住房公積金制度改革小論文
摘要：住房公積金制度作為我國城鎮(zhèn)住房制度的重要組成部分。建立之初是城鎮(zhèn)住房制度改革的一項(xiàng)過渡性制度安排，其設(shè)計(jì)和實(shí)施有其鮮明的時(shí)代特征，已經(jīng)較好完成了其轉(zhuǎn)變住房機(jī)制、促進(jìn)房地產(chǎn)市場發(fā)展的使命。但目前，在我國房地產(chǎn)市場化發(fā)展過度，宏觀調(diào)控措施面？臨瓶頸，城鎮(zhèn)化進(jìn)程日益加快，住房問題日益嚴(yán)重的情況下，重新改革和發(fā)展住房公積金制度，使其適應(yīng)新的形勢和要求，繼續(xù)發(fā)揮其公益性強(qiáng)、資金量大、來源穩(wěn)定的特點(diǎn)，仍然具有一定的合理性。
關(guān)鍵字：普遍性住房保障、住房公積金制度、住房公積金管理
一、住房公積金制度改革基本原則的思考基礎(chǔ)
改革住房公積金制度，必須放在時(shí)代的大背景下思考，至少應(yīng)關(guān)注以下三方面內(nèi)容。
在住房政策的整體框架下思考。十八大報(bào)告提出，堅(jiān)持走中國特色新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化道路，加快完善城鄉(xiāng)一體化體制機(jī)制。城鎮(zhèn)化將成為我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的強(qiáng)大內(nèi)生動(dòng)力。圍繞城鎮(zhèn)化發(fā)展需要，房價(jià)高企的情況下，解決住房市場化與保障中低收入群體住房的矛盾，緩解城鎮(zhèn)居民住房問題，將是未來十年我國住房政策的重要核心。住房政策的主要核心是：我國正處于城鎮(zhèn)化快速發(fā)展階段，每年1000多萬人進(jìn)程，加上貨幣供應(yīng)量持續(xù)增加、居民投資渠道狹窄等因素的影響，住房需求旺盛，房價(jià)仍將高位運(yùn)營，僅靠限購、限貸、房產(chǎn)稅等壓制需求難以從根本上解決問題，未來十年住房形勢依然嚴(yán)峻。我們應(yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前住房問題的主要矛盾是供求總量矛盾，必須以增加住房供給為主要目標(biāo)，按照“高端靠市場、中端有支持、低端有保障”的原則，建立健全市場住房、保障住房及居于其間的'其他類型住房（如限價(jià)房）的多層次供應(yīng)體系，大量增加中低價(jià)位住房、保障房等的供應(yīng)，滿足中低收入職工住房需求，緩解住房矛盾。
二、住房公積金制度改革具體基本原則
�。ㄒ唬⿲⑵毡樾宰》勘Ｕ献鳛橹贫雀母锏母驹瓌t。衣、食、住、行是人類最基本的生存需要，居住權(quán)是一項(xiàng)基本人權(quán)。聯(lián)合國《世界人權(quán)宣言》宣示：“人人有權(quán)享受為維持其本人和家屬的健康及福利所需的生活水準(zhǔn)，包括食物、衣著、住房、醫(yī)療和必要的社會(huì)服務(wù)”。政府作為基本公共服務(wù)的提供者，有權(quán)讓全體國民享有一個(gè)基本的、能夠維持其尊嚴(yán)的住房。
住房是一項(xiàng)資本密集型商品，基本住房的取得，離不開大量資金的支持。在當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)不發(fā)達(dá)、財(cái)政能力有限的情況下，建立由政府、社會(huì)、個(gè)人三方共同負(fù)擔(dān)的資金籌集渠道有其必然性。目前，住房公積金制度實(shí)施過程中存在的不公平、無效率均是背離了“三方負(fù)擔(dān)、普遍保障、基本保障”這個(gè)原則，淪為了“自我積累、定期取用”的住房儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。
按照普遍性住房保障的原則來設(shè)計(jì)，住房公積金制度應(yīng)當(dāng)具有如下特征：一是人人享有，就像養(yǎng)老、醫(yī)保制度全覆蓋一樣，全體公民均有建立住房公積金賬戶，獲得一定住房保障資金的權(quán)利。二是共同積累，中低收人群體的住房問題最為突出，國家應(yīng)當(dāng)切實(shí)負(fù)起責(zé)任，為沒有能力繳存住房公積金的個(gè)人賬戶提供一定的補(bǔ)貼資金。三是保障基本，要有效區(qū)分政府與市場、與社會(huì)的責(zé)任，政府的職能應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限定支持公民獲得基本住房，把獲得改善性住房、享受型住房的任務(wù)交給市場和個(gè)人。四是公平分配。除對(duì)低收入群體進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼外，超標(biāo)準(zhǔn)繳存的住房公積金也應(yīng)納入統(tǒng)籌賬戶或進(jìn)行再分配，用于低收人群體。
�。ǘ┮⒐�、合理、高效的保障方式。住房保障不同養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)等貨幣保障形式，關(guān)鍵是將積累的資金轉(zhuǎn)換為住房，并按照一定的代價(jià)分配給最需要的職工。這個(gè)過程中，既要實(shí)現(xiàn)對(duì)全體職工的分類支持，又要借助于市場化的運(yùn)作效率，各國有不同的經(jīng)驗(yàn)。針對(duì)我國的具體情況來看，財(cái)政能力有限、金融市場不發(fā)達(dá)，而城鎮(zhèn)化進(jìn)程加速推進(jìn)，短時(shí)期內(nèi)需要大量資金和住房。在這種形勢下，初期堅(jiān)持政府主導(dǎo)為主，遠(yuǎn)期逐步過渡到政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作是較為合理的。同時(shí)，結(jié)合“高端靠市場、中端有支持、低端有保障”的住房制度基本原則，住房公積金制度應(yīng)當(dāng)在基本住房消費(fèi)和基本住房供應(yīng)兩端發(fā)揮保障作用，以提供低成本融資的形式實(shí)現(xiàn)資金到住房的轉(zhuǎn)變。
為職工基本住房消費(fèi)融資。一是要支持租房、購房、養(yǎng)房等多種住房消費(fèi)形式，不能僅限于購房，否則即缺乏對(duì)低收入租房群體的支持，又容易導(dǎo)致利用住房公積金投資投機(jī)性購房；二是要差別化對(duì)待不同購房群體，對(duì)購買首套自住住房的，要從貸款額度、貸款利率、貸款期限等各方面給予支持，有條件支持改善性住房，嚴(yán)格禁止第三套以上住房使用住房公積金貸款。
為政府基本住房建設(shè)融資。要繼續(xù)大力支持保障性住房建設(shè)，通過貸款、投資等方式建設(shè)公共租賃房、經(jīng)濟(jì)適用房等，向中低收入職工出租或出售，滿足其基本住房需求。要積極介入限價(jià)房、普通商品住房等針對(duì)中等收入群體的中低價(jià)位住房建設(shè)工作，不斷擴(kuò)大中低價(jià)位住房供應(yīng)量，有效降低住房價(jià)格，建設(shè)讓中等收入群體有能力購買的住房，充分發(fā)揮住房公積金普遍性住房保障的作用。
�。ㄈ┮獦�(gòu)建適宜的管理、運(yùn)作體制機(jī)制。住房公積金制度的順利實(shí)施，取決于資金的安全、高效運(yùn)營。而資金的運(yùn)作、住房的提供都離不開市場，我們必須理順住房公積金管理運(yùn)行過程中政府、市場的職能邊界，設(shè)計(jì)合理的體制機(jī)制。
一是要充分發(fā)揮政府主導(dǎo)作用。政府應(yīng)當(dāng)立法確保住房公積金制度的有效運(yùn)轉(zhuǎn)，在財(cái)稅政策、金融政策方面予以支持，對(duì)低收入群體的住房保障資金進(jìn)行補(bǔ)貼。在住房公積金資金來源、資金分配、資金使用、運(yùn)營管理等方面加強(qiáng)監(jiān)管，確保資金安全，保障職工合法權(quán)益。
二是要廣泛借助于市場機(jī)制。住房公積金制度功能的實(shí)現(xiàn)，除具有基本住房保障的再分配功能外，主要是起到政策性住房金融的作用。在資金來源方面，可借助于資本市場拓寬融資來源，如采取貸款出售、資產(chǎn)證券化等形式募集低成本資金。在資金運(yùn)用方面，可委托金融機(jī)構(gòu)以市場機(jī)制方式來承辦具體的個(gè)人住房信貸、住房建設(shè)信貸、房地產(chǎn)開發(fā)等工作。
三是要提高管理的專業(yè)化水平。住房公積金管理屬政府公共服務(wù)范疇，應(yīng)當(dāng)按照均等化、優(yōu)質(zhì)化原則進(jìn)行提供。應(yīng)當(dāng)不斷提高住房公積金管理機(jī)構(gòu)的專業(yè)化水平，在業(yè)務(wù)政策制定、資金歸集使用計(jì)劃、資金及住房分配方面強(qiáng)化職能，可以說，目前住房公積金管理職能處于政府和市場的邊界地帶，可以按照監(jiān)管、運(yùn)營分離的原則設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)性質(zhì)、分配管理職能，關(guān)鍵是保證其公益屬性。
為適應(yīng)后房改時(shí)代，住房公積金制度改革從多年前便已開始。但遺憾的是，幾年來，盡管媒體、學(xué)者關(guān)于住房公積金的話題日益增加、關(guān)于住房公積金制度公平正義的質(zhì)疑也甚囂塵上，我們在制度改革方面沒有大的突破。形勢在過去這半年發(fā)生了些許變化，領(lǐng)導(dǎo)層對(duì)住房制度長效機(jī)制的思考使住房公積金制度改革有了一絲希望。我們要抓住機(jī)會(huì)，堅(jiān)持推進(jìn)住房公積金制度的改革。