資金管理方案（通用8篇）
為了確保工作或事情能高效地開展，通常需要提前準備好一份方案，方案是書面計劃，是具體行動實施辦法細則，步驟等。那要怎么制定科學的方案呢？下面是小編收集整理的資金管理方案，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
資金管理方案 篇1
第一條 為貫徹落實國務院和省政府有關(guān)加強城市住房保障的要求，進一步加快保障性安居工程建設進度，根據(jù)財政部、國家發(fā)展改革委、住房城鄉(xiāng)建設部(關(guān)于保障性安居工程資金使用管理有關(guān)問題的通知)(財綜(xx)95號)、(省中央補助公共租賃住房專項資金管理實施細則)(財綜(xx)115號)、(省中央補助城市棚戶區(qū)改造專項資金管理實施細則)(財綜(xx)112號)等文件精神，為規(guī)范資金管理，特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱保障性安居工程是指廉租住房、公共租賃住房、城市舊住宅區(qū)(危舊房)改造、農(nóng)村危房改造等。
第三條 保障性安居工程資金的來源。
1．一般預算安排的資金；
2．從土地出讓收入中計提的廉租住房保障資金；
3．從住房公積金增值收益中計提的廉租住房保障資金；
4．出租保障性住房及配套設施取得的租金收入；
5．上級財政部門下達的專項用于保障性安居工程的補助資金；
6．其他渠道籌集的資金。
第四條 保障性安居工程資金的使用范圍。
1．用于購建、改建、租賃廉租住房支出及發(fā)放租賃補貼支出；
2．用于公共租賃住房保障方面的支出；
3．用于城市舊住宅區(qū)(危舊房)改造方面的支出；
4．用于農(nóng)村危房改造方面的支出；
5．除上述項目以外其他用于保障性住房方面的支出。
第五條 切實解決城市中等偏下收入家庭住房困難，在確保完成當年廉租住房保障任務的前提下，可將現(xiàn)行從土地出讓收入中計提的廉租住房保障資金，統(tǒng)籌用于發(fā)展公共租賃住房，包括購買、新建、改建、租賃公共租賃住房，貸款貼息，各承租公共租賃住房的廉租住房保障家庭發(fā)放租賃補貼。
第六條 按照(住房公積金管理條例)(國務院令第350號)的規(guī)定，住房公積金的增值收益扣除計提住房公積金貸款風險準備金、住房公積金管理中心的管理費用后，作為建設廉租住房的補充資金。在完成當年廉租住房保障任務的前提下，可將住房公積金增值收益中計提的廉租住房保障資金，統(tǒng)籌用于發(fā)展公共租賃住房。
第七條 充分調(diào)動市場主體和社會機構(gòu)投資購買、新建、改建、租賃和運營公共租賃住房的積極性，降低社會資金投資公共租賃住房的融資成本，采取貼息方式，支持市場主體和社會機構(gòu)從商業(yè)銀行融資用于發(fā)展公共租賃住房。公共租賃住房貸款貼息幅度、年限等按照省規(guī)定。
第八條 政府投資建設的廉租住房和公共租賃住房租金實行“收支兩條線”管理。政府投資建設的廉租住房和公共租賃住房取得的租金收入、拆遷補償?shù)仁杖�，應按照政府非稅收入管理的�?guī)定繳入國庫，實行“收支兩條線”管理。租金收入專項用于償還廉租住房和公共租賃住房貸款，以及廉租住房和公共租賃住房的維護、管理、投資補助等支出。
第九條 保障性安居工程資金按照“專項管理、分帳核算、�？顚Ｓ�、跟蹤問效”的要求，項目承擔單位應加強資金管理，確保資金安全、規(guī)范、有效使用，不得用于管理部門的經(jīng)費開支。
第十條 廉租住房保障資金專項用于購買、新建、改建、租賃廉租住房和發(fā)放租賃補貼，在完成此任務前提下，可用于公共租賃住房的購買、新建、改建、租賃，貸款貼息和發(fā)放租賃補貼。
第十一條 公共租賃住房補助資金專項用于購買、新建、改建、租賃公共租賃住房，貸款貼息和發(fā)放租賃補貼。
第十二條 城市舊住宅區(qū)(危舊房)改造補助資金專項用于補助政府主導的城市舊住宅區(qū)(危舊房)改造項目，包括拆遷、安置、建設以及相關(guān)的基礎(chǔ)設施建設等開支，不得用于城市舊住宅區(qū)(危舊房)改造中回遷安置以外的住房開發(fā)、配套建設的商業(yè)和服務業(yè)等經(jīng)營性設施的建設支出。
第十三條 上級財政部門下達的保障性安居工程補助資金，應當嚴格按文件規(guī)定用途使用。
第十四條 對因工作不力、管理不善造成國有資產(chǎn)流失以及出現(xiàn)截留、挪用、擠占專項資金等行為的，將按照規(guī)定追究有關(guān)人員的責任，并按有關(guān)法律法規(guī)進行查處。
第十五條 本辦法自印發(fā)之日起實施。
資金管理方案 篇2
一、規(guī)范項目賬戶審批手續(xù)。根據(jù)《人民幣行結(jié)算賬戶管理辦法》（發(fā)〔〕71號）規(guī)定，各項目指揮部規(guī)范賬戶開立、變更、撤銷的審批程序，對使用財政性資金未經(jīng)財政部門審批的賬戶進行清理，不符合規(guī)定且無審批文件的賬戶予以撤銷。
二、整合重點項目指揮部賬戶。為保證各項目建設工作順利開展，各項目指揮部賬戶原則上設置：
�、僖粋�經(jīng)費核算戶，用以核算指揮部日常管理費用收入和支出；
�、谝粋�項目專用賬戶（項目資金來源為貸款或國債等其他來源的，按資金來源方有關(guān)賬戶規(guī)定另行開設），用以核算項目履約保證金、項目資金的收入和支出，按建設項目分賬核算；
�、圪J款監(jiān)管戶，項目資金主要來源為貸款資金的根據(jù)申貸審批件開設，可同時作為項目專用賬戶，不再另設項目專用賬戶，貸款歸還、項目結(jié)束后予以撤銷，賬戶資金按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)。同時為更好地推進融資工作，籌集更多資金用于我縣重點項目建設，按照貸款行提出開戶與貸款結(jié)合的要求，擬規(guī)范全縣各縣級項目指揮部、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)指揮部）新開設資金賬戶管理，實行開戶與貸款相結(jié)合的原則根據(jù)管理權(quán)限各縣級項目指揮部開戶需報經(jīng)縣財政部門審批，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)指揮部）開戶需商縣財政部門同意。
三、清理項目指揮部閑置賬戶。根據(jù)《基本建設財務管理規(guī)定》，各項目指揮部應做好項目竣工財務決算，將結(jié)余資金在財務決算批復30日內(nèi)上交財政部門，做好項目移交，撤銷相應的賬戶。撤銷已竣工且資金來源主要貸款已歸還的項目貸款監(jiān)管戶，減少閑置賬戶。
四、清理各項目指揮部賬戶結(jié)余資金。一是各重點項目指揮部對已審批并按進度需要下達的項目資金，應加快資金結(jié)算，避免資金滯留。二是各指揮部對按計劃已審批下達因規(guī)劃、設計變更等各種因素造成資金滯留的，應將資金在一個會計年度內(nèi)的后續(xù)使用情況向縣政府報告。
五、細化項目資金年度預算編制，推行項目資金指標管理。根據(jù)預算管理辦法，按“預算控制指標，指標控制支出”的做法，強化項目預算編制及執(zhí)行，對項目資金撥付環(huán)節(jié)加強管理，嚴格按審批的用款額度下達項目資金，減少資金占用。各項目用款單位應認真編制年度預算，按審批的預算指標執(zhí)行，因天氣、征遷等原因變更用款計劃的應及時向縣財政局具文說明調(diào)整預算指標。
六、規(guī)范、完善重點項目財務管理（管理辦法另行規(guī)定），規(guī)范項目資金的使用，加強資金監(jiān)管，避免資金滯留。
資金管理方案 篇3
隨著市場經(jīng)濟競爭日益加劇，一批實力與規(guī)模足以和國際跨國集團相抗衡的集團企業(yè)在我國相繼誕生，但企業(yè)集團管理仍然存在很多問題。在多級法人單位的模式下，組織機構(gòu)較為復雜，巨額的存貸款并存與集團內(nèi)部各級單位資金沉淀現(xiàn)象屢見不鮮。目前，企業(yè)集團資金集中管理已經(jīng)得到各級管理層的認可。
一、國內(nèi)企業(yè)集團資金集中管理現(xiàn)狀
�。ㄒ唬┒鄻踊馁Y金管理模式。近幾年來，國內(nèi)部分大型企業(yè)集團充分借鑒現(xiàn)代化的資金管理理念和成功的企業(yè)集團資金管理案例，充分利用集團各項優(yōu)勢，形成了一批集團公司資金管理模式。其中，包括了收支兩條線的管理模式、內(nèi)部資金管理中心模式、成立集團公司財務公司模式以及零余額賬戶管理模式等。這些管理模式都為企業(yè)集團風險管理、資金調(diào)度、成本降低等方面做出了貢獻。
（二）充分使用現(xiàn)代化技術(shù)和手段。很多具有遠見的大型企業(yè)集團，投入了大量的資金，開發(fā)并使用了現(xiàn)代化的技術(shù)，對集團內(nèi)部資金進行了高效的管控，并取得了明顯的成效。他們都使用了現(xiàn)代化的信息手段，其中包括ERP系統(tǒng)和銀行系統(tǒng)對接的技術(shù)支持，可以將集團內(nèi)部各級單位的資金進行匯集和管控，大大提升了資金管理的效率。同時像用友軟件、國強軟件、金蝶軟件等一批國內(nèi)知名的財務軟件公司、預算軟件等均已開發(fā)了資金管理模塊，可以對資金進行有目的的管控。這些軟件的開發(fā)與使用，為集團公司資金集中管理帶來了必要的技術(shù)支持。
�。ㄈ┫蚝Ｍ獍l(fā)展已經(jīng)成為部分大型企業(yè)集團資金集中管理的必由之路。以中石油為代表的大型企業(yè)集團，在國內(nèi)資金管理的過程中，吸取了經(jīng)驗教訓，積累了資金管理經(jīng)驗，開始積極向海外資金集中管理跨越。建立一整套海外資金管理體系，通過必要的技術(shù)支持，專業(yè)的人才，了解世界各國對外匯管控的法律法規(guī)，更好地為集團公司資金管理提供幫助。
二、我國企業(yè)集團資金集中管理中存在的問題
隨著企業(yè)集團在資金集中管理過程中不斷取得的成效，引起大型企業(yè)集團高層管理者的重視，進而也促進了企業(yè)集團資金集中管理，但與國外完善的管理制度與成熟的管理經(jīng)驗相比，我國企業(yè)集團資金集中管理仍然存在不少問題，主要表現(xiàn)在：
（一）資金管理模式落后。目前，傳統(tǒng)的內(nèi)部銀行、統(tǒng)收統(tǒng)支、撥付備用金、報資金計劃等方式已經(jīng)遠遠不能滿足企業(yè)集團對資金管理的需要。集團內(nèi)部銀行不是法人機構(gòu)，集團內(nèi)部各級子公司與外部公司的結(jié)算很不方便，更是存在對外付款的法律風險以及稅收風險。目前，大部分有實力的企業(yè)集團采用財務公司的模式對資金進行管理，盡管這一模式受到了學者以及現(xiàn)實使用者的高度認可，但仍有很多需要解決的問題：一是財務公司作為法人單位，受到集團公司控制較大，不能獨立的完成對集團內(nèi)部單位借款的風險評估，存在很大的壞賬風險；二是資金有限，財務公司的資金來源主要是依靠集團內(nèi)部單位的沉淀資金，因此其生存空間較小；三是對人員素質(zhì)要求較高，財務公司作為非銀行類的金融機構(gòu)，對從業(yè)人員的要求較高，很多集團公司僅僅是通過內(nèi)部財務人員來完成這項工作，缺乏專業(yè)從事金融機構(gòu)的人員來管理財務公司；四是成立財務公司的基本要求較高，成立財務公司對于集團公司規(guī)模、收入、利潤等方面均提出了具體的要求，很多省一級的集團公司尚未達到這一要求。
�。ǘ╋L險管控能力弱。企業(yè)集團在進行資金集中管理的同時，也將集團各級法人單位的經(jīng)營風險與資金風險集中在集團總部。資金需求壓力、資金周轉(zhuǎn)壓力與資金風險、經(jīng)營風險等均高度集中于企業(yè)集團，使得集團公司風險管控需求增強。一方面資金進行集中管理后，內(nèi)部資金得以高效利用，沉淀資金的使用，減少了集團公司的貸款總量，成本必然隨之下降，提高了企業(yè)的經(jīng)濟效益。同時，集團公司擁有較強的融資能力，在與銀行進行談判時，必然有更多的話語權(quán)，顯然既可以減少集團成員單位的人力成本，也可以降低成員單位貸款利率；但另一方面由于集團公司成員單位較多，對于成員單位的資金需求、用途等很難做出正確評估，可能存在資金需求不匹配、使用效率不高甚至是挪用資金等行為，一旦發(fā)生成員單位資金無法償還的局面，只能由總部負責買單。
（三）資金集中管理后利用率仍需提高。提高資金使用效率無疑是降低貸款、節(jié)約成本的有效途徑，也是企業(yè)集團進行資金集中管理的最高目標。但現(xiàn)實中，仍然存在資金使用效率不高的現(xiàn)象。一部分企業(yè)集團在對資金進行管理時，將主要精力放在了融資與調(diào)配資金方面，忽視了集團公司資金使用計劃、未來還款能力以及所面臨的經(jīng)營環(huán)境等，結(jié)果是融資總額遠遠高出公司承受能力，還款壓力巨大，資金運作困難；另一方面由于集團公司管控能力的缺乏，使得部分成員單位隱瞞了財務情況，款項無法按期歸還，更存在資金使用計劃與實際情況嚴重不匹配的情況，貸款不能按其使用，造成資金浪費。
�。ㄋ模┵Y金集中管理人員素質(zhì)有待提升。在企業(yè)集團進行資金集中管理的同時，不僅需要好的資金管理模式和配套的信息系統(tǒng)，更重要的是需要專業(yè)性強的復合型人才。目前，企業(yè)集團中從事資金管理的人員主要是企業(yè)本身的財務人員，這些人員對集團公司的環(huán)境比較了解，財務水平以及管理經(jīng)驗較為豐富，但是對金融、投資、理財、法律知識等方面較為欠缺，而企業(yè)集團進行資金管理的重點恰恰是投資管理、法律管理和風險管控。因此，對企業(yè)集團資金集中管理的人員素質(zhì)應進行必要的培訓，提高綜合管理能力，必要時可通過招聘外部人員充實到資金管理崗位上。
三、加強我國企業(yè)集團資金集中管理的方案
�。ㄒ唬�(gòu)建我國企業(yè)集團資金集中管理新模式。完善財務公司職能部室的設立，加強財務公司業(yè)務創(chuàng)新。首先，在部室設立方面應包括資金管理部門、資金支付部門、信貸融資部門、風險防控部門以及市場運作部門，將銀行的管理體系引入到財務公司內(nèi)部；其次，在業(yè)務方面應摒棄傳統(tǒng)的內(nèi)部融資模式，注重發(fā)展銀行委托貸款、代理咨詢、集團統(tǒng)一授信分散貸款以及融資咨詢等業(yè)務，在間接融資的基礎(chǔ)上，發(fā)展直接融資，在債權(quán)融資的基礎(chǔ)上發(fā)展股權(quán)融資等，多元化的業(yè)務發(fā)展，更能體現(xiàn)出財務公司的金融結(jié)構(gòu)功能。
（二）建立風險控制體系。財務公司作為非銀行類金融機構(gòu)，其經(jīng)營風險必然較高，但又不可能像銀行一樣聘請大量的法律專業(yè)人才，因此財務公司建立風險評估機制，對業(yè)務進行事前、事中以及事后的風險評估顯得尤為重要。一方面對客戶提供資料要進行定量分析，通過客戶貸款新增率、獲利能力、發(fā)展?jié)摿�、資產(chǎn)負債率、資產(chǎn)規(guī)模等指標找出客戶可能存在的風險；另一方面也要為客戶建立信用評價體系，通過劃分不同的風險等級，對客戶進行分類，進而提高財務公司的風險防范能力。
�。ㄈ┩晟瀑Y金預算管理制度。預算管理是提高資金使用效率的有效途徑，有效的預算管理，應將資金管理融入到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)。通過對預算體系的建立、調(diào)整、考核，達到對資金需求計劃、償還計劃的正確預測，進而提高資金使用效率，節(jié)約融資成本。
�。ㄋ模┘涌烊肆Y源體系建設。財務公司涉及的業(yè)務比較復雜，需要綜合性的人才較多，因此加強財務公司人才體系建設，對于發(fā)揮企業(yè)集團資金管理優(yōu)勢具有重要意義。一方面要加強對職業(yè)人員任職資格的管理，包括財務人員、法律人員、銀行證券等金融機構(gòu)人員、預算編制人員、風險管控人員等均應規(guī)劃好任職資格，提升財務公司綜合業(yè)務能力；另一方面也要加強對現(xiàn)有人員的培訓，細分員工的職位和業(yè)務水平，對高管要提升風險防控能力培訓，中層人員則應偏重于業(yè)務的創(chuàng)新，普通員工需要不斷提升業(yè)務水平和職業(yè)道德等。通過培訓幫助企業(yè)人員樹立正確的工作心態(tài)和工作原則，增強企業(yè)凝聚力。
綜上，我國企業(yè)集團在資金管理方面已經(jīng)取得了顯著的成績，但仍需要進一步加強管理理念、提升管理經(jīng)驗，進而推動企業(yè)集團資金集中管理的發(fā)展。
資金管理方案 篇4
根據(jù)xx教發(fā)《關(guān)于做好20xx年資助貧困家庭學生專項資金相關(guān)工作的通知》和xx財規(guī) [20xx]1號《xx資助貧困家庭學生專項資金管理暫行辦法》文件精神，為切實解決我縣貧困家庭學生上學困難，保障貧困家庭學生受教育的基本權(quán)利，促進教育公平和社會公平，特制定《xx縣20xx年貧困家庭學生專項資金管理實施方案》。
一、基金金額
州財政每年給xx縣下?lián)?4萬元，xx縣按1：1配套專項資金24萬元共計48萬元作為xx縣貧困家庭學生專項資金。
二、基金管理及用途
由xx縣學生資助管理中心負責該項基金的管理與執(zhí)行，并指定專人負責相關(guān)資料的收集和整理。該項資金主要用于資助xx籍品學兼優(yōu)、瀕臨失學或難以維持學校學習生活的學生。
�。ㄒ唬┵Y助范圍：
學生戶籍在xx縣且已列入《xx貧困家庭學生信息庫》的下列特別困難家庭的學生，可以申請資助。
1、義務教育階段：非寄宿制學校的孤兒、殘疾、大病、重災及烈士子女。
2、高中階段：在籍新增突發(fā)性的孤兒、殘疾、大病、重災及烈士子女。
3、大學新生：孤兒、殘疾、大病、重災及烈士子女，縣文明辦評選的“十星級文明戶”家庭子女且被高職高專以上院校正式錄取的學生。
4、特殊教育：教育局另行制定方案解決。
5、其他特殊原因造成的特別貧困或因突發(fā)遭遇自然災害造成重大損失或罹患嚴重疾病的事件導致家庭經(jīng)濟困難的學生，不限定申報時間。
�。ǘ┵Y助標準：
1、義務教育階段和特殊教育學校貧困家庭學生按xxx元/生的標準一次性資助；
2、高中階段貧困家庭學生按xxxx元/生的標準一次性資助；
3、應屆高中畢業(yè)生考入高職高專以上院校，并被正式錄取的貧困家庭大學新生，本科按xxxx元/生、�？瓢磝xxx元/生的標準一次性資助�？h文明辦當年評選的“十星級文明戶”家庭子女，一次性資助xxx元。
三、資金申請及評審程序
1、學生要向縣教育局學生資助管理中心提出書面申請，填寫《xx資助貧困家庭學生專項資金申請表》（附件1）；并提供身份證、戶口本原件及復印件、學生本人開戶的農(nóng)業(yè)銀行卡復印件、家庭經(jīng)濟困難的相關(guān)佐證材料，其中
�。ㄒ唬┕聝骸Ｉ暾垖W生應提供民政部門發(fā)放的證件或?qū)W生所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（辦事處）的證明。
�。ǘ埣布彝W生。父母雙方或一方系殘疾人，并已喪失勞動能力的特別貧困家庭學生，分三類人群，即：農(nóng)民和城鎮(zhèn)居民屬1—4級殘疾者，城鎮(zhèn)職工工傷屬1—6級殘疾者，復退軍人屬1—6級殘疾者，其子女可納入資助范圍。申請資助學生應分別提供縣市殘聯(lián)、人社和民政部門發(fā)放的殘疾證，并經(jīng)上述相關(guān)部門核查和學生所在村（居委會）調(diào)查確認。
�。ㄈ┰馐苤卮笞匀粸暮Φ呢毨Ъ彝W生。申請學生應提供村/居委會及鄉(xiāng)鎮(zhèn)相關(guān)證明。
（四）家庭成員患有重大疾病的學生。重大疾病包括：惡性腫瘤、尿毒癥、慢性活動性肝炎、風濕性心臟病、肺心病合并心衰、肝硬化、精神分裂癥、糖尿病合并感染并出現(xiàn)嚴重并發(fā)癥、癡呆等。申請學生應提供患者縣級以上醫(yī)院住院的診斷證明、住院記錄、出院小結(jié)和住院交費收據(jù)等病情病史資料。
（五）農(nóng)村或城鎮(zhèn)低保戶。提供發(fā)放的相關(guān)證件。
�。┢渌厥馇闆r導致的貧困家庭學生（如父母一方死亡的單親家庭，父母一方喪失勞動能力等）。
�。ㄆ撸┐髮W新生還需提供錄取通知書原件及復印件；
2、xx縣資助貧困家庭學生專項資金工作領(lǐng)導小組將組成評審小組，分管局長任組長，成員由各單位校長、資助中心主任組成。本著公開、公平、公正的原則，集中對申請學生資格、條件進行審查，按照家庭經(jīng)濟困難程度進行嚴格評審。
3、縣學生資助管理中心將評審結(jié)果在xx教育信息網(wǎng)上按規(guī)定時間進行不少于一周的公示，公示無異議后，呈報資助貧困家庭學生專項資金工作領(lǐng)導小組辦公室決議通過。
四、受理及公示時間
義務教育階段和高中階段每年10月8日至31日受理學生申請，11月1日至5日對評審結(jié)果進行公示；大學新生每年8月12日至30日受理，公示一周無異議后，資助中心通過學生銀行卡發(fā)放受助資金。
五、資金發(fā)放
該項資金將嚴格采取收支兩線專賬管理�？h學生資助管理中心將通過銀行集中打卡發(fā)放受助學生受助資金。
資金管理方案 篇5
為推進全市工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)型，經(jīng)市委、市政府研究，決定建立 市重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金。為做好資金的管理工作，特制定本辦法。
一、關(guān)于資金來源
“十二五”期間，市財政每年安排不少于10億元資金，專項用于重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
二、關(guān)于資助、補助和獎勵范圍
�。ㄒ唬┵Y金申請單位必須為在 市〔含區(qū)、縣（市）〕國稅局、地稅局登記和納稅的工業(yè)企業(yè)和生產(chǎn)性服務業(yè)企業(yè)，以及市級以上發(fā)文認定的省級經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、特色城鎮(zhèn)工業(yè)功能區(qū)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園、產(chǎn)業(yè)基地、產(chǎn)業(yè)集群示范區(qū)、信息化與工業(yè)化融合試驗區(qū)、工業(yè)設計園區(qū)等，且具有獨立的法人資格，管理規(guī)范，財務管理制度和會計核算體系健全。
�。ǘ┥暾堩椖勘仨毷窃� 市范圍內(nèi)組織實施，原則上應是上年度或本年度已完成的項目。投資大、建設期長的重大項目確需按進度分期資助的，可分段實施。同一內(nèi)容的項目已獲得市級財政同類資助或獎勵的，不重復進行資助或獎勵。
三、關(guān)于產(chǎn)業(yè)界定
根據(jù)《 市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》，確定本資金支持的重點產(chǎn)業(yè)為電子商務、信息軟件、先進裝備制造、物聯(lián)網(wǎng)、生物醫(yī)藥、節(jié)能環(huán)保、新能源產(chǎn)業(yè)。
�。ㄒ唬╇娮由虅债a(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：電子商務服務體系，網(wǎng)絡化創(chuàng)新服務體系，電子商務支撐體系等。
�。ǘ┬畔④浖a(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：現(xiàn)代通信，集成電路，高端軟件及服務外包，云計算，數(shù)字電視等。
（三）先進裝備制造產(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：重大關(guān)鍵及成套裝備，智能制造裝備，軌道交通裝備，新能源汽車，汽車整車及關(guān)鍵零部件，海洋工程裝備及高附加值船艇，航天航空配套件，現(xiàn)代通信設備，電氣機械制造，工程總承包、總集成等。
�。ㄋ模┪锫�(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：先進傳感器及無線傳感器網(wǎng)絡，網(wǎng)絡傳輸，數(shù)據(jù)存儲與分析決策，物聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)集成，物聯(lián)網(wǎng)應用與服務等。
�。ㄎ澹┥镝t(yī)藥產(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：生物工程藥物，新型化學藥物，現(xiàn)代中藥，生物醫(yī)學工程（含醫(yī)療器械和檢測設備），生物制造，生物服務等。
（六）節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：高效節(jié)能技術(shù)設備及產(chǎn)品，環(huán)保設備及產(chǎn)品，資源循環(huán)利用關(guān)鍵技術(shù)設備、產(chǎn)品及產(chǎn)業(yè)化示范，LED新光源等綠色照明產(chǎn)品，新材料等；合同能源管理、清潔生產(chǎn)、電能平衡測試等節(jié)能環(huán)保服務。
（七）新能源產(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：太陽能光伏、風電、核電、水能、潮汐能、生物質(zhì)能、太陽能熱發(fā)電裝備、新型儲能電池等。
四、關(guān)于資金使用
資金用于支持上述重點產(chǎn)業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)化投資、公共平臺、開拓市場等項目：
�。ㄒ唬┘夹g(shù)創(chuàng)新。
1.技術(shù)創(chuàng)新項目。對企業(yè)應用新技術(shù)、新工藝、新材料，自主研究、掌握關(guān)鍵技術(shù)及相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)，研發(fā)投入）投入]的12%給予資助；對總投資在投入）的14%給予資助。單個項目資助最高不超過1000萬元。
2.推廣應用示范項目。對經(jīng)市政府確定、在 實施的處于市場拓展前期的推廣應用示范項目，按項目投資額的20%給予資助。單個項目資助最高不超過500萬元。
3.上規(guī)模企業(yè)。對上規(guī)模企業(yè)，按《市委辦公廳市政府辦公廳關(guān)于印發(fā) 市培育發(fā)展具有國際競爭力的大企業(yè)大集團五年行動計劃的通知》（市委辦發(fā)〔2009〕61號）規(guī)定進行獎勵。
�。ㄈ┕财脚_。
1.技術(shù)創(chuàng)新公共服務平臺。對服務重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展的技術(shù)創(chuàng)新公共服務平臺，按平臺建設投入的20%-30%給予資助。其中，對服務產(chǎn)業(yè)集群（開發(fā)區(qū)、園區(qū)、基地）的項目，單個項目資助最高不超過200萬元；對服務全市產(chǎn)業(yè)發(fā)展并有重大帶動作用的項目，單個項目資助最高不超過500萬元。
2.融資公共服務平臺。對為企業(yè)提供融資服務的擔保機構(gòu)，按對企業(yè)的日均擔保責任余額給予一定比例的風險補償資金資助。
3.展覽會、產(chǎn)業(yè)研討會。對經(jīng)市政府批準舉辦的重大展覽會、產(chǎn)業(yè)對接會、論壇、研討會，確需市政府資金支持的，按項目投入的50%-100%給予資助。
4.專業(yè)培訓。對企業(yè)經(jīng)營管理人員和專業(yè)技術(shù)人員參加由市政府批準、市相關(guān)職能部門舉辦的專業(yè)培訓的，給予一定的培訓費用補助。
�。ㄋ模╅_拓市場。
1.產(chǎn)品展銷。對企業(yè)參加由市政府批準、市工業(yè)主管部門組織的重要國內(nèi)外品牌展銷會的，按不超過展位費的50%給予資助，有重大影響的展會可按展位費的100%給予資助；對展會中用于宣傳 整體形象的投入給予全額資助。對經(jīng)市政府批準開設的杭產(chǎn)品集中展示展銷中心，按項目投入的一定比例給予資助。
4.為世界500強企業(yè)配套。對首次為世界500強企業(yè)提供關(guān)鍵配套產(chǎn)品，且具備一定規(guī)模的企業(yè)，給予一定獎勵。單個項目資助最高不超過100萬元。
5.合同能源管理。對采用合同能源管理方式實施的市級節(jié)能改造項目，根據(jù)項目節(jié)能量，市級按200元/噸標準煤的標準給予獎勵，所在區(qū)、縣（市）按100元/噸標準煤的標準給予配套獎勵。對符合國家、省級獎勵條件的合同能源管理項目，在國家和省獎勵的基礎(chǔ)上，市級按60元/噸標準煤的標準給予配套獎勵。
�。ㄎ澹閲摇⑹〖壪嚓P(guān)資助項目配套資金。
對要求配套的國家、省級項目，按要求給予足額配套資金。
�。┙�(jīng)市政府批準的其他支出。
五、關(guān)于資金分配
發(fā)展資金按突出重點、統(tǒng)籌兼顧的原則，每年根據(jù)項目需要，結(jié)合績效評價結(jié)果，在有關(guān)產(chǎn)業(yè)中予以分配。如確實需要，根據(jù)市政府要求，切塊安排資金充實產(chǎn)業(yè)基金。
六、關(guān)于資金的申報、審批及撥付
�。ㄒ唬┵Y金申報。根據(jù)項目的類別，分別采取每季度申報1次，上、下半年各申報1次或全年申報1次的形式。
�。ǘ┵Y金審批。經(jīng)各區(qū)、縣（市）工業(yè)和信息化主管部門、財政部門初審，報市工業(yè)和信息化主管部門、財政部門審核確定后，按有關(guān)程序下達資金。其中，資助、獎勵總金額在500萬元以上的重大項目，需報相應的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)導小組決定。
�。ㄈ┵Y金撥付。項目資助、獎勵資金的撥付，應根據(jù)市財政有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，原則上直接撥付給企業(yè)或最終用款單位。
七、關(guān)于資金的配套
重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金支持的資助項目，市本級企業(yè)由市財政全額承擔，各區(qū)、縣（市）企業(yè)由市財政與區(qū)、縣（市）財政各承擔50%；資金支持的獎勵項目由市財政全額承擔。
八、關(guān)于資金的監(jiān)管
申請資金支持的項目實施單位應按照有關(guān)要求，按時向相關(guān)部門報送項目進度情況。各級工業(yè)和信息化主管部門、財政部門要加強對項目和資金的監(jiān)督管理，并對資金使用情況進行檢查和績效評價。對特別重大的項目，如資金使用中涉及提高資助（獎勵）比例或金額等內(nèi)容的，經(jīng)市政府批準，可實行“一事一議”。
對弄虛作假騙取財政資金的行為，要追回已撥付的資金；情節(jié)嚴重的，要依法追究責任，并取消該單位3年內(nèi)申報財政專項資金的資格。
本辦法自發(fā)文之日起施行。
資金管理方案 篇6
根據(jù)《關(guān)于進一步加強區(qū)級財政專項資金管理的意見》（吳委辦[2014]35號）、《開發(fā)區(qū)財政專項資金管理辦法》（吳開管委[2014]129號）文件精神，經(jīng)管委會審核，現(xiàn)明確20xx年度專項資金目錄和主管部門。20xx年開發(fā)區(qū)共設立各類專項資金21項，總體資金規(guī)模達到年度總預算的90%，主要涉及基本建設、產(chǎn)業(yè)扶持、集體經(jīng)濟發(fā)展、城市管理、教育事業(yè)等（具體見附表）。參照區(qū)對專項資金管理的模式以及近年來審計中暴露出的問題，仍有部分專項資金的設立依據(jù)不充分、管理內(nèi)容不齊全。為進一步加強開發(fā)區(qū)財政專項資金管理，開發(fā)區(qū)管委會研究制定了加強專項資金管理的工作意見，請各有關(guān)單位按照工作意見的具體要求認真落實。
一、基本原則
1．明確部門職責。根據(jù)各專項資金的具體情況，明確涉及資金管理各部門的職責權(quán)限，原則上業(yè)務主管部門負責項目的日常管理，包括項目的設立申請和初審、資金分配、檢查驗收等，財政部門負責資金的日常管理，包括預算資金、資金撥付等。
2．出臺具體管理辦法。各專項資金主管部門應針對各自專項資金出臺具體的管理辦法，原則上對沒有具體管理辦法的專項資金不納入年度專項資金目錄。
3．加強專項資金預算編制。對納入目錄管理的專項資金，在財政分局編制年度財政預算前，專項資金主管部門應根據(jù)項目實際情況，編制下一年度的專項資金預算，具體內(nèi)容包括專項資金實施內(nèi)容、用款單位、資金額度等。財政分局對專項資金預算安排提出初步意見，并報管委會審批，由管委會以文件形式下達專項資金年度預算。對連續(xù)兩年未動用的.專項資金，財政不再安排預算。
4．加強專項資金績效評價。探索建立專項資金項目績效目標管理機制和績效評價體系，各專項資金主管部門應對本部門管理的專項資金績效實施自我評價。在加強日�？冃Ч芾淼幕A(chǔ)上，每年組織專項績效審計，并出具績效評價報告，專項資金績效評價結(jié)果應當作為以后年度預算安排和完善預算管理的重要依據(jù)。
二、具體工作部署
1．專項資金主管部門根據(jù)《開發(fā)區(qū)財政專項資金分析表》，對本部門負責管理的專項資金進行清理，明確設立依據(jù)和設立期限。
2．辦理專項資金設立申報手續(xù)。各專項資金主管部門應及時與財政分局溝通，在20xx年6月底前，填制《開發(fā)區(qū)財政專項資金設立申報表》，由財政分局匯總后統(tǒng)一報管委會審批。
3. 對20xx年專項資金目錄中，尚未出臺具體管理辦法的，由專項資金主管部門提出制定具體管理辦法的時間計劃，在20xx年9月底前完成各專項資金管理辦法的起草和發(fā)文工作。原則上由各專項資金主管部門草擬資金管理辦法初稿，與財政分局會商后送管委會分管領(lǐng)導審核，最后報管委會審定后發(fā)文。
資金管理方案 篇7
一、總體思路
按照公共財政管理的要求，創(chuàng)新管理模式，探索建立財政資金引導和撬動銀行信貸資金的激勵機制，在不改變專戶資金所有權(quán)、使用權(quán)和管理權(quán)的前提下，對財政專項資金存放商業(yè)銀行實行“指標管理，預算總控，資金集中，統(tǒng)一調(diào)度”，對商業(yè)銀行按考核量化打分所占比重進行存款分配，引導商業(yè)銀行加大對地方經(jīng)濟發(fā)展的支持力度，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，確保財政資金保值增值。
二、改革內(nèi)容
(一)財政專項資金范圍
本方案所指的專項資金包括以下兩類:
第一類是由中央或本級財政預算安排，在年度預算執(zhí)行中列支并核撥到專戶管理的專項用于支持某項事業(yè)或產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金;
第二類是依據(jù)法律法規(guī)，按規(guī)定程序征收或向社會募集，具有專門用途并在財政專戶中管理的財政性資金，包括預算外資金以及社�；鸬�。
(二)賬戶設置及資金管理
本方案通過設立專項資金集散賬戶(以下簡稱“集散賬戶”)，對專項資金進行統(tǒng)一歸集、統(tǒng)一支付、統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一核算，實現(xiàn)財政專項資金的統(tǒng)一管理和規(guī)范運作。集散賬戶的主要功能為:
1、統(tǒng)一歸集省級各項專項收入?yún)R繳戶收入。對省級各項專項收入?yún)R繳戶收入，包括預算外收入以及社�；鹗杖�，采取按月劃繳的方式進行集中。即省級財政部門于每月頭5個工作日內(nèi)將上月各收入?yún)R繳專戶內(nèi)的資金劃繳至集散賬戶，實現(xiàn)收入?yún)R繳專戶按月清零。
2、統(tǒng)一集中納入專戶管理的各項預算內(nèi)資金。將目前由中央或省級財政預算安排，并撥付到各個財政專戶管理的專項資金，統(tǒng)一調(diào)入集散賬戶。
3、統(tǒng)一調(diào)度各類專項資金。省級財政部門根據(jù)各專項資金的年度收支計劃及年度實際執(zhí)行情況，對納入集散賬戶的各項資金的收支活動實行指標管理，并按資金指標、收入和支出進度以及規(guī)定程序辦理資金支付。同時，進行資金調(diào)度，當集散賬戶現(xiàn)金存量超出專項資金支付需求時，由省級財政部門按照考核確定的存款分配比例，以定期存單的形式存入各商業(yè)銀行;當集散賬戶中的現(xiàn)金存量不足以滿足專項資金支付需求時，由省級財政部門按照事先確定的存款分配比例，從各商業(yè)銀行調(diào)回定期存款，以滿足專項資金支出需要。
4、統(tǒng)一核算各類專項資金。省級財政部門對納入集散賬戶的各類財政專項資金，均按其資金性質(zhì)、會計科目或預算單位，分別建賬，分賬核算，確保�？顚Ｓ谩�
(三)考核評價激勵機制
本方案通過實施《陜西省省級財政專項資金存放商業(yè)銀行考核評價激勵辦法》，保證財政專項資金向銀行進行存款分配時的透明、公正，并確保存放商業(yè)銀行財政專項資金的安全，引導商業(yè)銀行加大對我省經(jīng)濟發(fā)展的支持力度。
1、建立考核評價指標
考核評價指標劃分為以下兩大類:
(1)安全性指標，反映銀行的償債能力、盈利能力、運營情況及內(nèi)部控制水平。包括流動性、管理和內(nèi)部控制、總行支持度、盈利性、資產(chǎn)安全性五個分指標。
(2)貢獻度指標，反映銀行對我省經(jīng)濟發(fā)展的支持力度。包括納稅規(guī)模、貸款規(guī)模、在陜營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量、創(chuàng)新性四個分指標。
2、核定各商業(yè)銀行總評分
采用評分辦法對各商業(yè)銀行進行評價。首先每項分指標確定一個權(quán)重并分為多個類別，每個類別確定一個分值。其次根據(jù)單個銀行在各項指標上的表現(xiàn)情況確定其對應的類別，以此得出其各項指標的評分。最后按照各項指標的權(quán)重將該銀行所有單項指標的評分進行加權(quán)求和，計算出該銀行的總評分。
對商業(yè)銀行的考核評分原則上一年一次。
3、核定財政存款在各商業(yè)銀行的分配比例
計算單個商業(yè)銀行的總評分在各商業(yè)銀行評分總和所占的比例，以此作為財政存款在該商業(yè)銀行的分配比例，從而確定該商業(yè)銀行能獲得的財政存款分配數(shù)額。
(四)預警機制
為確保財政資金的安全，應建立風險預警機制。省級財政部門要與銀行業(yè)管理部門建立協(xié)同機制，當商業(yè)銀行流動性或管理以及內(nèi)部控制出現(xiàn)問題時，隨時啟動風險預警機制，及時收回財政存款。
三、實施步驟
為確保改革平穩(wěn)過渡，存放商業(yè)銀行的財政專項資金，應根據(jù)《陜西省省級財政專戶資金存放商業(yè)銀行考核評價激勵辦法》確定的存款分配比例逐步調(diào)整到位。
(一)財政專戶資金第一次存放商業(yè)銀行時，均按照各商業(yè)銀行的現(xiàn)有存量存放。具體做法為，先將各財政專戶中的資金劃入集散賬戶，然后按照各商業(yè)銀行財政存款的現(xiàn)有存量，以定期存單的形式存入各商業(yè)銀行，同時將那些不涉及收入?yún)R繳的財政專戶予以撤銷。
(二)財政專項資金以后存放商業(yè)銀行時，按照《陜西省省級財政專項資金存放商業(yè)銀行考核評價激勵辦法》對各商業(yè)銀行進行評價之后所確定的存款分配比例，采取不定期分配存款的方法，逐步調(diào)整到位。
(三)每當支出賬戶出現(xiàn)頭寸不足時，省級財政部門將按照事先確定的存款分配比例，從各商業(yè)銀行調(diào)回定期存款，以滿足專項資金支出需要。
資金管理方案 篇8
一、規(guī)范項目賬戶審批手續(xù)。
根據(jù)《人民幣行結(jié)算賬戶管理辦法》（發(fā)〔〕71號）規(guī)定，各項目指揮部規(guī)范賬戶開立、變更、撤銷的審批程序，對使用財政性資金未經(jīng)財政部門審批的賬戶進行清理，不符合規(guī)定且無審批文件的賬戶予以撤銷。
二、整合重點項目指揮部賬戶。
為保證各項目建設工作順利開展，各項目指揮部賬戶原則上設置：
①一個經(jīng)費核算戶，用以核算指揮部日常管理費用收入和支出；
�、谝粋�項目專用賬戶（項目資金來源為貸款或國債等其他來源的，按資金來源方有關(guān)賬戶規(guī)定另行開設），用以核算項目履約保證金、項目資金的收入和支出，按建設項目分賬核算；
③貸款監(jiān)管戶，項目資金主要來源為貸款資金的根據(jù)申貸審批件開設，可同時作為項目專用賬戶，不再另設項目專用賬戶，貸款歸還、項目結(jié)束后予以撤銷，賬戶資金按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)。同時為更好地推進融資工作，籌集更多資金用于我縣重點項目建設，按照貸款行提出開戶與貸款結(jié)合的要求，擬規(guī)范全縣各縣級項目指揮部、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)指揮部）新開設資金賬戶管理，實行開戶與貸款相結(jié)合的原則根據(jù)管理權(quán)限各縣級項目指揮部開戶需報經(jīng)縣財政部門審批，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)指揮部）開戶需商縣財政部門同意。
三、清理項目指揮部閑置賬戶。
根據(jù)《基本建設財務管理規(guī)定》，各項目指揮部應做好項目竣工財務決算，將結(jié)余資金在財務決算批復30日內(nèi)上交財政部門，做好項目移交，撤銷相應的賬戶。撤銷已竣工且資金來源主要貸款已歸還的項目貸款監(jiān)管戶，減少閑置賬戶。
四、清理各項目指揮部賬戶結(jié)余資金。
一是各重點項目指揮部對已審批并按進度需要下達的項目資金，應加快資金結(jié)算，避免資金滯留。二是各指揮部對按計劃已審批下達因規(guī)劃、設計變更等各種因素造成資金滯留的，應將資金在一個會計年度內(nèi)的后續(xù)使用情況向縣政府報告。
五、細化項目資金年度預算編制，推行項目資金指標管理。
根據(jù)預算管理辦法，按“預算控制指標，指標控制支出”的做法，強化項目預算編制及執(zhí)行，對項目資金撥付環(huán)節(jié)加強管理，嚴格按審批的用款額度下達項目資金，減少資金占用。各項目用款單位應認真編制年度預算，按審批的預算指標執(zhí)行，因天氣、征遷等原因變更用款計劃的應及時向縣財政局具文說明調(diào)整預算指標。
六、規(guī)范、完善重點項目財務管理（管理辦法另行規(guī)定），規(guī)范項目資金的使用，加強資金監(jiān)管，避免資金滯留。
【資金管理方案（通用8篇）】相關(guān)文章：
資金管理規(guī)定11-28
資金管理規(guī)定樣本11-23
公司資金預算管理辦法01-07
專項資金管理辦法09-10
項目資金管理實施細則11-15
國有企業(yè)資金管理規(guī)定02-23
班級管理方案(通用15篇)01-26
學校專項資金財務管理制度（通用11篇）03-08
單位資金管理工作總結(jié)02-26
資金管理會議紀要-會議紀要01-14