的盤點(diǎn)后另行堆放，待處理。
4、針對正常使用的存貨的盤點(diǎn)過程中注意存貨是否存在損毀及過期的情況，選取一定數(shù)量的存貨進(jìn)行開箱查驗(yàn)。
5、盤點(diǎn)時如發(fā)現(xiàn)盤點(diǎn)差異，需記錄差異數(shù)量，待盤點(diǎn)完成后統(tǒng)一分析原因。
盤點(diǎn)后：
1、盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人和監(jiān)盤人在盤點(diǎn)表上簽字，盤點(diǎn)表復(fù)印后一式三份，由供應(yīng)鏈部門、審計部、財務(wù)部分別保管。
2、全部盤點(diǎn)完畢后，由盤點(diǎn)工作組編制存貨盤點(diǎn)報告，將存貨的實(shí)際盤存數(shù)量和賬面余額比對，列明差異數(shù)。
3、供應(yīng)鏈部和財務(wù)部共同對差異進(jìn)行分析，查找原因。
4、對盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的損壞、過期的存貨列明清單，按照報廢處理流程專題匯報、審批，經(jīng)審批同意后銷毀處理。
5、本輪盤點(diǎn)后由供應(yīng)鏈評估各分倉管理水平，并安排后續(xù)倉庫管理工作。
存貨盤點(diǎn)計劃6
一、盤點(diǎn)目的
1、確定存貨量以求“帳”、“實(shí)”相符。
2、確實(shí)掌握存貨進(jìn)出使用狀況及合理性。
二、盤點(diǎn)列賬（盤存）基準(zhǔn)日：
20xx年12月28日23時59分。
三、盤點(diǎn)日期
1、盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年12月29日。
2、財務(wù)部/倉儲核算部門復(fù)盤日：20xx年12月31日。
3、會計師復(fù)盤日：20xx年1月2日。
四、盤點(diǎn)標(biāo)的物
1、原材料類（含保稅及非保稅）、輔料。
2、在制品及半成品（生產(chǎn)線上在制品及未耗用原料、倉庫半成品）。
3、產(chǎn)成品。
五、盤點(diǎn)范圍
1、公司內(nèi)部之所有生產(chǎn)車間。
2、公司內(nèi)部倉庫所有成品、原材料及輔助材料。
六、盤點(diǎn)前之準(zhǔn)備工作
1、向各相關(guān)部門主管說明盤點(diǎn)計劃并與各作業(yè)單位協(xié)調(diào)，向?qū)嶋H參與盤點(diǎn)人員說明盤點(diǎn)事項(xiàng)。各盤點(diǎn)單位需于12月25日將盤點(diǎn)人員名單提供給財務(wù)，以便財務(wù)部進(jìn)行有關(guān)盤點(diǎn)計劃安排。
2、生管及生產(chǎn)部門盡量減少盤點(diǎn)時在線的存貨，同時對不良品和報廢品應(yīng)提前進(jìn)行處理。
3、各盤點(diǎn)單位之間的實(shí)物往來必須全部入帳，即不允許存在借據(jù)、借條，也不允許出現(xiàn)A單位的存貨放在B單位區(qū)域的現(xiàn)象。特別是庫房和生產(chǎn)線之間的借料要徹底進(jìn)行清理，避免出現(xiàn)生產(chǎn)線和庫房重復(fù)計算的現(xiàn)象。
4、抽點(diǎn)人抽點(diǎn)時，盤點(diǎn)單位原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時及時核對確認(rèn)。
5、各部門需在20xx年12月25日17：30前確定本單位之盤點(diǎn)人員安排、預(yù)估本單位盤點(diǎn)卡需求量并反饋給財務(wù)部。
6、盤點(diǎn)卡發(fā)放控單人員必須詳細(xì)登記于盤點(diǎn)控制表上，并有領(lǐng)料人員（盤點(diǎn)人員）于盤點(diǎn)單據(jù)上簽名。
7、采購部門應(yīng)通知供應(yīng)商從20xx年12月29日00：00至20xx年1月2日24：00停止送貨。
8、盤點(diǎn)日前各種存貨收發(fā)截止日期時間、單據(jù)及相關(guān)規(guī)定請嚴(yán)格依照本盤點(diǎn)計劃進(jìn)行。
9、盤點(diǎn)單發(fā)放時間：
盤點(diǎn)卡……………………………………20xx年12月26日9：00（財務(wù)部提供）
倉庫物料盤點(diǎn)表…………………20xx年12月29日9：00（各相關(guān)統(tǒng)計員提供）
車間物料盤點(diǎn)表……………20xx年12月29日9：00（各相關(guān)核算員提供）
七、盤點(diǎn)作業(yè)時間：
1、盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年12月29日。
2、財務(wù)部/倉儲核算部門復(fù)盤日：20xx年12月31日。
3、會計師復(fù)盤日：20xx年1月2日。
八、盤點(diǎn)方式
一）倉庫存貨盤點(diǎn)方式
1、盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，將存貨分類擺放，同一料號之存貨應(yīng)盡量歸集在一起。
2、盤點(diǎn)前所有存貨需全部進(jìn)行驗(yàn)收處理。
3、倉庫使用倉庫物料盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)人各倉管員根據(jù)盤點(diǎn)匯總表，逐一核對實(shí)物與盤點(diǎn)匯總表之?dāng)?shù)量是否一致，在盤點(diǎn)表上簽名并記錄實(shí)存數(shù)和差異；每張盤點(diǎn)表均需盤點(diǎn)人簽名。
4、各現(xiàn)場盤點(diǎn)應(yīng)由相關(guān)倉管員自己以盤點(diǎn)卡或盤點(diǎn)表取樣抽點(diǎn)，若誤差率超過5%則自己重新盤點(diǎn)。
5、初盤結(jié)束后，如果實(shí)際數(shù)與預(yù)盤點(diǎn)數(shù)存在差異，須將初盤結(jié)果、以及盤點(diǎn)差異交倉庫主管處理。
6、財務(wù)或倉核部主管抽盤時將持物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本抽點(diǎn)，并在盤點(diǎn)匯總表上所抽項(xiàng)目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在物料盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)。
7、如抽盤數(shù)與盤點(diǎn)數(shù)存在差異，盤點(diǎn)單位須將物料盤點(diǎn)表在當(dāng)日及時上交財務(wù)部處理。
8、會計師：盤點(diǎn)方式由會計師自行決定。
二）生產(chǎn)線存貨盤點(diǎn)方式
1、盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，生產(chǎn)用原材料和輔助材料必須按照類別分開擺放，并在顯著位置予以標(biāo)識。
2、生產(chǎn)現(xiàn)場所有存貨均需填寫清楚盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)，第二聯(lián)會計聯(lián)黃聯(lián)附在盤點(diǎn)表后，第一聯(lián)物料聯(lián)白聯(lián)填制好后粘訂于相應(yīng)的物料上。
3、盤點(diǎn)單位應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部交叉復(fù)查，對實(shí)物與盤點(diǎn)卡數(shù)量、盤點(diǎn)卡數(shù)量盤點(diǎn)匯總表的數(shù)量至少經(jīng)過2人以上復(fù)核，避免出現(xiàn)盤點(diǎn)差錯在調(diào)帳后被發(fā)現(xiàn)。
4、盤點(diǎn)表資料匯總必須在20xx年12月30日12：00前完成，財務(wù)部/倉核部將從12月30日13：30開始整理盤點(diǎn)表及盤點(diǎn)卡。
5、財務(wù)或倉核主管抽盤時將持車間物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本復(fù)點(diǎn)，并在所抽盤點(diǎn)卡上簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在盤點(diǎn)卡上簽字確認(rèn)，同時在盤點(diǎn)表上作相應(yīng)記錄。
6、如抽盤數(shù)與初點(diǎn)數(shù)有差異，各盤點(diǎn)單位需將差異編制匯總表，然后整理盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表。
7、會計師：盤點(diǎn)方式由會計師自行決定。
九、盤點(diǎn)工作作業(yè)人員有關(guān)工作人員職務(wù)說明：
1）盤點(diǎn)人：實(shí)際擔(dān)任盤點(diǎn)的人員，從事搬運(yùn)整理分類點(diǎn)計度量盤點(diǎn)卡貼置及配合會點(diǎn)及收單裝冊。倉庫盤點(diǎn)人為各倉管員，車間盤點(diǎn)人為相關(guān)組拉長或物料員。
2）現(xiàn)場盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及初盤人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)區(qū)域盤點(diǎn)人調(diào)配，盤點(diǎn)事項(xiàng)協(xié)調(diào)，盤點(diǎn)標(biāo)的物的抽點(diǎn)及陪同抽點(diǎn)人員抽點(diǎn)，會計師復(fù)點(diǎn)人員復(fù)點(diǎn)，車間初盤人為核算員。3）抽盤人：財務(wù)及倉核主管按抽樣原則對物料進(jìn)行抽點(diǎn)。
4）會同會計師盤點(diǎn)人員：由財務(wù)部門主管指派專人會同會計師會盤人至各盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)并依照會計師指定之盤點(diǎn)方式進(jìn)行盤點(diǎn)。
5）各部門盤點(diǎn)聯(lián)絡(luò)人：盤點(diǎn)進(jìn)行中協(xié)調(diào)各生產(chǎn)部盤點(diǎn)工作及異常事故之處理（請各部門主管擔(dān)當(dāng)）。
6）控單人員：負(fù)責(zé)所有盤點(diǎn)卡、盤點(diǎn)匯總表之收發(fā)事宜并嚴(yán)格掌握盤點(diǎn)收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號碼及復(fù)印件。
十、盤點(diǎn)卡及盤點(diǎn)匯總表使用方式及繳回時限
1、盤點(diǎn)卡適用對象：生產(chǎn)線之在制品、成品。使用盤點(diǎn)卡的單位，盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表將同時并行。
2、匯總表適用對象：倉庫、生產(chǎn)線之原材料及輔助材料。
3、盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)由盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及盤點(diǎn)人員、抽點(diǎn)人員共同簽字確認(rèn)：定義：第一聯(lián)==》物料聯(lián)（白聯(lián)：與物料一起）第二聯(lián)==》會計聯(lián)（黃聯(lián)：與盤點(diǎn)表一起）
4、盤點(diǎn)表由盤點(diǎn)人、初盤人、抽盤人及復(fù)盤人（由會計師）簽字確認(rèn)。
5、盤點(diǎn)卡及盤點(diǎn)表整理方式：
盤點(diǎn)人員于盤點(diǎn)完成后先將空白及作廢之盤點(diǎn)卡整理成冊，有效之盤點(diǎn)卡物料白聯(lián)粘訂在對應(yīng)的物料上，有效之盤點(diǎn)卡會計黃聯(lián)及盤點(diǎn)表訂在一起，于20xx年12月30日12：00之前上交財務(wù)部，等待財務(wù)部安排人員抽盤。20xx年1月2日會計師復(fù)抽將按照抽查實(shí)物或盤點(diǎn)表上相關(guān)的盤點(diǎn)卡號進(jìn)行復(fù)抽，各盤點(diǎn)區(qū)相關(guān)負(fù)責(zé)人須積極配合財務(wù)部及會計師及時依據(jù)盤點(diǎn)卡號將所抽物料找出并清點(diǎn)明確。
十一、盤點(diǎn)結(jié)果之處理
1、主庫房與報廢庫房之差異全部確認(rèn)為庫房的盤盈虧，由財務(wù)部在12月31日00：00執(zhí)行過帳進(jìn)行調(diào)整。
2、生產(chǎn)單位之PCB板、半成品和成品之盤盈虧由保管單位查明原因，并于一周內(nèi)（1月9日前）提出處理建議，然后根據(jù)公司決議進(jìn)行處理。
3、生產(chǎn)線之盤盈虧通過財務(wù)部進(jìn)行調(diào)整，具體規(guī)則如下：
1）盤盈，編號入庫，沖減產(chǎn)成品成本然后根據(jù)銷售情況沖減銷貨成本。
2）盤虧，計入當(dāng)期損失。
十二、注意事項(xiàng)
1、盤點(diǎn)時所使用的計量單位必須保證與財務(wù)記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對。
2、各生產(chǎn)單位之盤點(diǎn)人員、初盤人及盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人，請勿遲到、早退或缺席，并應(yīng)停留在各自盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)靜候復(fù)點(diǎn)人員前往盤點(diǎn)。
3、盤點(diǎn)、抽點(diǎn)、會點(diǎn)時須注意小心取放，并請聽從經(jīng)管人員指示，以免受盤物損壞造成公司損失。此盤點(diǎn)計劃書最終解釋權(quán)屬公司財務(wù)部，其他未盡事宜另行通知。
存貨盤點(diǎn)計劃7
公司各部門：
根據(jù)DXC財字[20xx]35號文《關(guān)于做好20xx年度財務(wù)決算及財產(chǎn)清查工作的通知》要求（以下簡稱通知），為了準(zhǔn)確的反映20xx年公司整體經(jīng)營狀況，夯實(shí)各項(xiàng)資產(chǎn)，配合公司外部審計工作按計劃進(jìn)行，現(xiàn)將公司20xx年存貨盤點(diǎn)有關(guān)的工作事項(xiàng)通知如下：
一、盤點(diǎn)時間
20xx年12月28日12月29日，系統(tǒng)月結(jié)時點(diǎn)12月27日18：00
二、盤點(diǎn)方式
本次盤點(diǎn)采取管理部門負(fù)責(zé)全盤、財務(wù)部負(fù)責(zé)抽盤的方式進(jìn)行，其中生產(chǎn)線的在制品要求停線后進(jìn)行全盤。
本次盤點(diǎn)公司本部內(nèi)的存貨盤點(diǎn)按ERP系統(tǒng)里的盤點(diǎn)程序進(jìn)行。
各存貨管理部門自行制作盤點(diǎn)表電子檔，并打印盤點(diǎn)表，依實(shí)盤數(shù)記入盤點(diǎn)表，財務(wù)部抽盤人員依管理部門的實(shí)盤數(shù)對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行抽查。
三、盤點(diǎn)結(jié)果認(rèn)定
財務(wù)部抽盤人員按不低于15％的比例對各部門的實(shí)盤數(shù)進(jìn)行抽查。各種物料差異率不得超過以下范圍：A類：誤差率為0
B類：誤差率不得超過0.5％C類：誤差率不得超過1.0％
如抽查誤差率超過上述規(guī)定，相關(guān)盤點(diǎn)人必須重新進(jìn)行全盤，并提請人力資源部對盤點(diǎn)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)懲罰。
四、盤點(diǎn)要求
1、因本次盤點(diǎn)為全盤，相關(guān)部門可以提前進(jìn)行預(yù)盤，根據(jù)預(yù)盤后的出入庫數(shù)量將預(yù)盤結(jié)果還原到盤點(diǎn)月結(jié)日。
2、12月27日以前，各相關(guān)部門要將所有本月發(fā)生業(yè)務(wù)的存貨出、入庫及異動單據(jù)輸入ERP系統(tǒng)并審核完畢，通知財務(wù)部在ERP系統(tǒng)中進(jìn)行月結(jié)。如確因客觀原因不能在ERP系統(tǒng)中辦理手續(xù)，必須提供完整的未及時辦理出入庫手續(xù)的清單給相關(guān)部門開展下步工作。
3、各部門的相關(guān)表格格式必須與財務(wù)部下發(fā)的表格格式一致，不得隨意變動；所有物料都必須有正確的物料編碼。
五、盤點(diǎn)內(nèi)容
1、PMC部
原材料倉管組：負(fù)責(zé)公司內(nèi)原材料的清查盤點(diǎn)，核對ERP系統(tǒng)賬面數(shù)量與實(shí)盤數(shù)量是否相符，并統(tǒng)計原材料中呆滯積壓物料構(gòu)成；
成品倉管組：負(fù)責(zé)對公司內(nèi)產(chǎn)成品的清查盤點(diǎn)；同時負(fù)責(zé)收集匯總各辦事處的清查盤點(diǎn)資料并與ERP系統(tǒng)中的月結(jié)數(shù)據(jù)核對差異；統(tǒng)計成品中的呆滯積壓品構(gòu)成；負(fù)責(zé)辦事處庫存實(shí)際數(shù)與ERP系統(tǒng)數(shù)的差異核對與分析、負(fù)責(zé)出退貨在途庫存（除售后在途）的盤點(diǎn)核對；
采購計劃組：負(fù)責(zé)本部門管理的委外加工材料的清查盤點(diǎn)及退供應(yīng)商尚未補(bǔ)料的核對確認(rèn)，ERP系統(tǒng)中原材料價格信息的核對確認(rèn)與更新2、采購部：
負(fù)責(zé)本部門管理的委外加工材料的清查盤點(diǎn)及退供應(yīng)商尚未補(bǔ)料的核對確認(rèn)，ERP系統(tǒng)中原材料價格信息的核對確認(rèn)與更新；3、制造部：
負(fù)責(zé)公司內(nèi)在制品及委外加工在制品（包括DXC）的清查盤點(diǎn)；
負(fù)責(zé)V51庫（虛擬貼片庫）的清查盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果交PMC部原材料倉管組匯總；
4、工程部：
負(fù)責(zé)T21（工具庫）及產(chǎn)成品的工程部庫的清查盤點(diǎn)，T21庫的盤點(diǎn)結(jié)果交PMC部原材料倉管組匯總。5、技術(shù)管理部：
負(fù)責(zé)對本部門管理的成品機(jī)的清查盤點(diǎn)；
6、質(zhì)量管理部
負(fù)責(zé)對本部門管理的成品機(jī)的清查盤點(diǎn)；
7、營銷服務(wù)部：
負(fù)責(zé)對本部門管理的三包庫、待修庫、退成品待檢庫的清查盤點(diǎn)；
負(fù)責(zé)安排各駐外辦事處對所保管的或整車廠、物流公司代保管的產(chǎn)成品進(jìn)行清查盤點(diǎn)，將盤點(diǎn)結(jié)果報公司PMC部成品倉管組，并協(xié)助PMC部成品倉管組核對各辦事處庫存及在途的盤點(diǎn)差異和原因。
負(fù)責(zé)主機(jī)廠實(shí)際未開票數(shù)與系統(tǒng)中未開票數(shù)的核對；負(fù)責(zé)各售后服務(wù)站的存貨清查盤點(diǎn)；負(fù)責(zé)售后出退貨在途清查盤點(diǎn)；
六、盤點(diǎn)后續(xù)工作
各相關(guān)部門按照《通知》的工作安排，按照下發(fā)的各項(xiàng)表格格式，在規(guī)定時間內(nèi)提供所要求報送的清查表格和庫齡分析表格，提交盤點(diǎn)盈虧報告，提交各項(xiàng)減值準(zhǔn)備數(shù)據(jù)等。
請各部門高度重視本次年終財產(chǎn)清查工作，按照《通知》要求，提前作好盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作，安排好人員，并按附件格式于12月24日17：00前上報盤點(diǎn)區(qū)域、盤點(diǎn)人、盤點(diǎn)責(zé)任人明細(xì)，以便財務(wù)下發(fā)盤點(diǎn)人員安排。
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