銀行管理論文

　　無論是在學(xué)習(xí)還是在工作中，大家都寫過論文吧，論文可以推廣經(jīng)驗，交流認識。你知道論文怎樣寫才規(guī)范嗎？以下是小編為大家整理的銀行管理論文，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

銀行管理論文1

　　摘要：隨著教育改革的深入發(fā)展，高校商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)模式也在深化改革，通過對理論教學(xué)模式進行優(yōu)化，不斷強化實踐教學(xué)課程，使網(wǎng)絡(luò)助學(xué)的措施逐漸豐富，實現(xiàn)了商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程的“三位一體”教學(xué)模式，逐漸以學(xué)生為中心開展課堂教學(xué)活動，使理論講授、實踐教學(xué)與線上學(xué)習(xí)充分結(jié)合起來，達到良好的課程教學(xué)效果。本文主要對商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程“三位一體”教學(xué)模式的應(yīng)用進行了深入研究，并提出了應(yīng)用建議。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)營管理課程；三位一體；教學(xué)模式

　　在全球經(jīng)濟一體化發(fā)展的趨勢下，我國商業(yè)銀行內(nèi)部和外部競爭越來越激烈，商業(yè)銀行的金融服務(wù)也在不斷更新，傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)逐漸發(fā)生變革，商業(yè)銀行經(jīng)營管理日常業(yè)務(wù)的操作技術(shù)性以及復(fù)雜程度在逐漸提高。商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程作為金融專業(yè)的重要課程，其也是理論和方法充分結(jié)合的應(yīng)用型學(xué)科，在世界金融格局發(fā)生變化的過程中，我國不斷改革金融體制，所以在商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中，需要不斷更新教學(xué)內(nèi)容、手段和方法，創(chuàng)新實踐教學(xué)環(huán)節(jié)，充分利用互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)制作多媒體教學(xué)課件，建立完善的案例資源數(shù)據(jù)庫和考試測評系統(tǒng)，并且為學(xué)生建設(shè)模擬銀行實驗室，通過利用模擬銀行實驗室開展銀行業(yè)務(wù)，加強應(yīng)用商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程“三位一體”教學(xué)模式，才能提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)質(zhì)量。

　　1當(dāng)前商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)現(xiàn)狀分析

　　隨著國際化形式的加快，我國的部分高校在財經(jīng)類課程教學(xué)中逐漸引入國外教材資源，其中比較具有代表性的教材為PeterS.Rose和SylviaC.Hudgins（20xx）的《商業(yè)銀行管理》（BankManagement&FinancialServices）。這本教材一共包含了20個章節(jié)的內(nèi)容，教師只有講解14個章節(jié)左右的內(nèi)容，才能使學(xué)生形成系統(tǒng)化的理論知識框架。在引入國外教材時，教師必須結(jié)合我國的實際情況，不斷優(yōu)化教材內(nèi)容，補充國內(nèi)商業(yè)銀行管理知識，才能使教材內(nèi)容契合學(xué)生的實際需求，對于教材中的商業(yè)銀行經(jīng)營管理業(yè)務(wù)細節(jié)以及財務(wù)會計原理需要進行深入講解，適當(dāng)?shù)匾�入�?jīng)典案例，增設(shè)課內(nèi)與課外的實際聯(lián)系，而且要保證每周的課時量充足，才能使課程教學(xué)達到良好的效果。通過對我國的部分高校進行研究發(fā)現(xiàn)，許多高校在商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中，學(xué)時安排比較短，一般只有3個學(xué)時左右，所以只能給學(xué)生講授少量的課程內(nèi)容，如“走馬觀花”一般了解商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程的內(nèi)容的大概，而且沒有給學(xué)生建立模擬實驗室，缺少網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)設(shè)備，學(xué)生無法形成完整的商業(yè)銀行課程知識體系框架，而且沒有深入理解業(yè)務(wù)操作流程、細節(jié)內(nèi)容以及財會的工作原理。同時，在每周3個學(xué)時的課堂教學(xué)中，教師為了抓緊時間講解教材的章節(jié)內(nèi)容，沒有給學(xué)生引入經(jīng)典案例、各種視頻音頻資料的運用不足，和學(xué)生的交流、互動環(huán)節(jié)缺少，所以導(dǎo)致學(xué)生無法對國內(nèi)外商業(yè)銀行知識進行系統(tǒng)化學(xué)習(xí)與對比。此外，在課程教學(xué)中，如果完全采用課堂面授的方式來給學(xué)生講授商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作方式，將會導(dǎo)致學(xué)生缺少真實的操作體驗，無法達到良好的教學(xué)效果。

　　2商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程“三位一體”教學(xué)模式的應(yīng)用建議

　　在商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中應(yīng)用“三位一體”教學(xué)模式，需要強化課堂面授環(huán)節(jié)，優(yōu)化理論知識教學(xué)，加強實踐教學(xué)，充分利用網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)平臺，才能達到良好的教學(xué)效果。

　　2.1強化課堂面授環(huán)節(jié)，優(yōu)化理論知識教學(xué)

　　對于商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)而言，理論教學(xué)環(huán)節(jié)至關(guān)重要，其能夠給商業(yè)銀行人才培養(yǎng)奠定良好的理論知識基礎(chǔ)，具體可以從這樣幾方面強化理論知識教學(xué)：

　　2.1.1準確把握教學(xué)內(nèi)容

　　目前，國際金融環(huán)境發(fā)生著翻天覆地的變化，經(jīng)濟金融體制不斷進行改革，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)也在發(fā)生變化，這也使商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)面臨著較大的發(fā)展機遇和挑戰(zhàn)。所以，在課程教學(xué)中要準確把握教學(xué)內(nèi)容，商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程不僅要對傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)進行全面介紹，而且要更新商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容，把商業(yè)銀行風(fēng)險管理作為重要的教學(xué)內(nèi)容，對課程內(nèi)容進行詳細劃分，避免和其它課程之間出現(xiàn)重復(fù)。例如：在金融學(xué)與國際結(jié)算課程中，都詳細介紹了中間結(jié)算業(yè)務(wù)，所以需要明確劃分清楚，才能使學(xué)生了解商業(yè)銀行的正確結(jié)算管理方式，熟悉結(jié)算業(yè)務(wù)，能夠給客戶及時進行資金結(jié)算。同時，課程內(nèi)容需要密切貼近我國的金融法律法規(guī)和具體的實施細則，需要讓學(xué)生充分了解《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》、《貸款通則》等等法律，才能在實際開展業(yè)務(wù)中遵守法律規(guī)定。

　　2.1.2編寫合適的教材

　　在商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中，教材作為重要內(nèi)容，其關(guān)系著課程教學(xué)質(zhì)量。因此，各大高校需要結(jié)合自身的實際情況，并考慮到行業(yè)的發(fā)展趨勢，來編寫《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》教材，必要時也可以從其它地方購買優(yōu)質(zhì)的教材資源。在編寫教材時，需要包含商業(yè)銀行概論、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運作、商業(yè)銀行管理技術(shù)以及管理策略等等多方面內(nèi)容，并且依據(jù)法律法規(guī)要求，使理論和實際充分結(jié)合起來，引入國內(nèi)外最新的研究成果與商業(yè)銀行管理技術(shù)、策略。同時，在教材內(nèi)容中也要引入最新公開信息資料，使教材內(nèi)容更加全面，具有深度，才能滿足學(xué)生學(xué)習(xí)需求。此外，在商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程面授環(huán)節(jié)中，可以引入一些背景性資料，案例分析或者熱點問題，這樣能夠引導(dǎo)師生進行激烈的課堂討論。

　　2.2加強實踐教學(xué)

　　由于商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程作為實踐性比較強的應(yīng)用學(xué)科，所以必須加強實踐教學(xué)環(huán)節(jié)，才能讓學(xué)生在實際業(yè)務(wù)中應(yīng)用商業(yè)銀行經(jīng)營管理的概念、原理以及方法。具體而言，第一，必須為實踐教學(xué)選擇優(yōu)質(zhì)教學(xué)案例，結(jié)合教學(xué)案例講解理論知識，能夠使教學(xué)環(huán)節(jié)更加生動。筆者在表2-1中針對商業(yè)銀行經(jīng)營經(jīng)營管理課程挑選了一系列的經(jīng)典案例，以供實踐教學(xué)參考應(yīng)用。第二，學(xué)校也要加強建設(shè)模擬實驗室，通過利用模擬實驗室為學(xué)生創(chuàng)設(shè)逼真的銀行環(huán)境，在模擬實驗室中囊括儲蓄業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、個人理財、電子銀行以及其它各類代理業(yè)務(wù)，能夠?qū)�學(xué)生開展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)進行系統(tǒng)化培訓(xùn)，使學(xué)生真正熟悉各項業(yè)務(wù)流程，并且把理論知識充分應(yīng)用在業(yè)務(wù)實踐中，強化對理論知識的理解。

　　2.3充分利用網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)平臺

　　隨著計算機網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的快速發(fā)展，在高校教育體系中，網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)平臺的應(yīng)用已經(jīng)成為了一種常態(tài)，其能夠更快地獲取信息資源。因此，在高校商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中，需要加強建設(shè)網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)平臺，通過建設(shè)網(wǎng)絡(luò)課程資源，能夠隨時隨地提供給學(xué)生自學(xué)，學(xué)生不需要通過課堂學(xué)習(xí)理論知識，能夠直接在線上觀看教學(xué)視頻，然后帶著問題進入課堂，充分利用課堂環(huán)節(jié)解決課程問題，節(jié)約課堂教學(xué)時間。同時，也可以給學(xué)生推薦其它精品課程網(wǎng)站，例如：上海金融學(xué)院的精品課程網(wǎng)站，或者通過銀監(jiān)會和商業(yè)銀行網(wǎng)站全面了解我國的各種貨幣政策、經(jīng)營管理業(yè)務(wù)信息，從而對商業(yè)銀行經(jīng)營管理業(yè)務(wù)有全面的了解。

　　3結(jié)語

　　總之，在高校商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中，必須堅持應(yīng)用“三位一體”的教學(xué)模式，才能提高課程教學(xué)質(zhì)量，培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新應(yīng)用能力與專業(yè)素質(zhì)，對于促進我國的商業(yè)銀行課程教學(xué)發(fā)展起到重要作用。

　　參考文獻：

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銀行管理論文2

　　【摘要】

　　金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，銀行是金融行業(yè)的重要組成部分，而人力資源是銀行發(fā)展的核心資源。當(dāng)前，各大銀行人力資源管理改革已經(jīng)取得了階段性的成果，改革初步實現(xiàn)了體制與機制的創(chuàng)新，人本理念深入人心。銀行作為知識密集型企業(yè)，對人員素質(zhì)的要求較高，從一定意義上來說銀行員工的素質(zhì)決定了銀行的品質(zhì)。本文首先從銀行人力資源管理的理論基礎(chǔ)著手研究，分析了銀行人力資源管理中存在的問題，并提出了對其進行優(yōu)化的對策。

　　【關(guān)鍵詞】

　　銀行人力資源管理

　　一、引言

　　在全球經(jīng)濟和金融一體化的市場經(jīng)濟條件下，任何行業(yè)的競爭從本質(zhì)上說都是人才的競爭，我國銀行為應(yīng)對日趨激烈的競爭和市場化改革的要求，就必須樹立戰(zhàn)略性的人力資源觀念，對人力資源管理體制進行改革。隨著我國金融業(yè)全面開放，市場競爭格局與銀行體系結(jié)構(gòu)將發(fā)生更加深刻的變化，我國銀行面臨著全新的挑戰(zhàn)。因此，研究和分析我國銀行人力資源管理改革中存在的問題，并提出我國銀行人力資源管理改革的優(yōu)化措施，這對銀行人力資源管理工作和深化人力資源管理改革有著重要意義。

　　二、銀行人力資源管理理論基礎(chǔ)

　　1、人力資源管理的定義

　　人力資源管理由宏觀人力資源管理與微觀人力資源管理兩個部分組成。宏觀指的是對社會人力資源的管理，是國家的一項重要的管理職能；而微觀的是對企事業(yè)單位內(nèi)部人力資源的管理。具體而言，人力資源管理就是采用現(xiàn)在的科學(xué)方式，對于一定物力相結(jié)合的人力進行合理的培訓(xùn)、組織和調(diào)配，使得人力、物力保持平衡狀態(tài)，同時對人的思想、行為方面進行適當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)和協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮人的主觀能動性，以實現(xiàn)組織的目標(biāo)。

　　2、人力資源管理的職能

　　當(dāng)前人力資源管理的發(fā)展變化迅猛使得人力資源管理職能也日漸豐富，具體職能包括以下幾方面：（1）管理職能。又稱人力資源的招聘、任用、考核、獎懲等傳統(tǒng)人力資源管理的人事行政職能。目的是使得人力資源的各項工作提高員工的貢獻度，從而實現(xiàn)人力資源管理的效率提升；（2）研究職能。又稱對人力資源及其開發(fā)與管理的研究；（3）關(guān)系職能。與企業(yè)外部的關(guān)系以及企業(yè)內(nèi)部處理好銀行與股東、銀行與員工的等關(guān)系；（4）規(guī)劃職能。運用人本思想作為企業(yè)發(fā)展的出發(fā)點，對周邊的市場環(huán)境進行研究，對未來發(fā)展趨勢進行預(yù)測，創(chuàng)新發(fā)展策略，以期實現(xiàn)組織的最終戰(zhàn)略目標(biāo)；（5）完善職能。建立人力資源管理的輔助體系，包括醫(yī)療、保險、福利等。

　　3、銀行人力資源管理的特點

　　（1）人力資源效率評價的復(fù)雜性。一般主要依靠工作滿意度、生產(chǎn)質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量等來衡量人力資源的效率好壞，對人力資源效率進行評價本身就有一定的難度，而對銀行人力資源效率進行評價更是難上加難。這主要是由于銀行員工個人的工作效率的評價具有復(fù)雜性，很難做出客觀的評價。

　�。�2）員工管理的差異性。銀行員工的自身的所表現(xiàn)的價值、能力等方面的差異導(dǎo)致銀行對擁有高資本的管理和技術(shù)與一般的業(yè)務(wù)人員采取差異化的人力資源管理手段。

　�。�3）薪酬體系呈復(fù)合型。銀行薪酬的多少是取決于員工的技能、能力。一般的業(yè)務(wù)員工作內(nèi)容相對固定，職位價值確定也比較方便，對市場相關(guān)分析工作也相對容易，從而薪酬方面按照固定薪酬確定。然而，管理和技術(shù)人員靈活性強，他們的工作對組織的業(yè)績影響大，這是的薪酬根據(jù)他們的能力和技能來確定。

　　4、加強銀行人力資源管理的必要性

　�。�1）我國銀行改革與發(fā)展的需要。當(dāng)前我國銀行的收入分配制度、組織結(jié)構(gòu)等與小貸銀行的價值取向存在差異，此時必須加強推進我國銀行人力資源管理制度的改革加快我國銀行的制度建設(shè)。

　�。�2）市場經(jīng)濟發(fā)展的必然要求。勞動力作為市場經(jīng)濟的一種資本，是核心的資源，必須通過市場手段來對其進行優(yōu)化配置。在我國市場經(jīng)濟體制不斷完善的背景下，市場將在銀行資源配置中占據(jù)主導(dǎo)地位，人力資源也將走向市場。因此銀行人力資源管理要緊跟市場經(jīng)濟發(fā)展的步伐，加大重視人力資源的市場價值。

　�。�3）員工取得進一步發(fā)展的需要。在社會發(fā)展進步的情況下，銀行員工的社會價值觀也在隨著社會的發(fā)展而變化，尤其是當(dāng)下的大部分青年員工對新知識的需求越來越大，他們希望自身能夠在工作中快速實現(xiàn)自身的價值。所以，一定程度的開發(fā)員工的潛力，提升職員的綜合素質(zhì)是當(dāng)前人力資源管理者的關(guān)鍵職責(zé)。

　�。�4）銀行業(yè)對創(chuàng)新人才的繼急需。世界銀行業(yè)的創(chuàng)新潮流將帶動我國銀行業(yè)的創(chuàng)新步伐，由于我國銀行業(yè)當(dāng)前的創(chuàng)新水平較為滯后，在這種情況下也會大力迫使我國銀行業(yè)提高創(chuàng)新水平。而人才才是加大創(chuàng)新力度、創(chuàng)新水平的重要因素。

　　三、銀行人力資源管理中存在的問題

　　1、人才培訓(xùn)機制不健全，對銀行員工的培訓(xùn)投入不足

　　我國的銀行還是被傳統(tǒng)的觀念所牽制，對人才培訓(xùn)也一直是銀行發(fā)展和進步的重要途徑。如日本瑞穗實業(yè)銀行每年都要投入大量的費用在員工培訓(xùn)的支出上，其培訓(xùn)體系也是十分完善的，對培訓(xùn)的投入也在近些年產(chǎn)生了很大的效益。我國銀行在人力資源培訓(xùn)方面的投入嚴重不足，把培訓(xùn)當(dāng)作是一種負擔(dān)，導(dǎo)致員工得不到好的培訓(xùn)，甚至是使得人才流失、智力儲備枯竭等不良局面。

　　2、激勵制度與考核制度不健全

　　健全激勵制度和考核制度能夠激發(fā)員工的工作熱情和積極性，提高員工對工作的積極性，同時也能提高員工的工作效率，更好的激發(fā)員工的內(nèi)在潛能。但是我國銀行卻在考核和用人方面在一定程度上運用傳統(tǒng)的“官本位”思想來用人，不綜合考慮員工的業(yè)績和工作年限。另外對員工激勵手段單一，激勵的力度不夠，激勵作用沒有充分得到發(fā)揮，也忽略了崗位能力、業(yè)績等，從而使得員工對工作的熱情大大減退，管理層在激勵機制方面過多的注重精神上的激勵，忽略了物質(zhì)激勵，激勵手段沒有長期性的延續(xù)下去，因此導(dǎo)致大量的人才流失。

　　3、薪資分配不合理

　　在人力資源管理中，均衡的薪資分配是吸引、激勵、留住高素質(zhì)人才的必要條件，是銀行在競爭激烈、變化迅速的全球性市場中立于不敗之地的關(guān)鍵。據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，我國銀行業(yè)在薪資分配中不同程度的存在忙閑不均等情況，中高層管理層與普通的員工之間的收入差距過大的現(xiàn)象。另外獎金、福利等的發(fā)放主要是針對中高層管理人員，而普通員工得到的卻很少。這種情況下不僅減少了員工工作的積極性。因此加強改進銀行薪酬制度是十分有必要的。 4、缺乏優(yōu)秀的企業(yè)文化支撐

　　由于傳統(tǒng)的思想觀念以及管理思維依然存在于許多員工的心中，當(dāng)前的局面是老員工時常擺老資格，員工沒有壓力同時也缺乏創(chuàng)新意識，沒有競爭意識和上進心，這在一定程度上阻礙了銀行有效的用工機制和激勵機制的完善。盡管近些年企業(yè)開始關(guān)注企業(yè)文化的建設(shè)，但因為對企業(yè)文化的本質(zhì)沒有清晰的認識，所以就不能建立起優(yōu)秀的并適合自身發(fā)展的企業(yè)文化，鑒于此，也就不能通過企業(yè)文化制約員工的行為，阻礙了員工前進的道路。

　　四、優(yōu)化銀行人力資源管理的對策

　　1、加強員工的培訓(xùn)與教育

　　高度重視員工的培訓(xùn)是衡量金融企業(yè)成功與否的主要標(biāo)準。在當(dāng)前經(jīng)濟全球化、一體化的時代背景下，金融市場也在不斷地對外開放，銀行應(yīng)該大力提升人力資源的整體素質(zhì)。對員工進行教育和培訓(xùn)是銀行改善人力資源管理的重要手段。銀行必須要加強員工的培訓(xùn)，健全員工培訓(xùn)制度，從而提升員工的專業(yè)技能和職業(yè)化水平，讓他們與國際化要求更靠近。不斷改進培訓(xùn)模式，定期檢驗員工的素質(zhì)情況，建立人才內(nèi)部培養(yǎng)和外部引進相結(jié)合的機制，全面優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，鼓勵和支持員工自覺加強學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)。

　　2、建立健全薪酬激勵機制和績效考核體系

　　完善激勵機制能充分開發(fā)我國銀行員工的潛能，從而產(chǎn)生對工作的創(chuàng)造力和加強工作的積極性。銀行應(yīng)該加強人力資源管理，必須改革原有的激勵機制，把精神激勵與物質(zhì)激勵相結(jié)合，同時改革薪酬制度也是非常重要的。要改革傳統(tǒng)的人才考核和選拔機制，應(yīng)該盡快確立人才資本的提升戰(zhàn)略，進一步深化用人機制改革。一方面在實行員工的績效考核的情況下，要建立健全員工的定量考核，把考核制度往日�；�、制度化的方向發(fā)展，以使得員工實現(xiàn)晉升的目標(biāo)。另一方面要進一步改革領(lǐng)導(dǎo)的人事制度，在一定階段施行優(yōu)勝劣汰的管理人員的任用制，盡力破除“官本位”制度，同時要加強對領(lǐng)導(dǎo)任期的考核和管理等相關(guān)措施。

　　3、合理分配薪資

　　由于銀行管理層與普通員工的薪資差距較大，合理地進行薪資調(diào)整是十分有必要的。企業(yè)可以根據(jù)職位的價值貢獻率來確定工資，就是說對銀行貢獻大的工作人員來確定他們的薪資。另外根據(jù)業(yè)務(wù)型干部的學(xué)歷、能力、工齡等科學(xué)合理地聘用專業(yè)水平，并使得其收入水平與相同職級的行政管理干部相當(dāng)。對于普通員工應(yīng)該通過公平、公正、公開的晉升方式調(diào)動員工的潛能，只有這樣才能充分發(fā)揮員工主觀能動性，提升他們的工作熱情和積極性。

　　4、加強企業(yè)文化建設(shè)

　　企業(yè)文化與人力資源管理是辯證統(tǒng)一關(guān)系，兩者之間相互依存、緊密相連。優(yōu)秀的企業(yè)文化為人力資源管理創(chuàng)造了良好的文化氛圍，同時對提高人力資源管理的效率也有著重要意義。銀行的企業(yè)文化是銀行經(jīng)過長時間的積累而形成的內(nèi)在價值，每一個銀行都有屬于自身的特性，是其它銀行不能仿造的。優(yōu)秀的銀行企業(yè)文化能從本質(zhì)上對員工的行為進行約束，讓員工大程度的認同銀行的企業(yè)文化，使員工與企業(yè)共同成長、共同發(fā)展，實現(xiàn)企業(yè)得到良好的發(fā)展。

　　五、結(jié)語

　　綜上所述，在競爭激烈的環(huán)境中，隨著我國銀行的深化改革和不斷發(fā)展，人才將是我國銀行寶貴的財源。由于我國的銀行人力資源管理改革是一項長期戰(zhàn)略，不可能一蹴而就，我國銀行的人力資源管理改革也是一項系統(tǒng)工程，是一個持續(xù)發(fā)展的過程。我國銀行要抓好機遇，充分學(xué)習(xí)借鑒國外銀行人力資源管理的成功經(jīng)驗，結(jié)合我國銀行的特點，建立健全我國銀行人力資源管理的體制機制和規(guī)章制度并提高員工的綜合素質(zhì)和競爭力，這樣才能進一步促進我國銀行的長期持續(xù)發(fā)展。

銀行管理論文3

　　【摘要】目前商業(yè)銀行的管理重心在風(fēng)險管理方面，只有管控好風(fēng)險的發(fā)生才能避免金融和經(jīng)驗風(fēng)險的加大。本文從我國商業(yè)銀行的特點入手分析了我國商業(yè)銀行發(fā)展所存在的風(fēng)險問題并提出了風(fēng)險管理的相關(guān)建議，使我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理更加正規(guī)完善。

　　【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;風(fēng)險管理;建議

　　當(dāng)前的商業(yè)銀行發(fā)展中，業(yè)務(wù)全面化經(jīng)營下存在很多的風(fēng)險問題，如市場、信用、金融、經(jīng)營、操作及流動性等方面都存在著風(fēng)險問題。如果對這些風(fēng)險問題不加以控制和管理及其容易導(dǎo)致出現(xiàn)嚴重的后果導(dǎo)致資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈的斷裂發(fā)生巨額虧損等。因此對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理研究分析是比較重要的課題，需要不斷的健全風(fēng)險管理機制，強化風(fēng)險管理工作保證商業(yè)銀行安全穩(wěn)固經(jīng)營。

　　一、我國商業(yè)銀行的特點

　　(一)風(fēng)險范圍大

　　商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，既然是企業(yè)只是經(jīng)營的商品形式不一樣，所以也存在風(fēng)險內(nèi)涵，也會有資產(chǎn)損失和經(jīng)營虧損的情況存在，但商業(yè)銀行也比企業(yè)寬泛很大，如果商業(yè)銀行因為管理經(jīng)營不善會比一般企業(yè)風(fēng)險大，有流動性、安全性、效益性的風(fēng)險存在。比如:如果正常的工商企業(yè)因為經(jīng)營管理不善或者資金鏈斷裂，不能再規(guī)定的時間內(nèi)歸還商業(yè)銀行的貸款，那么商業(yè)銀行就會出現(xiàn)不良貸款或經(jīng)營虧損的現(xiàn)象，鈴聲客戶存在商業(yè)銀行的資金其安全性也受到威脅。如果商業(yè)銀行的資金安全性不能得到保障，銀行不能根據(jù)客戶要求支付全部應(yīng)付款項的時候，這時候銀行就會出現(xiàn)不能支付的情況;無法保障銀行的后續(xù)資金問題，資金的流動性滯緩，這會引起商業(yè)銀行的破產(chǎn)。如果商業(yè)銀行所貸出去的款項不能及時的收回導(dǎo)致安全性缺失或流動性無法確保，這樣風(fēng)險就會發(fā)生，經(jīng)營效益也無法得到確保，銀行的安全性也受到挑戰(zhàn)。

　　(二)具有雙重性風(fēng)險

　　銀行風(fēng)險的雙重性是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的，商業(yè)銀行的風(fēng)險來源渠道增多，從宏觀角度分析是因為商業(yè)銀行具有間接生產(chǎn)性質(zhì)，其風(fēng)險來源主要由兩個方面:一是內(nèi)部風(fēng)險來源，自身的經(jīng)營管理不善造成的損失和資金周轉(zhuǎn)不開;二是外部的客戶風(fēng)險，客戶間接資金的大量需求，間接的資金需求占有大量的銀行貸款比例，一旦貸款用戶出現(xiàn)經(jīng)營管理不善，或者惡意拖欠的行為，這部分貸款就會損失或者虧欠，給銀行帶來風(fēng)險。

　　(三)風(fēng)險影響面大

　　商業(yè)銀行首先是貨幣經(jīng)營的特殊性質(zhì)企業(yè)，起到了信用中介的智能，客戶資源在經(jīng)營管理中大量的資金來源都要依靠銀行。其中的支付中介職能決定了其客戶的結(jié)算關(guān)系要依靠銀行完成。商業(yè)銀行中的經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動和社會商業(yè)組織形式以及日常老百姓千家萬戶有著密切的聯(lián)系，商業(yè)銀行因為經(jīng)營管理不善發(fā)生的問題，其涉及面和影響面都非常大。輕者會造成部分的商業(yè)門面關(guān)閉或者銀行破產(chǎn)，嚴重會引起國家和地區(qū)的金融危機。

　　二、我國商業(yè)銀行發(fā)展主要面臨的風(fēng)險

　　(一)管理理念不科學(xué)

　　在管理上還沒有認識到現(xiàn)代管理中存在的風(fēng)險。因為商業(yè)銀行是隸屬于高風(fēng)險的性質(zhì)的銀行。在我國資本市場不發(fā)達的前提下，企業(yè)主要通過間接融資的方式開展融資，導(dǎo)致資本空間的運作方式狹窄，目前我國銀行資金的集中度偏高，產(chǎn)值都集中在國有企業(yè)中，導(dǎo)致銀行目前的風(fēng)險問題在有一個導(dǎo)火線引導(dǎo)下就會一觸即發(fā)。但因為我國商業(yè)銀行沒有充分的銀行風(fēng)險意識，主要表現(xiàn)出的狀況有:第一，注重銀行的經(jīng)營管理模式，沒有對利潤和資產(chǎn)有客觀的認識。在商業(yè)化改革加強的進程中，各個行業(yè)的競爭壓力加大，考核評價體系不健全，很多商業(yè)銀行還是運用沿用以往的管理理念把“存款立行”作為銀行發(fā)展的指導(dǎo)思想，注重存款不注重商業(yè)運作;“質(zhì)量立行”更多的是利用空號空喊，更多的拓展業(yè)務(wù)形式以及相關(guān)的規(guī)模。二是。沒有明確現(xiàn)代銀行的長短期經(jīng)營目標(biāo)，在資產(chǎn)質(zhì)量上有明顯的表現(xiàn)。三是沒有充分的認識資本覆蓋風(fēng)險。一方面，把風(fēng)險管理放到了業(yè)務(wù)發(fā)展對立面的角度考慮問題，把風(fēng)險管理看成是對業(yè)務(wù)人員的為難，其實控制風(fēng)險和創(chuàng)造利潤兩者是起著同等重要的作用，不能把風(fēng)險和利潤緊密結(jié)合。另一方面，讓風(fēng)險管理獨立存在，沒有把風(fēng)險控制、市場營銷、市場拓展三者結(jié)合應(yīng)用，但是很多工作人員曲解其本質(zhì)含義，認為要想控制風(fēng)險就要少發(fā)展業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍越大風(fēng)險越大，讓業(yè)務(wù)發(fā)展進入停滯狀態(tài)，讓銀行的抗風(fēng)險能力減低。

　　(二)風(fēng)險管理機制不健全

　　目前我國商業(yè)銀行在風(fēng)險管理問題上的制度并不完善和健全，雖然具備一定的管理條例，但是條例存在許多漏洞導(dǎo)致在風(fēng)險發(fā)生時無法及時預(yù)防和解決。商業(yè)銀行分險管理是一個完善系統(tǒng)的流程管理過程，制度需要完善在風(fēng)險發(fā)生之前、當(dāng)時和事后有妥善的后續(xù)制度條例。我國的商業(yè)銀行管理對于成熟的風(fēng)險管理缺乏經(jīng)驗，雖然設(shè)立有風(fēng)險管理委員會，但是僅僅看中表面未能發(fā)揮應(yīng)有的職責(zé)和決策能力。健全管理機制應(yīng)當(dāng)重點發(fā)揮好風(fēng)險管理委員會的職能義務(wù)，確定其核心管理地位，圍繞委員會健全執(zhí)行風(fēng)險管理機制。在日常風(fēng)險管理問題中，各層次的管理職責(zé)不明確也導(dǎo)致了管理上的困難和混亂，在風(fēng)險管理機制里，需要多個部門的相關(guān)監(jiān)督在高層領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下確保風(fēng)險管理機制的健康運行，很多部門沒有明確自己的崗位職責(zé)和監(jiān)督防范的必須性，容易對風(fēng)險管理產(chǎn)生懈怠和不重視。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理機制大多數(shù)依托于業(yè)務(wù)部門進行相互監(jiān)督和管理，缺乏專業(yè)的風(fēng)險管理部門，沒有成熟的風(fēng)險管理經(jīng)理來管控工作導(dǎo)致無論是現(xiàn)有的稽核部門還是相關(guān)業(yè)務(wù)督促部門都沒有權(quán)威理論和確切的管理能力去把控可能出現(xiàn)的分險管理問題。沒有獨立的風(fēng)險管理部門，無法形成完成的風(fēng)險管理機制鏈條，難以發(fā)揮對其余業(yè)務(wù)部門的管理監(jiān)督職能。

　　(三)風(fēng)險管理技術(shù)和信息系統(tǒng)建設(shè)落后

　　因為我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理起步較晚，管理方面的各項工作相對落后。在風(fēng)險管理技術(shù)上手段仍然比較陳舊，采取的多數(shù)方法的對財務(wù)數(shù)據(jù)進行單一簡單的對賬分析和相關(guān)比例數(shù)據(jù)進行比較，預(yù)測分析方法也僅僅停留在賬本上的分析，這樣的方法技術(shù)比較片面，如果賬本數(shù)據(jù)記錄不準確便會導(dǎo)致分析結(jié)果的不可靠和不可用。老舊的技術(shù)手段也使的風(fēng)險管理過于片面，無法綜合比較數(shù)據(jù)得出妥善的處理結(jié)果和累計管理經(jīng)驗，分析量化的技術(shù)和市場研究分析的先進手段和方法我國還并未應(yīng)用。在信息系統(tǒng)建設(shè)方面，數(shù)據(jù)量過于薄弱，資料滯后更新速度慢，難以滿足現(xiàn)在極速變化的市場經(jīng)濟需求，缺乏必備的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料庫就難以應(yīng)對出可靠的分析結(jié)果，數(shù)據(jù)資料的缺乏使風(fēng)險管理的基礎(chǔ)過于脆弱難以后續(xù)開展一系列的管理措施。風(fēng)險管理數(shù)據(jù)的不準確和錯誤性會嚴重影響風(fēng)險管理的決策和量化分析，業(yè)務(wù)信息的缺乏無法開展科學(xué)的風(fēng)險分析建立科學(xué)管理和監(jiān)控模型，及時預(yù)測風(fēng)險發(fā)展的可能性，嚴重制約影響了商業(yè)印象的風(fēng)險管理工作。

　　三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的建議

　　(一)健全完善公司的治理結(jié)構(gòu)

　　公司的管理治理結(jié)構(gòu)是指在對公司進行管理和治理過程中對公司的所以事情的處理配置的安排。我國商業(yè)銀行正在向股份所有制改造，效仿國際優(yōu)秀的銀行風(fēng)險管理機制，合理安排公司的管理治理結(jié)構(gòu)，由股東大會選舉出董事會，再統(tǒng)一安排選舉出經(jīng)營人員，內(nèi)部進行相互牽制和制約，制定合理的管理方案，平衡多方的利益，制定明確各崗位的職責(zé)和義務(wù)，進行責(zé)任機制的追究明確彼此監(jiān)督和管理銀行保證風(fēng)險管理的監(jiān)督。銀行要想持續(xù)發(fā)展走向上市持續(xù)盈利階段，必須滿足市場透明化的需求，讓市場進行監(jiān)督，各方面進行制約從根本控制減少風(fēng)險的發(fā)生。

　　(二)提升風(fēng)險管理信息建設(shè)和技術(shù)水平

　　良好的物資和設(shè)備基礎(chǔ)是進行風(fēng)險控制管理的堅強支撐，像發(fā)達國家的銀行風(fēng)險管理學(xué)習(xí)，提升我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理資料庫的信息建設(shè)和技術(shù)水平是非常必要的改善措施。健全完善強大的信息資料庫可自主的進行授權(quán)數(shù)據(jù)的積累，更新數(shù)據(jù)信息庫，可以根據(jù)強有力的數(shù)據(jù)輕松分析出風(fēng)險存在點，比如客戶的違約程度來計算潛在的風(fēng)險發(fā)生可能，加強銀行的安全性，完善了風(fēng)險控制體系，對于重點客戶、重點地區(qū)的監(jiān)督和控制更加的簡單可操作。技術(shù)方面可以采取統(tǒng)計模型的先進對比手段，如決策模型，在銀行需要決策信貸時提供可靠的分析和安全的結(jié)果，在借貸人的信用評級、借貸周期、借貸額度評定、預(yù)期效益等多方面客觀的條件進行模型統(tǒng)計分析，不至于盲從盲斷，有數(shù)據(jù)支持提高風(fēng)險管理的效果。還可以從信用風(fēng)險模型上的統(tǒng)計，有效計算出違約數(shù)目和違約次數(shù)以及違約所造成的損失量和比例，為以后客戶信貸提供借鑒，減少風(fēng)險的發(fā)生。只有加強基礎(chǔ)物資建設(shè)，提升風(fēng)險管理水平和信息建設(shè)，才能更好的完善風(fēng)險管理體系。

　　(三)優(yōu)秀的文化理念和風(fēng)險管理人才團隊

　　我國商業(yè)銀行想達到長治久安，必須從企業(yè)內(nèi)部素質(zhì)良好的企業(yè)文化，內(nèi)部加強對風(fēng)險管理的重要性的培訓(xùn)，從高層領(lǐng)導(dǎo)到基層工作人員都要擁有強烈的風(fēng)險預(yù)防意識，提高對風(fēng)險管理的認知，從工作中的一點一滴留意和思考，有異�，F(xiàn)象及時反映和追查，爭取將每一次的風(fēng)險發(fā)生可能從根源扼殺。擁有優(yōu)質(zhì)資金和良好經(jīng)營狀態(tài)的銀行必然必備現(xiàn)金的管理文化理念和對風(fēng)險管理有充足意識的上下級員工。專業(yè)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才團隊可幫助銀行完善和建立風(fēng)險管理機制，把控經(jīng)營過程中可能發(fā)生的風(fēng)險。國際優(yōu)秀銀行中擁有專業(yè)的風(fēng)險管理團隊，從技術(shù)支持和制度建設(shè)到管理人才都具備較高水平的金融意識，可以建立優(yōu)秀的風(fēng)險管理技術(shù)和洞察潛在風(fēng)險發(fā)生的危機，提前預(yù)防和把控。信貸和風(fēng)險管理工作人員不僅僅擁有高素質(zhì)的理論基礎(chǔ)，還具備多年的豐富經(jīng)驗，從實際工作到理論研究均能安全把控銀行風(fēng)險管理，高素質(zhì)的風(fēng)險管理團隊的每個人才都擁有明確的分工和職責(zé)，日常工作中可以有條不紊的保證銀行的經(jīng)營安全，提升銀行的風(fēng)險監(jiān)督管理水平。

　　我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理需要不斷借鑒國際優(yōu)秀銀行的理論和實踐成果，結(jié)合我國現(xiàn)有的發(fā)展情況，在實踐和理論的探索下豐富和完善風(fēng)險管理體制，實現(xiàn)我國商業(yè)銀行的經(jīng)營水平和風(fēng)險管理能力的綜合提高。

　　作者:丁超超 單位:樂山廣播電視大學(xué)

　　【參考文獻】

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銀行管理論文4

　　當(dāng)前隨著互聯(lián)網(wǎng)時代的到來，商業(yè)金融銀行所面對的風(fēng)險形勢以及風(fēng)險的種類也愈加多元化，在應(yīng)對市場競爭的過程中，銀行也需要面臨嚴峻的財務(wù)管理風(fēng)險。因此商業(yè)銀行首先應(yīng)當(dāng)完善自身的財務(wù)管理體制，一方面創(chuàng)新財務(wù)管理的模式，使得自身財務(wù)管理能夠趨向于完善;另一方面應(yīng)當(dāng)對金融服務(wù)模式進行相應(yīng)的調(diào)整，提升銀行自身的核心競爭力。

　　一、互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展形勢下，銀行財務(wù)風(fēng)險的體現(xiàn)

　　在當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)對社會的影響逐漸加深的背景之下。商業(yè)銀行受到互聯(lián)網(wǎng)的影響也是非常大的。商業(yè)銀行結(jié)合相應(yīng)的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)實現(xiàn)了財務(wù)融通、財務(wù)支付以及相應(yīng)的網(wǎng)上操作等模式。在一定程度上大大方便了消費者的需求，但同時客戶在網(wǎng)上進行操作和資金的支取過程中，往往會存在一系列潛在的危險。傳統(tǒng)商業(yè)銀行在發(fā)展過程中立足于現(xiàn)實、封閉的環(huán)境之下，往往財務(wù)風(fēng)險發(fā)生概率非常低，而互聯(lián)網(wǎng)則恰恰相反，其較高的開放性能使得商業(yè)銀行面臨著一定的財務(wù)風(fēng)險問題。

　　二、互聯(lián)網(wǎng)金融對銀行造成的影響

　　在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展日益完善的現(xiàn)代化社會，銀行在財務(wù)風(fēng)險管理過程中主要面臨的挑戰(zhàn)便是財務(wù)體制的建立，商業(yè)銀行在進行相應(yīng)的財務(wù)管理模式建立過程中，需要根據(jù)當(dāng)前客戶發(fā)展的不同需求來構(gòu)建具有針對性的金融體系。

　　雖然當(dāng)前階段，互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品一直在堅持與時俱進的發(fā)展體制，在不斷的創(chuàng)新自身的產(chǎn)品，但是很多產(chǎn)品依然處于試驗階段，沒有到達成熟的地步，這些金融產(chǎn)品與互聯(lián)網(wǎng)的結(jié)合也就在一定程度上提升了一定的安全性問題。其次，當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展背景之下，銀行的相關(guān)財務(wù)管理模式需要涉及到各方各面，還需要對流動財產(chǎn)進行一定的風(fēng)險管理。例如傳統(tǒng)存款體系根本沒有考慮到互聯(lián)網(wǎng)的相關(guān)技術(shù)手段，而當(dāng)前如果想要結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，便要將傳統(tǒng)存款體系進行全面的改善，使其能夠完成線上和線下雙重存儲的模式。

　　最后，線上交易過程中往往缺少了對客戶身份的有效識別，很多時候不法分子會借助這一漏洞進行一些違法犯罪事件，導(dǎo)致銀行機構(gòu)出現(xiàn)嚴重的財務(wù)風(fēng)險，影響到商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

　　三、互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展下，銀行財務(wù)風(fēng)險管理的有效規(guī)避措施

　　當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)時代下，針對以上銀行財務(wù)風(fēng)險管理過程中存在著主要問題以及局限性，可通過多種有效對策加強互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理。

　　1.提升銀行財務(wù)運作管理能力

　　在當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)時代的影響之下，商業(yè)銀行在構(gòu)建財務(wù)風(fēng)險管理體系的過程中應(yīng)當(dāng)重視從全面系統(tǒng)的角度出發(fā)，進而有效的提升自身的風(fēng)險防控能力。

　　第一步，重視財務(wù)風(fēng)險的識別體系建立，在進行財務(wù)管理的過程中，能夠合理的預(yù)判財務(wù)風(fēng)險的類別，進而為商業(yè)銀行更好的提供決策依據(jù)奠定堅實的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，使銀行能夠在面對風(fēng)險的過程中，及時將資金進行轉(zhuǎn)移或調(diào)配，最小化商業(yè)銀行所承擔(dān)的損失。

　　第二，在財務(wù)風(fēng)險管理的過程中，應(yīng)當(dāng)充分的借助現(xiàn)代化數(shù)字信息技術(shù)的輔助作用，通過數(shù)據(jù)處理以及數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)合理的預(yù)測未來市場的風(fēng)險動向，獲取到第一手的資料，加強對金融市場的深度剖析，進而為管理層提供有效的理論基礎(chǔ)，以便其能夠更好的進行決策。

　　第三，構(gòu)建市場風(fēng)險管理評價體系，在進行風(fēng)險管理評價體系的構(gòu)建過程中，一方面應(yīng)當(dāng)重視人才的培養(yǎng)，引入高素質(zhì)人才，在進行風(fēng)險管控過程中能夠發(fā)揮出重要的作用;另一方面制定相應(yīng)的計劃和目標(biāo)，增強風(fēng)險管理的工作效率。

　　2.調(diào)整財務(wù)管理體制

　　商業(yè)銀行一方面應(yīng)當(dāng)跟隨時代的發(fā)展潮流，不斷的優(yōu)化及調(diào)整傳統(tǒng)的財務(wù)風(fēng)險管理體制，使銀行在面對風(fēng)險的過程中能夠做出有效的調(diào)整;另一方面應(yīng)當(dāng)重視對相關(guān)金融產(chǎn)品的管理和控制，通過提升互聯(lián)網(wǎng)金融時代下商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的穩(wěn)定性來降低銀行面臨風(fēng)險的概率。在金融產(chǎn)品的管理和控制上應(yīng)當(dāng)重視對其全生命周期的預(yù)防機制建立。

　　3.重視相關(guān)財務(wù)管理人員素質(zhì)培養(yǎng)

　　在商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理的過程中，相關(guān)工作人員的素質(zhì)在其中發(fā)揮了非常重要的作用。商業(yè)銀行一方面應(yīng)當(dāng)重視對工作人員職業(yè)道德、作風(fēng)的培養(yǎng)，通過良好的金融機構(gòu)內(nèi)部文化建設(shè)，對機構(gòu)內(nèi)工作人員產(chǎn)生正向的熏陶作用，進而使每一個人員都能夠按照制度辦事、具備良好的法律觀念和意識;另一方面企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視開展相應(yīng)的培訓(xùn)和講座，定期的引進一些優(yōu)秀的專家進行培訓(xùn)工作，加強當(dāng)前銀行內(nèi)部工作人員的管理能力以及技術(shù)能力。

　　最后，銀行工作人員自身也應(yīng)當(dāng)不斷的學(xué)習(xí)，在互聯(lián)網(wǎng)金融時代之下，不斷學(xué)習(xí)新知識和新技術(shù)，提高自身的業(yè)務(wù)水平，為銀行的全面發(fā)展貢獻自己的一份力量。

　　四、總結(jié)

　　綜上所述，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融時代的到來，互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行財務(wù)管理產(chǎn)生了很大的影響，商業(yè)銀行在財務(wù)管理方面應(yīng)當(dāng)做出優(yōu)化和調(diào)整措施，逐步優(yōu)化自身的財務(wù)管理體系，加強自身的風(fēng)險管理以及風(fēng)險評估機制，為保證銀行的可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。

銀行管理論文5

　　摘要：零售業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的主要構(gòu)成部分、利潤的主要來源。本文對我國商業(yè)銀行當(dāng)前零售業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀進行了描述，并就經(jīng)營理念落后、管理方式過時、產(chǎn)品種類過少、品牌意識不強、創(chuàng)新能力較弱等問題進行了深入分析。針對上述問題，本文提出應(yīng)調(diào)整運營思路、形成正確的經(jīng)營理念、創(chuàng)新產(chǎn)品系列、強化客戶體驗感、改進營銷策略等措施，以期對商業(yè)銀行的零售業(yè)務(wù)發(fā)展有一定的借鑒意義。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；零售業(yè)務(wù)；改進建議

　　銀行零售業(yè)務(wù)一般是指商業(yè)銀行向個人提供的金融服務(wù)，比如個人存貸、購買理財產(chǎn)品、進行金融咨詢服務(wù)等。相對于其他業(yè)務(wù)而言，零售業(yè)務(wù)客戶對象主要是個人，具有交易金額小，交易分散，風(fēng)險系數(shù)較低，收益穩(wěn)定且便于發(fā)展各類業(yè)務(wù)等優(yōu)點。但是，當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r總體情況并不樂觀，存在產(chǎn)品單一、創(chuàng)新力差、營銷渠道建設(shè)不完善、從業(yè)人員素質(zhì)水平不高等問題。本文在目前紛繁復(fù)雜的國內(nèi)外金融環(huán)境下，結(jié)合我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀和出現(xiàn)的各類問題，剖析原因，并提出針對性地改進措施，對于我國商業(yè)銀行發(fā)展零售業(yè)務(wù)、提高自身競爭力及緩解來自金融市場的壓力提供一定的借鑒。

　　1我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

　　1.1各種業(yè)務(wù)類型的發(fā)展參差不齊，未能針對性地進行深挖和開發(fā)

　　商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)按類型來分，可以分為零售負債業(yè)務(wù)、零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)和零售中間業(yè)務(wù)。負債業(yè)務(wù)主要指居民儲蓄存款等，這類業(yè)務(wù)競爭非常激烈，也是市場相對飽和的業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要指居民消費類型，尤其是房貸消費，這類業(yè)務(wù)當(dāng)前發(fā)展迅猛，在國家拉動內(nèi)需政策的刺激下，發(fā)展空間仍然巨大；中間業(yè)務(wù)主要指業(yè)務(wù)，這類業(yè)務(wù)盈利能力差，很多商業(yè)銀行并未予以重視，但隨著信息技術(shù)的發(fā)展，專業(yè)化分工的進一步細化，這類業(yè)務(wù)未來將呈現(xiàn)較大的發(fā)展空間。

　　1.2零售客戶分散、量多，總業(yè)務(wù)規(guī)模巨大，但未進行有效分類

　　當(dāng)前我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)客戶數(shù)量龐大，但從年齡、文化層次等來看比較分散，差異程度大。不論哪類客戶均應(yīng)享受同等質(zhì)量的服務(wù)，然而這樣就會出現(xiàn)同質(zhì)化的問題。因此，一方面我們應(yīng)在注重公平的基礎(chǔ)上，考慮效率，讓一些優(yōu)質(zhì)客戶享受對應(yīng)等級的服務(wù)，以留住優(yōu)質(zhì)的客戶；另一方面應(yīng)該對客戶群進行市場細分，在渠道改革的基礎(chǔ)上，以低成本、集約化的方式為客戶提供差異服務(wù)，以便確保零售業(yè)務(wù)規(guī)模，滿足各類客戶的需求。

　　1.3同一客戶的零售業(yè)務(wù)被各個部門強行分割，難以提供高質(zhì)量服務(wù)

　　同一客戶，尤其是一些高端的個人客戶會有不同的支出類型，有用于消費、購買理財產(chǎn)品、純粹儲蓄等，不同的支出類型對應(yīng)銀行不同的部門，而每個部門提供的服務(wù)方式和質(zhì)量是不一樣，從而難以為客戶提供一個全面、一站式的服務(wù)，因此整合方面做得還不夠。

　　1.4零售業(yè)務(wù)經(jīng)營渠道分割，各渠道相互獨立

　　當(dāng)前商業(yè)銀行的零售業(yè)務(wù)渠道各自獨立運行，渠道與渠道之間各自為陣，相互獨立，特別是渠道網(wǎng)絡(luò)松散，兩兩之間未能相互促進、相互補充，沒有充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)，沒有將現(xiàn)金交易轉(zhuǎn)變?yōu)檗D(zhuǎn)賬交易，將柜臺服務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)樽灾�服�?wù)，以節(jié)省人財物時，提高效率。

　　1.5金融產(chǎn)品和服務(wù)品種較少、單一復(fù)制現(xiàn)象嚴重

　　當(dāng)前我國許多商業(yè)銀行沒有根據(jù)各自銀行自身的特點開發(fā)和創(chuàng)新一些針對特定個人階層的新型金融產(chǎn)品，直接表現(xiàn)是居民個人的投融資方式仍然是純粹的存款和貸款，而且業(yè)務(wù)規(guī)模體量很大，但其他基金、國債等理財產(chǎn)品、保險業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)以及自己開發(fā)的金融產(chǎn)品卻相對較少。

　　2我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展問題分析

　　2.1經(jīng)營理念落后，管理方式過時

　　第一，將零售業(yè)務(wù)等同于存貸業(yè)務(wù)，降低了零售業(yè)務(wù)的價值地位。把零售業(yè)務(wù)縮小等價于存貸業(yè)務(wù)，忽視混淆了銀行零售業(yè)務(wù)在整個商業(yè)銀行發(fā)展壯大中的真正價值與重要地位。在目前銀行工作生活中，大部分銀行集中精力發(fā)展零售業(yè)務(wù)中的存貸款業(yè)務(wù)，特別是存款任務(wù)的達成更是成為眾多商業(yè)銀行個人業(yè)績考核的唯一標(biāo)準。甚至在銀行招聘過程中，還產(chǎn)生了以招聘人員能否拉到存款或是擁有能夠完成存款任務(wù)的家庭社會背景作為一個招錄使用的重要因素。這樣無疑使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式效率低下，經(jīng)濟效益難以提升。第二，忽視客戶本身，產(chǎn)生片面追求銀行價值最大化的經(jīng)營理念。在受到“要提高經(jīng)濟效益，必須擁有龐大的業(yè)務(wù)量”的傳統(tǒng)經(jīng)營觀念的影響下，我國商業(yè)銀行只是在不斷地追求存款金額及各類業(yè)務(wù)總量，卻把為銀行創(chuàng)造經(jīng)濟效益的重要手段(服務(wù))、為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的經(jīng)營理念忽視了。以至出現(xiàn)各種問題，如客戶價值未能體現(xiàn)、服務(wù)品質(zhì)沒有改進、員工工作能力難以提升等現(xiàn)象。

　　2.2金融產(chǎn)品種類較少，缺乏品牌觀念、自我創(chuàng)新能力較弱

　　第一，品種有限，結(jié)構(gòu)不合理。雖然近幾年在全國提倡“科技興國、創(chuàng)新強國”的大環(huán)境下，銀行也積極響應(yīng)了號召，針對零售業(yè)務(wù)中金融產(chǎn)品不斷進行創(chuàng)新，但是大體上產(chǎn)品內(nèi)容單一、種類不多。創(chuàng)新也僅僅是第一家通過潛心探究而開發(fā)出來，之后其他銀行則進行復(fù)制，雷同現(xiàn)象層出不窮，尤其是個性化與差異化的金融產(chǎn)品非常少，傳統(tǒng)產(chǎn)品較多，卻忽視了對消費信貸、理財?shù)雀呤找鏄I(yè)務(wù)的開拓。第二，品牌意識薄弱。產(chǎn)品是固化的、不靈活的、同業(yè)競爭者易于模仿的東西，但品牌卻是獨一無二的、永不褪色的無形資產(chǎn)。長期以來，我國商業(yè)銀行卻很少創(chuàng)立自己的品牌，而是隨便以業(yè)務(wù)名稱替代；同時各商業(yè)銀行都或多或少不能依靠自身已有的優(yōu)勢，結(jié)合市場需求創(chuàng)新出其他行不能復(fù)制的核心產(chǎn)品，形成自己的優(yōu)秀品牌，讓顧客對金融產(chǎn)品產(chǎn)生高度的品牌認知意識，構(gòu)成商業(yè)銀行的核心競爭力。

　　2.3銷售策略不清晰，促銷網(wǎng)絡(luò)亟需改善

　　第一，營銷策略不清晰。由于“以客戶為中心，實現(xiàn)銀行與客戶的雙贏”經(jīng)營思路的不明確和市場細分不到位，而且沒有制定全面、恰當(dāng)?shù)匿N售策略，營銷方案沒有特色、專業(yè)指向性不強。第二，促銷網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)過時，營銷組織不到位。目前，我國商業(yè)銀行的市場營銷網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)基本上是依據(jù)政府組織形式來設(shè)立的，比如依照專業(yè)進行縱向設(shè)立、按區(qū)域劃分而形成的總分行制等類似結(jié)構(gòu)，這種結(jié)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)采取分級管理，層層反饋審核、信息反饋損耗大，時效性差，組織損耗成本高，崗位之間易出現(xiàn)互相推卸責(zé)任、功能重復(fù)或殘缺的情形，最終導(dǎo)致整個網(wǎng)絡(luò)渠道流通不暢。

　　2.4客戶關(guān)系管理和服務(wù)滯后

　　第一，客戶關(guān)系管理不科學(xué)。當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行在為客戶提供任一項金融產(chǎn)品和服務(wù)后，很少打電話或約見面對客戶進行持續(xù)跟蹤服務(wù)，并向客戶了解辦理業(yè)務(wù)后是否想變換業(yè)務(wù)或是否有不同意見等，根據(jù)客戶當(dāng)時的經(jīng)濟狀況和抗風(fēng)險程度及時改變客戶的投資方向，盡量穩(wěn)定并增加客戶的投資收益。另外，由于沒有形成一套完備的客戶信息收集系統(tǒng)和有效的客戶分析工具，導(dǎo)致客戶結(jié)構(gòu)難以優(yōu)化，客戶信息不能共享，分工合作服務(wù)的策略實施困難等。第二，缺少人性化服務(wù)。商業(yè)銀行客戶眾多、流動性大，然而銀行可利用的人力物力等資源有限，因此必須對客戶進行分類，在充分利用有限的銀行資源下，讓不同級別的客戶享受相配的服務(wù)質(zhì)量，讓所有顧客得到其應(yīng)有的人性化服務(wù)。另外，商業(yè)銀行現(xiàn)有從業(yè)人員專業(yè)水平普遍滿足不了客戶資產(chǎn)增值的需求，提供給客戶的服務(wù)仍然只是處在一般的、較低層次的水準，難以滿足高端客戶高層次的服務(wù)需求。

　　2.5從業(yè)人員素質(zhì)亟需提升

　　隨著零售業(yè)務(wù)金融知識的不斷豐富，當(dāng)前商業(yè)銀行從業(yè)人員的素質(zhì)明顯滯后，具體表現(xiàn)：一方面，專業(yè)人員較為缺乏。據(jù)了解，我國商業(yè)銀行負責(zé)零售業(yè)務(wù)的專業(yè)客戶經(jīng)理人很少，尤其是鄉(xiāng)村偏遠地區(qū)網(wǎng)點大堂經(jīng)理、理財經(jīng)理嚴重配備不足。另一方面，專業(yè)化的培訓(xùn)不到位。雖然我國部分國有商業(yè)銀行精心安排了一些培訓(xùn)課程，但是專業(yè)性不夠強，缺乏系統(tǒng)性和規(guī)范性，再加上受訓(xùn)人員很少認真對待，培訓(xùn)成效不大。

　　3提升我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展的對策

　　3.1調(diào)整運營思路，形成正確的經(jīng)營理念

　　第一，強化“客戶價值觀”。要始終貫徹“全心全意為了客戶、服務(wù)客戶”的工作原則，并融入銀行組織工作和業(yè)務(wù)操作流程中，為客戶提供全面的、有針對性的產(chǎn)品和人性化的服務(wù)。最終通過個性化的金融產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)與客戶建立穩(wěn)定和諧的客戶關(guān)系，以達到銀行與客戶雙向價值的實現(xiàn)。第二，要在服務(wù)客戶的理念基礎(chǔ)上積極提出零售業(yè)務(wù)營銷策略。在充分了解自身條件優(yōu)勢，深入進行市場調(diào)查分析客戶需求之后，找準市場定位、明晰經(jīng)營管理理念和分等級實施營銷計劃，并區(qū)分客戶價值，據(jù)此實行分等級的差異化服務(wù)。從而通過明確正確的經(jīng)營理念和恰當(dāng)?shù)氖袌龆ㄎ唬瑥母�本上發(fā)展商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)。

　　3.2創(chuàng)新金融產(chǎn)品，增強客戶體驗感

　　第一，要組織和開展好金融產(chǎn)品創(chuàng)新活動。首先應(yīng)完善基礎(chǔ)產(chǎn)品體系的內(nèi)容，包括各類零售業(yè)務(wù)產(chǎn)品、網(wǎng)上銀行、電話銀行產(chǎn)品等；其次要重點研究開發(fā)個性化針對性強的新式金融產(chǎn)品和品牌產(chǎn)品，如一對一高端客戶定制服務(wù)等；最后要推出不同層次的客戶群產(chǎn)品服務(wù)系列，控制產(chǎn)品的風(fēng)險系數(shù)、穩(wěn)定收益、簡化產(chǎn)品的辦理流程，有針對性地對大客戶或重點客戶群量身研發(fā)全新的產(chǎn)品。第二，要提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，增加客戶體驗感。銀行開發(fā)的不僅是金融產(chǎn)品，而且是一種服務(wù)，是一種人與人之間溝通的過程。所以，既要建立規(guī)范化的服務(wù)標(biāo)準包括服務(wù)態(tài)度、語言、行為、溝通技巧、著裝形象等；還要實施差異化服務(wù)管理，對于高端的核心客戶應(yīng)更加注重為消費帶來精神上的快樂。

　　3.3創(chuàng)新營銷方案，加強營銷渠道網(wǎng)絡(luò)建設(shè)

　　營銷渠道是商業(yè)銀行經(jīng)營產(chǎn)品和提供服務(wù)的重要媒介和載體。首先，不應(yīng)僅僅依靠傳統(tǒng)的物理網(wǎng)絡(luò)渠道，要盡量為客戶提供便捷的自助服務(wù)平臺，如手機銀行、網(wǎng)上銀行。其次，要不斷開發(fā)和挖掘現(xiàn)有渠道的內(nèi)在價值，創(chuàng)建出集營銷平臺、客戶關(guān)系管理平臺、優(yōu)質(zhì)服務(wù)平臺等于一體的優(yōu)質(zhì)渠道。并且將該渠道的價值在銀行零售業(yè)務(wù)流程和利潤分配中發(fā)揮得淋漓盡致。最后，還要加強各類營銷渠道服務(wù)的改善，推出銀行按功能分區(qū)，提供更為人性化和智能化的服務(wù)。

　　3.4提升服務(wù)水平，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量

　　當(dāng)今社會同業(yè)競爭者越來越多，要想從中戰(zhàn)勝其他競爭者，要么有自己的品牌優(yōu)勢，要么有獨到的技術(shù)優(yōu)勢，在兩者都欠缺的情況下，只有做好做強服務(wù)質(zhì)量軟實力。一方面要洞察消費者的內(nèi)在需求，研發(fā)出相應(yīng)的產(chǎn)品，讓客戶了解商業(yè)銀行的各類產(chǎn)品及其收益與風(fēng)險，便于顧客選擇性地購買金融產(chǎn)品。另一方面，要提供優(yōu)質(zhì)的售后服務(wù)。工作人員應(yīng)及時向客戶反饋已購買產(chǎn)品的收益與風(fēng)險狀況，了解客戶需求，幫助不同類別的客戶進行有區(qū)別的選擇收益產(chǎn)品，以使客戶享受到穩(wěn)定的收益。

　　3.5建立風(fēng)險預(yù)警機制，強化風(fēng)險控制

　　第一，要建立完善的風(fēng)險預(yù)測與控制機制。在開展商業(yè)銀行的零售業(yè)務(wù)中，特別是貸款業(yè)務(wù)，在貸款前，首先應(yīng)充分分析貸款人的信用等級、經(jīng)濟水平以及償還能力和可承受的風(fēng)險水平；其次，在貸款期間，應(yīng)跟蹤反饋貸款人的各方面信息，評價其償還能力。當(dāng)償還能力較低時，要及時凍結(jié)貸款人抵押物，評估其財產(chǎn)凈值，盡量減少損失。第二，應(yīng)當(dāng)增強銀行網(wǎng)上門戶環(huán)境的安全性，確保網(wǎng)絡(luò)銀行交易的安全。一方面各銀行要采用先進的信息技術(shù)，針對網(wǎng)絡(luò)交易建立嚴密的安全系數(shù)高的防護墻；另一方面應(yīng)通過工作人員解說、散發(fā)銀行單頁、播放防范風(fēng)險視頻，大力進行宣傳，使廣大客戶能夠安全無憂的使用網(wǎng)絡(luò)辦理業(yè)務(wù)。

　　3.6加強理論學(xué)習(xí)和實操培訓(xùn)，提高銀行從業(yè)人員素質(zhì)

　　第一，要定期對從業(yè)人員理論知識和操作技能培訓(xùn)，提高工作能力。組織員工培訓(xùn)的課程專業(yè)性要強，應(yīng)注重服務(wù)規(guī)范的學(xué)習(xí)來形成服務(wù)的優(yōu)勢；要培養(yǎng)學(xué)員敏銳的觀察力，迅速捕捉到陌生客戶的資料信息，并分析獲取其需求，順勢創(chuàng)造出新的市場機會；客戶經(jīng)理是推動銀行零售業(yè)務(wù)業(yè)績的關(guān)鍵人物，應(yīng)將其重點培訓(xùn)對象，結(jié)合現(xiàn)實工作問題有針對性地進行溝通技能培訓(xùn)和整體素質(zhì)提升。第二，要關(guān)心員工，正確評價員工價值。盡量讓員工認真、負責(zé)對待每一位客戶，并且給予一定獎勵；要讓每位員工制定工作計劃與目標(biāo)，設(shè)立自身的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，同時也能夠更好地為營銷工作服務(wù)，提高銀行效益；要制定科學(xué)、合理、公平的員工升遷制度，提高員工主動工作的積極性，讓員工明白在銀行工作中不僅可以發(fā)展業(yè)務(wù)還可以成就自我，實現(xiàn)自我的人生價值。

　　參考文獻

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銀行管理論文6

　　摘要：績效管理是指為了實現(xiàn)員工和組織共同發(fā)展的目的，運用相關(guān)績效指標(biāo)和方法對員工的工作業(yè)績、態(tài)度及能力等進行全面考核及管理的過程。伴隨著我國商業(yè)銀行的快速發(fā)展，越來越多的人開始關(guān)注先進績效方法在商業(yè)銀行員工管理工作中的有效應(yīng)用。而網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷應(yīng)用，也為新形勢下商業(yè)銀行的績效管理工作提供了發(fā)展契機。本次研究結(jié)合自身工作經(jīng)驗，總結(jié)了當(dāng)前商業(yè)銀行的員工績效管理工作現(xiàn)狀、存在問題及發(fā)展方向，從而為未來的銀行績效管理工作提供了指導(dǎo)。

　　關(guān)鍵詞：銀行；員工；績效管理

　　一、前言

　　自美國“科學(xué)管理之父”泰勒（Taylor）1891年創(chuàng)立科學(xué)管理理論后，關(guān)于企業(yè)績效管理的相關(guān)研究就成為了管理學(xué)中的一個熱點。伴隨著我國經(jīng)濟的高速發(fā)展和現(xiàn)代企業(yè)間競爭的持續(xù)加深，人力資源管理工作作為企業(yè)的重要環(huán)節(jié)，正發(fā)揮著越來越重要的作用。近年來，隨著全球經(jīng)濟一體化程度的加深，我國商業(yè)銀行間的競爭早已升級為人才的競爭。績效管理工作是企業(yè)人力管理制度制定的基礎(chǔ)，其評價結(jié)果的應(yīng)用為員工培訓(xùn)、晉升等人事調(diào)動工作及薪酬制定等提供了客觀的依據(jù)。通過將績效評價的結(jié)果應(yīng)用于管理工作，可以很好地分析員工的特點和個性，為各個員工安排適宜自身能力的工作崗位，從而最大限度地發(fā)揮他們的潛力，切實提高工作效率。

　　二、我國商業(yè)銀行績效管理工作現(xiàn)狀

　　1.指標(biāo)現(xiàn)狀

　　在績效管理工作中，常用的績效考評方法主要包括量表考評法、360度績效考評法、關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)法及目標(biāo)管理績效考評法等。實際中，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身特色來選取適宜的績效考評方法。現(xiàn)階段，我國多數(shù)商業(yè)銀行都制定了適宜自身的績效管理科學(xué)辦法，并針對不同崗位的工作制定了各具特色的考核指標(biāo)。由于銀行內(nèi)部包括了管理、銷售等多個崗位，因此考核指標(biāo)也應(yīng)結(jié)合不同崗位工作來設(shè)置。一般來說，管理崗位員工的考核應(yīng)以組織績效為主、個人行為能力為輔。專業(yè)崗位員工的考核應(yīng)以個人績效及能力為主，并與其部門績效掛鉤。銷售崗位員工的考核應(yīng)以銷售業(yè)績?yōu)橹�、行為能力為輔。

　　2.體系現(xiàn)狀

　　目前，我國商業(yè)銀行普遍建立了完善的績效管理體系。以筆者所在的大連銀行為例，銀行內(nèi)部成立了由人力資源部及其他各部門負責(zé)人組成的績效管理委員會，對不同部門的績效管理工作進行指導(dǎo)，并對績效日常事務(wù)進行管理。在確定各崗位考核指標(biāo)后，由績效管理委員會統(tǒng)一組織工作，并將評價結(jié)果應(yīng)用到各類日常管理工作當(dāng)中�；�于績效評價結(jié)果建立的績效管理體系充分發(fā)揮了績效的考核與激勵作用，并綜合考慮了經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)、心理學(xué)等多項因素，從而最大限度地提升企業(yè)員工的工作滿意度和工作積極性，并實現(xiàn)企業(yè)自身競爭力的加強。3.應(yīng)用現(xiàn)狀績效評價結(jié)果的應(yīng)用是績效管理工作的最后一個環(huán)節(jié)，也是實際操作中往往容易忽略的一個環(huán)節(jié)。將績效評價結(jié)果及時地反饋給員工，可幫助員工分析和總結(jié)日常工作中存在的各類問題，更好地落實績效考評工作的激勵作用，并為銀行績效管理工作提供依據(jù)�，F(xiàn)階段，大連銀行制定了績效評價結(jié)果溝通機制，通過銀行管理者與員工之間的面談，來引導(dǎo)員工關(guān)注自身工作中存在的不足之處，并真實聽取員工對工作的看法和意見。通過將績效評價結(jié)果應(yīng)用于員工崗位調(diào)動、晉升等人事管理工作，可進一步增強員工對于績效工作重要性的認識。

　　三、我國商業(yè)銀行績效管理工作存在的問題

　　1.技術(shù)問題

　　互聯(lián)網(wǎng)+技術(shù)在金融行業(yè)的逐漸滲透，也為新形勢下的銀行員工績效管理工作提供了發(fā)展機遇�？冃Ч芾砉ぷ魃婕暗蕉喾矫娴幕�礎(chǔ)數(shù)據(jù)，如采用手工統(tǒng)計的方法勢必影響效率與準確度。隨著全球經(jīng)濟一體化進程的逐步加深，一些國際知名商業(yè)銀行也紛紛加入我國市場，并帶來了先進的績效考評制度與方法。國外商業(yè)銀行擁有先進化的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)信息庫，并可借助先進的數(shù)據(jù)處理技術(shù)等完善自身績效管理工作。其工作效率、專業(yè)程度等都要優(yōu)于國內(nèi)的商業(yè)銀行。

　　2.制度問題

　　目前，我國商業(yè)銀行績效管理工作制度還不夠完善，績效考核的前期培訓(xùn)工作存在不足，員工對考核工作的內(nèi)容、環(huán)節(jié)、方法和流程缺乏足夠的了解。個別管理者沒有充分認識到績效管理工作的重要性，一些員工甚至將績效考核看作企業(yè)監(jiān)督自身的工具，對相關(guān)工作存在抵觸心理。多數(shù)商業(yè)銀行的考核周期為一年一次。這種年度考核一定程度上會給員工帶來“例行公事”的感覺，從而影響考核工作的客觀性和科學(xué)性。隨著商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，原有的績效管理制度必須得到創(chuàng)新與突破。3.機制問題現(xiàn)階段，評價指標(biāo)的適宜性、考核工作的公平性、反饋制度的完善性、數(shù)據(jù)處理的專業(yè)性等因素還應(yīng)進一步增強。對于一些難以詳細的定性描述和定量評價的指標(biāo)因子，應(yīng)加強其評價工作的可操作性；此外，還應(yīng)進一步搭建評價結(jié)果的應(yīng)用——反饋機制。將考評結(jié)果全面應(yīng)用于崗位設(shè)置、薪酬管理等人力資源管理工作當(dāng)中，從而發(fā)揮考評工作的激勵效能。

　　四、新形勢下績效管理工作的發(fā)展方向

　　1.先進的技術(shù)保障

　　伴隨著計算機技術(shù)等的不斷發(fā)展，我國商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立數(shù)字化的考核信息錄入、處理、存儲平臺，并借助先進技術(shù)構(gòu)建績效管理系統(tǒng)。通過為每位員工建立單獨的績效考核檔案，來及時調(diào)整各個崗位的績效目標(biāo)。運用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)建立動態(tài)的績效訪問系統(tǒng)，讓每個人都能夠通過績效評分來查詢到自身工作中存在的問題。此外，還應(yīng)學(xué)習(xí)國外銀行績效考評的先進方法、流程，從而提升我國商業(yè)銀行績效管理工作的技術(shù)水平。

　　2.規(guī)范的管理制度

　　在實施績效管理工作中，應(yīng)建立包括績效考核指標(biāo)、績效溝通和監(jiān)控措施、績效考核與反饋激勵機制的完整管理制度，并通過網(wǎng)絡(luò)辦公系統(tǒng)抄送至各部門。為了提升員工對績效管理工作的環(huán)節(jié)等的認知，應(yīng)制定各部門各職位的職務(wù)說明書，并適當(dāng)?shù)亻_展績效管理工作介紹會。通過明確各個部門、崗位的責(zé)任與權(quán)力，使績效考評中的指標(biāo)設(shè)定、任務(wù)分配等工作有據(jù)可依。對一些需要合作進行的工作任務(wù)進行合理分配，還應(yīng)在工作和組織設(shè)計方面明確權(quán)責(zé)、工作關(guān)系以及工作流程。此外，還應(yīng)結(jié)合各部門工作計劃，靈活調(diào)整績效管理的周期，從而使績效管理制度最大限度地發(fā)揮作用。

　　3.完善的應(yīng)用機制

　　應(yīng)建立完善的考評結(jié)果應(yīng)用機制，將績效考評的結(jié)果與招聘、選拔、薪酬、晉升、調(diào)配、辭退等各項人力資源管理工作有效結(jié)合。將績效考核結(jié)果與人力資源管理中的其他工作掛鉤，克服績效考核工作中存在的走形式、講人情等不良傾向，提升績效考核工作的嚴肅性和公平性。通過制定《績效考核工作標(biāo)準》、《績效考核方法與考核程序》、《績效考核結(jié)果應(yīng)用方法》等規(guī)章制度，進一步明確各個崗位的實際職能，并對考核工作的方法、標(biāo)準、程序等進行規(guī)范，從而實現(xiàn)商業(yè)銀行績效考核工作的制度化、程序化、規(guī)范化。借助上述工作，能夠更好地保障自身績效管理工作的開展。

　　五、結(jié)束語

　　近年來，我國經(jīng)濟的高速發(fā)展帶動了國內(nèi)商業(yè)銀行數(shù)量及規(guī)模的增長，同時也引發(fā)了不同銀行之間的劇烈競爭。為了滿足資本市場發(fā)展的需求，同時追求自身利潤的最大化，我國商業(yè)銀行開始探尋先進的管理模式。績效管理是銀行人力資源管理的一個核心內(nèi)容，對于提升員工工作積極性、增強部門凝聚力和競爭力、促進企業(yè)和員工自身發(fā)展等方面發(fā)揮著重要的作用。隨著互聯(lián)網(wǎng)+模式在金融機構(gòu)中的不斷深入，我國商業(yè)銀行的員工績效管理工作也迎來了嶄新的局面。本次研究從指標(biāo)現(xiàn)狀、體系現(xiàn)狀、績效結(jié)果應(yīng)用現(xiàn)狀等三個方面出發(fā)，對我國商業(yè)銀行績效管理工作的現(xiàn)狀進行了描述，并結(jié)合自身工作經(jīng)驗總結(jié)出相關(guān)工作中技術(shù)、制度、機制等方面的存在問題，以及新形勢下績效管理工作的發(fā)展方向。研究認為：商業(yè)銀行應(yīng)借助先進的技術(shù)保障、規(guī)范的管理制度、完善的應(yīng)用機制，來加強自身員工對于績效管理工作重要性的認知，讓企業(yè)和員工在共同受益的基礎(chǔ)上形成高效的工作氛圍，并實現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)良性發(fā)展。未來，廣大管理人員應(yīng)進一步提升對銀行員工績效管理工作重要性的認識，并加大績效考評與薪酬體系的內(nèi)在聯(lián)系研究。

　　參考文獻:

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　　[4]許國平，葛蓉蓉.國有商業(yè)銀行薪酬制度改革的現(xiàn)狀與問題[J].金融研究，20xx，（12）：73-81.

銀行管理論文7

　　商業(yè)銀行是我國重要的.金融機構(gòu)，對我國經(jīng)濟社會有著重要影響。商業(yè)銀行經(jīng)營的主要目的是追求經(jīng)濟利益。而商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)具體體現(xiàn)了商業(yè)銀行的利益追求。中間業(yè)務(wù)借助于商業(yè)銀行自身的信息和信用優(yōu)勢，提供中間服務(wù)而獲取經(jīng)濟利益。但是，由于我國商業(yè)銀行發(fā)展不健全，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理工作中存在著一系列問題。本文具體分析了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理工作中存在的問題，并積極探索了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理的策略，以實現(xiàn)利潤最大化。

　　商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)指利用銀行自身的金融信息、信用、業(yè)務(wù)技術(shù)等方面的優(yōu)勢，為客戶提供中間服務(wù)來獲取經(jīng)濟利益。在商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理的過程中，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理的重要內(nèi)容。加強商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的成本管理不僅有利于提高商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)水平，而且對商業(yè)銀行經(jīng)濟利益的獲取有著直接的現(xiàn)實意義。

　　1 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理工作中存在的問題

　　1.1 管理意識不高

　　商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展缺乏成本管理意識是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展存在的重要問題。大多數(shù)商業(yè)銀行缺乏中間業(yè)務(wù)成本管理的制度和措施。同時，與國外商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展相比，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展缺乏對投入產(chǎn)出比的重視。雖然，我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)有300多種，但是，擁有良好盈利能力的中間業(yè)務(wù)較少，很多商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)投資較大，但沒有較好的回報。

　　1.2 缺乏準確的市場定位

　　商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)市場定位不準確導(dǎo)致商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理面臨巨大挑戰(zhàn)。準確的市場定位是商業(yè)銀行開發(fā)中間業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。例如，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)要求有明確的收費標(biāo)準、業(yè)務(wù)內(nèi)容及客戶人群。而我國的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)缺乏完善的市場調(diào)查，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)在很多方面不適合我國經(jīng)濟發(fā)展的需求。缺乏準確的市場定位可能導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)出現(xiàn)虧損現(xiàn)象。

　　1.3 操作流程存在漏洞

　　商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)存在著許多操作流程漏洞。甚至部分商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)為了招攬存款而進行虧本經(jīng)營。但是，這些存款并不能彌補中間業(yè)務(wù)成本的支出。同時，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)在成本和利益核算中，缺乏對成本管理的全面考慮及掌控，尤其在人工成本管理方面。例如，隨著信用卡業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，絕大部分商業(yè)銀行采取了信用卡優(yōu)惠政策，積極購置技術(shù)設(shè)計。但是，在信用卡管理中并沒有考慮余額管理，導(dǎo)致信用卡放貸的利潤降低。

　　1.4 管理制度不健全

　　我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展缺乏健全的成本管理制度，尤其在中間業(yè)務(wù)的運營環(huán)節(jié)，缺乏規(guī)范的成本管理標(biāo)準。成本管理制度是對中間業(yè)務(wù)操作流程及運營的成本規(guī)范，是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理工作的基礎(chǔ)。中間業(yè)務(wù)成本管理制度不健全使中間業(yè)務(wù)成本管理缺乏完善的管理體系和管理方法。

　　2 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理的策略

　　2.1 樹立科學(xué)的管理意識

　　商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理應(yīng)樹立科學(xué)的管理意識，充分了解中間業(yè)務(wù)成本管理的概念和內(nèi)涵，加強對中間業(yè)務(wù)成本管理的重視，積極探索科學(xué)合理的中間業(yè)務(wù)管理方法。為此，商業(yè)銀行應(yīng)積極引進高素質(zhì)專業(yè)人才，對中間業(yè)務(wù)成本管理進行指導(dǎo)。同時，商業(yè)銀行應(yīng)組織中間業(yè)務(wù)人員參加技能培訓(xùn)，引導(dǎo)業(yè)務(wù)人員樹立科學(xué)的成本管理意識，積極將中間業(yè)務(wù)成本管理落實到業(yè)務(wù)工作中。另外，商業(yè)銀行應(yīng)積極轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的利潤觀念，改進依靠放貸獲取利潤的觀念，從商業(yè)銀行長遠發(fā)展的角度出發(fā)，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高業(yè)務(wù)水平。

　　2.2 準確定位中間業(yè)務(wù)成本管理

　　中間業(yè)務(wù)的市場定位對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展極為重要。只有具備合理的市場定位，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)才能吸引更多客戶，實現(xiàn)客觀的利潤回報。因此，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的開發(fā)應(yīng)進行詳細、充分的市場調(diào)查，積極了解市場對中間業(yè)務(wù)的需求，全面了解中間業(yè)務(wù)客戶群體，建立完善的客戶信息數(shù)據(jù)庫，完善中間業(yè)務(wù)服務(wù)，提高中間業(yè)務(wù)水平。同時，商業(yè)銀行應(yīng)針對不同客戶群體的特征制定相應(yīng)的中間業(yè)務(wù)，使商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)符合客戶的需求。

　　2.3 優(yōu)化中間業(yè)務(wù)流程

　　優(yōu)化中間業(yè)務(wù)流程是商業(yè)銀行提高中間業(yè)務(wù)利潤收益的必要措施，并且，在優(yōu)化中間業(yè)務(wù)流程的過程中要積極落實成本管理思想，簡化中間業(yè)務(wù)流程，減少業(yè)務(wù)人員，積極優(yōu)化業(yè)務(wù)技術(shù)，降低業(yè)務(wù)操作成本。同時，商業(yè)銀行還可以設(shè)置一些投資成本較低且收益較高的中間業(yè)務(wù)項目，建立多元化的中間業(yè)務(wù)服務(wù)體系。另外，對于長期處于虧損狀態(tài)的中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應(yīng)對其進行改造，提高中間業(yè)務(wù)的利潤收入。

　　2.4 健全中間業(yè)務(wù)成本管理制度

　　中間業(yè)務(wù)成本管理制度是中間業(yè)務(wù)成本管理工作的制度保障。為此，商業(yè)銀行應(yīng)積極健全中間業(yè)務(wù)成本管理。首先，商業(yè)銀行可以借鑒西方國家中間業(yè)務(wù)成本管理工作經(jīng)驗，并結(jié)合自身的發(fā)展實際，建立適合銀行發(fā)展的中間業(yè)務(wù)成本管理制度;其次，商業(yè)銀行應(yīng)建立明確的責(zé)任機制，加強對成本管理的監(jiān)督，設(shè)立適合中間業(yè)務(wù)發(fā)展的管理目標(biāo)，并積極設(shè)置嚴格的成本管理考核機制。

　　3 小結(jié)

　　商業(yè)銀行是我國重要的金融機構(gòu)，在我國經(jīng)濟發(fā)展中占據(jù)著重要地位。商業(yè)銀行的經(jīng)營目的是追求經(jīng)濟利益。而商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)正是利用銀行自身的信用及業(yè)務(wù)優(yōu)勢而獲取經(jīng)濟利益。因此，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理是商業(yè)銀行的重要工作。其中，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的質(zhì)量有著較大影響。由于我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不健全，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理工作中存在著管理意識不高、缺乏市場定位、操作流程存在漏洞、管理制度不健全等問題。為完善商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理，商業(yè)銀行必須樹立科學(xué)的管理意識、準確定位中間業(yè)務(wù)成本管理、優(yōu)化中間業(yè)務(wù)流程、健全中間業(yè)務(wù)成本管理制度。研究商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理不僅有利于商業(yè)銀行追求經(jīng)濟利益，而且對我國經(jīng)濟發(fā)展有著重要意義。

銀行管理論文8

　　一、新形勢下商業(yè)銀行薪酬風(fēng)險管理包含更深更廣的涵義

　　薪酬是企業(yè)基于員工為企業(yè)所提供的貢獻所支付的相應(yīng)回報。薪酬概念與傳統(tǒng)的工資已經(jīng)有本質(zhì)差別，薪酬不僅僅是基本工資、崗位績效等經(jīng)濟收入，還涵蓋了福利保障、企業(yè)文化、個人晉升、、培訓(xùn)機會等更多非經(jīng)濟報酬。薪酬風(fēng)險是企業(yè)在薪酬管理過程中以薪酬形式投資用于人力后實際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生的偏離影響。薪酬作為企業(yè)最為有效激勵員工的手段之一，薪酬概念的延展必然使得薪酬管理風(fēng)險已不僅是簡單的概念和表面操作的風(fēng)險，因此不得不重新審視和理解新時期下薪酬風(fēng)險管理更廣泛和更深遠的涵義。其一，更新薪酬和薪酬風(fēng)險觀念并真正意識薪酬風(fēng)險的重要性。商業(yè)銀行因具有從事貨幣經(jīng)營的職業(yè)特性，可能更多的會是關(guān)注經(jīng)營和經(jīng)營風(fēng)險，對內(nèi)部管理中存在的風(fēng)險隱患意識普遍不高，尤其在人力資源管理方面以往更多的認識是管好人員總量和配置就可以了，說到薪酬，更多關(guān)注的也僅是工資的分配和增減。其實，在新型的人力資源管理體系下，人力資源作為企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略性資源，肩負著用工管理、人才儲備、薪酬福利、職業(yè)培訓(xùn)、企業(yè)文化等涉及員工切身利益的工作重任。對人力資源風(fēng)險尤其薪酬風(fēng)險意識的不明確，導(dǎo)致關(guān)于薪酬風(fēng)險控制的制度和措施落實不到位。對于一個企業(yè)而言，薪酬是整個人力資源管理所有環(huán)節(jié)的落腳點，所有關(guān)系人員利益的政策或多或少均會以薪酬方式體現(xiàn)，薪酬制度設(shè)立的是否科學(xué)有效，大到關(guān)乎整個企業(yè)發(fā)展利益，小到影響具體業(yè)務(wù)操作流程�？梢哉f只要有人員就會有薪酬，伴隨人員的發(fā)展和變化，薪酬風(fēng)險就無處不在，無時不在，因此真正認識到薪酬和薪酬風(fēng)險，厘清薪酬風(fēng)險環(huán)節(jié)，樹立薪酬風(fēng)險不預(yù)防時刻都有可能成為危險的警醒意識，薪酬被賦予的延展概念和薪酬風(fēng)險的有效管理才會在企業(yè)管理中起到正向作用。其二，新時期下的薪酬風(fēng)險管理必須與健全的管理機制并駕齊驅(qū)。商業(yè)銀行面對國際經(jīng)濟增速下降、互聯(lián)網(wǎng)+金融快速發(fā)展、經(jīng)營內(nèi)外部環(huán)境不斷變化、市場競爭激烈程度持續(xù)加強等一系列壓力。從國有商業(yè)銀行的情況看，自陸續(xù)成功上市后，國有商業(yè)銀行的各項經(jīng)營業(yè)務(wù)得到了突飛猛進的發(fā)展。面對業(yè)務(wù)的推陳出新，人力資源管理的風(fēng)險措施制度等也必須及時跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐�！熬夭徽�，不可謂方；規(guī)不正，不可為圓”，故而“沒有規(guī)矩，不成方圓”。只有從風(fēng)險制度層面落實具體標(biāo)準，從風(fēng)險管理機制上不斷健全和完善，才能控制人力薪酬風(fēng)險，實現(xiàn)人力資源業(yè)務(wù)的長期穩(wěn)健發(fā)展。薪酬在商業(yè)銀行人力資源管理中舉足輕重的地位,使薪酬管理風(fēng)險已刻不容緩,要求我們必須從上至下從無到有從粗到細從疏到密不斷求索，針對商業(yè)銀行特性尤其是面臨新形勢新業(yè)務(wù),勇于探索規(guī)范運行機制、操作流程等各個層面的風(fēng)險管理思路，建立高精度、高密度的管理方式，才能構(gòu)筑出嚴密的風(fēng)險防范體系。

　　二、目前商業(yè)銀行薪酬風(fēng)險管理存在的問題

　　薪酬的內(nèi)容涵蓋越廣，薪酬風(fēng)險受到影響的原因也越多，既有外部風(fēng)險也有內(nèi)部風(fēng)險，就商業(yè)銀行具體情況看，歸納后一般有三大類：制度風(fēng)險、操作風(fēng)險、導(dǎo)向風(fēng)向。制度風(fēng)險：是薪酬風(fēng)險中最基本的風(fēng)險，也是內(nèi)在的風(fēng)險。薪酬制度是企業(yè)人力資源管理過程中關(guān)鍵所在，因為薪酬是企業(yè)用好人留住人的重要物質(zhì)基礎(chǔ)。建立合理的薪酬制度，是調(diào)動人才工作積極性，降低人才流失率的重要途徑。由此一個企業(yè)基本的薪酬制度是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人或管理者必須及時積極地建立和完善自身的基本制度，符合企業(yè)自身情況可操作的薪酬制度不僅可以有效防范薪酬管理風(fēng)險，還可以保障實現(xiàn)薪酬風(fēng)險管理預(yù)期目標(biāo)。當(dāng)前商業(yè)銀行薪酬制度風(fēng)險主要有：第一，薪酬制度不能與商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃緊密結(jié)合，薪酬投資收益率降低①�，F(xiàn)行的薪酬制度大多采用基本薪酬+績效薪酬+保險福利的既定模式。其中以即期現(xiàn)金形式表現(xiàn)的績效工資在分配中存在不能依據(jù)商業(yè)銀行的關(guān)鍵業(yè)務(wù)（KPI）指標(biāo)，分別再明確各層級的績效指標(biāo)，然后分解到各個部門再具體到個人，從而制定合理的薪酬體制及考核指標(biāo)并同時建立公開透明的監(jiān)督機制，難以確保考核的權(quán)威性。這樣使薪酬中最能起到直接激勵作用的績效工資不能發(fā)揮薪酬作用，導(dǎo)致薪酬投資收益率降低。第二：商業(yè)銀行未清楚意識應(yīng)該根據(jù)自身的發(fā)展?fàn)顩r及時完善原已建立的薪酬制度。因為所有的管理都是動態(tài)的，只有不斷健全、完善出有創(chuàng)新有吸引力的薪酬制度，才能最大限度的滿足企業(yè)發(fā)展和員工個人需求。操作風(fēng)險：巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風(fēng)險的定義是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險。薪酬管理作為人力資源管理體系中的末端環(huán)節(jié)，在具體操作過程中面對涉及面廣（具體到每個人每一項費用）、資金量大（包括所有人力成本費用）、延續(xù)時間長（按月、季、年多次重復(fù)發(fā)生）、數(shù)據(jù)量繁雜（尤其人員較多的企業(yè)）等情況，薪酬操作風(fēng)險滲透在經(jīng)辦業(yè)務(wù)的方方面面，主要有第一，在處理薪酬數(shù)據(jù)時因設(shè)備或其他客觀原因?qū)е聰?shù)據(jù)丟失等系統(tǒng)風(fēng)險；第二，薪酬管理崗位人員思想變化等主觀原因?qū)е屡灿觅M用、信息泄露等道德風(fēng)險；第三，由于薪酬崗位人員自身原因如業(yè)務(wù)不熟、責(zé)任心不強等原因?qū)е洛e誤執(zhí)行政策或發(fā)生計算差錯等人員風(fēng)險。導(dǎo)向風(fēng)險：是指在一定時期或一定范圍內(nèi)，薪酬體系中各項內(nèi)容構(gòu)成的比重和分配機制的傾向性引發(fā)的或激勵或打擊作用對企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的影響。薪酬本身兼具的延續(xù)性和不確定性特性，使得薪酬在一定時期和一定范圍內(nèi)，既要保持相對固化的內(nèi)容和形式，同時又需要隨著經(jīng)營狀況、環(huán)境變化等原因?qū)嵭袆討B(tài)管理。不同時期針對不同人群的薪酬政策勢必起到完全不同的導(dǎo)向作用。商業(yè)銀行面對的導(dǎo)向風(fēng)險主要是：第一，難以建立起真正反映以業(yè)績?yōu)榇_定最終報酬待遇的薪酬機制。第二，薪酬導(dǎo)向預(yù)期不確定。一個新的薪酬政策的出臺，主觀愿望肯定是希望正向激勵，但是也存在因事前考慮不周或突發(fā)情況的出現(xiàn)，結(jié)果是負激勵甚至是打擊作用。第三則是可能會普遍存在的，就是考慮長期激勵不足，只解決短期暫時的激勵問題。

　　三、解決商業(yè)銀行薪酬風(fēng)險管理問題的對策

　�。ㄒ唬┓治鲂匠牦w系細化構(gòu)成，建立市場化以業(yè)績?yōu)橹行牡膭討B(tài)薪酬管理機制

　　商業(yè)銀行薪酬風(fēng)險的有效控制源頭是薪酬機制的設(shè)立，其中分20xx年第05期中旬刊（總第660期）時代金融TimesFinanceNO.05，20xx（CumulativetyNO.660）配機制又是源中之重，關(guān)鍵是建立以崗位定薪酬、以任務(wù)定薪酬、以業(yè)績定薪酬的分配制度。薪酬體系的建立是人力資源管理的核心，必須兼顧遵循按勞分配公平原則和企業(yè)可承受能力。薪酬管理機制重在緊緊圍繞提高薪酬投資收益率為目的，建立合理的價值評價機制。以崗位定薪酬：對商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)崗位進行分類和分析，具體到每一個崗位的任務(wù)和標(biāo)準，建立崗位說明書，明確匹配各崗位薪酬目標(biāo)標(biāo)準。崗位薪酬一般是基本保障性質(zhì)，大多以職務(wù)、工齡等硬性指標(biāo)結(jié)合考慮，明確統(tǒng)一的崗位薪酬是體現(xiàn)薪酬公平性原則的最基本內(nèi)容，起到薪酬的平衡作用。比如：同等情況的柜員在不同營業(yè)網(wǎng)點只要從事的崗位是一樣的，其崗位薪酬應(yīng)保證一致。以業(yè)績定薪酬：商業(yè)銀行一般在年初都有較為明確的經(jīng)營目標(biāo)和工作任務(wù)，有利于按照事前下達的業(yè)績目標(biāo)和約定的考核辦法，對員工的工作業(yè)績進行公平科學(xué)的評價，進行績效分配，讓員工得到與貢獻相匹配的報酬�？冃�薪酬是薪酬體系中最具有激勵作用的，績效薪酬分配的合理既保持提高員工的滿意度，也是提高薪酬投資收益率有力途徑。主要通過建立反映業(yè)績確定勞動報酬的績效考核機制。在同一規(guī)則下通過對員工的績效考評決定員工的最終收入，體現(xiàn)薪酬激勵性原則。合理的績效工資可增強薪酬工資激勵行為導(dǎo)向，通過常規(guī)績效工資、特別貢獻獎勵、重點業(yè)務(wù)獎勵等激勵體系設(shè)計，使工作業(yè)績優(yōu)秀的員工拿到“優(yōu)秀”的薪酬，工作業(yè)績一般的員工拿到“一般”的薪酬，既做到激發(fā)員工的工作積極性，又可提高薪酬投資收益率。以任務(wù)定薪酬：建立以團隊任務(wù)和考核機制為輔助形式的分配辦法。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的不斷更新與精細化，各個部門的聯(lián)系變得更加緊密、各種類型專業(yè)技術(shù)人員的需求更加多元，目標(biāo)任務(wù)的完成不再局限于一個部門或者一個崗位，需要以團隊形式共同協(xié)作完成。恰當(dāng)?shù)陌凑杖蝿?wù)確定薪酬，可以有效規(guī)避因注重個人利益分配而忽略企業(yè)效益的薪酬導(dǎo)向。薪酬管理體制建立后還應(yīng)不斷糾正預(yù)期目標(biāo)與實際結(jié)果的偏差，修訂完善相關(guān)辦法，縮小員工實際投入與薪酬結(jié)果不對等的差距。比如在國有商業(yè)銀行剛剛大力發(fā)展業(yè)務(wù)初期，大量上網(wǎng)點需要人員，這個階段就應(yīng)建立以市場化為主導(dǎo)的薪酬體系；當(dāng)今的商業(yè)銀行已不再靠人員數(shù)量取勝，必須建立以業(yè)績?yōu)橹行牡男匠隀C制，必須建立崇尚人才、崇尚創(chuàng)造的公平考核體系，必須建立體現(xiàn)效率優(yōu)先、反映復(fù)雜程度、注重專業(yè)技術(shù)的薪酬機制，必須建立體現(xiàn)商業(yè)銀行的整體和局部的可持續(xù)發(fā)展的薪酬體系。

　�。ǘ�）抓基礎(chǔ)促管理求精細，規(guī)范薪酬管理運行機制和操作流程

　　一是要從管理和經(jīng)辦層面雙管齊下，強調(diào)和灌輸合規(guī)理念。結(jié)合近年商業(yè)銀行發(fā)生的案件及違規(guī)事項，加強風(fēng)險警示教育，一方面使各級管理者樹立正確的合規(guī)觀念，進一步認識到在業(yè)務(wù)和產(chǎn)品更新日漸加速的今天，薪酬工作的合規(guī)管理和風(fēng)險防范也需與時俱進，對于薪酬所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和流程中覆蓋的風(fēng)險點，要時刻保持警醒的頭腦，針對新業(yè)務(wù)的推出，要及時研究風(fēng)險點，嚴格內(nèi)部控制，強化崗位制衡和內(nèi)部監(jiān)督，采取必要的風(fēng)險防范措施，使管理不留死角。引以為戒，防微杜漸，堅決杜絕業(yè)務(wù)辦理“一手清”的現(xiàn)象，避免任何個人獨立完成某一業(yè)務(wù)而不受監(jiān)督和制約情況的發(fā)生，嚴格執(zhí)行業(yè)務(wù)的授權(quán)、分權(quán)管理，堵塞流程管理中存在的漏洞，讓不斷自我重審、自我完善成為杜絕風(fēng)險的有力工具；另一方面，使薪酬崗位人員認識到有章不循、違章操作的危害，樹立強化“違規(guī)就是風(fēng)險”的思想觀念和敬業(yè)、專業(yè)、審慎、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，應(yīng)自覺遵循規(guī)章制度，實現(xiàn)對違規(guī)行為的早期預(yù)警，主動回避，積極防范。同時還應(yīng)重視薪酬崗位人員素質(zhì)能力培訓(xùn)，保證該崗位人員熟知政策法規(guī)，避免非主觀風(fēng)險失誤。二是要依托系統(tǒng)，查缺補漏。薪酬業(yè)務(wù)涉及信息廣，數(shù)據(jù)處理量大，要求精度高，應(yīng)開發(fā)薪酬管理專用系統(tǒng)，采用計算機系統(tǒng)管理員工薪酬信息、記錄薪酬支付明細等，利用系統(tǒng)功能檢查信息數(shù)據(jù)，通過系統(tǒng)控制操作流程，有效減少人為因素導(dǎo)致的有章不循、違章操作等產(chǎn)生的風(fēng)險行為。三是跟進管理流程各環(huán)節(jié)，力求全員參與,對防范薪酬風(fēng)險起到事后監(jiān)督作用。通過與財務(wù)部門的緊密聯(lián)系比如采取費用進度查詢、賬務(wù)核對等措施，控制費用使用風(fēng)險；鼓勵員工參與比如采取與員工本人進行個人支付結(jié)果核對，結(jié)合員工反映的情況，及時查找風(fēng)險隱患和流程不暢之處，認真分析并完善內(nèi)部管理制度，統(tǒng)一業(yè)務(wù)操作的要求和標(biāo)準，力求規(guī)章制度清晰、易懂、易于操作，讓監(jiān)督成為完善并強化薪酬風(fēng)險管理進而達到精細化管理的有力保障。

　�。ㄈ�）根據(jù)商業(yè)銀行的自身狀況，建立靈活有效的多樣化薪酬福利制度

　　根據(jù)赫茲博格的雙因素理論，基本薪酬和保障福利只能成為保障因素，并不能發(fā)揮激勵作用。針對當(dāng)前商業(yè)銀行福利體系的構(gòu)成，可以考慮在社會保障體系外，自建企業(yè)福利體系。福利作為薪酬體系的構(gòu)成內(nèi)容，激勵作用可能沒有績效薪酬顯而易見，但是福利費用的分配不當(dāng)也容易引起員工的不滿，不論是一味淡化福利或是純平均主義福利，都不能成功調(diào)動員工的積極性，從而影響薪酬投資收益率。就目前國有商業(yè)銀行福利體系構(gòu)成看，在基本社會保險以外企業(yè)可自建的福利體系內(nèi)容一般有補充養(yǎng)老保險和補充商業(yè)保險。應(yīng)仔細分析自建福利制度是否符合員工的需求，是否符合企業(yè)利益，制定有特色的形式多樣化組合福利體系等，方可進一步促進發(fā)揮薪酬正激勵導(dǎo)向作用。補充養(yǎng)老保險：補充養(yǎng)老保險也可稱作企業(yè)年金，是企業(yè)和職工在政策的指導(dǎo)和鼓勵下，企業(yè)自愿為職工建立的、以彌補基本養(yǎng)老金不足、提高職工退休生活保障水平為目的一種補充性養(yǎng)老保險。企業(yè)年金的資金來源主要包括員工個人繳費、單位繳費和基金投資收益。個人繳費比例、企業(yè)年金計提總額等受政策約束，其中單位繳費可分配到個人年金賬戶的部分可由單位制定分配辦法。由于用于再分配的總量有限，具體操作時容易分配結(jié)果較為平均，難以有效體現(xiàn)企業(yè)年金的激勵功能。建議可采取建立企業(yè)年金加速積累計劃的方法，是對于為本企業(yè)服務(wù)年限較長的員工、對企業(yè)貢獻度大的核心人才傾斜分配，達到鼓勵員工長期為企業(yè)服務(wù)（同時減少培訓(xùn)成本）以及吸引人才留住（可以創(chuàng)造更多收益）的目的，發(fā)揮福利分配的長期激勵作用，提高薪酬投資收益率。補充商業(yè)保險：是在政策范圍允許內(nèi)，近年國有商業(yè)銀行普遍探索和嘗試的一種福利制度。為員工購買補充商業(yè)保險，包括員工醫(yī)療險、意外險、定期體檢、家屬醫(yī)療險等，使員工在享受基本社會保險政策的基礎(chǔ)上，還有補充商業(yè)保險對員工及員工家屬醫(yī)療費用等方面額外的補助，以達到提高員工醫(yī)療保障水平、減輕員工后顧之憂的目的。補充商業(yè)保險模式是福利體系中可利用并能不斷創(chuàng)新和再設(shè)計的，比如可不斷增加保障項目，可調(diào)整受益群體，可為員工提供菜單式的補充商業(yè)保險服務(wù)，可為員工建立健康檔案，可為員工提供健康講座等等，開拓思路，想員工所想，取員工所需，在具備能力的情況下，為不同情況的員工量身打造符合自身需求的補充商業(yè)保險服務(wù)，不僅提高了員工凝聚力和歸屬感，也是國有商業(yè)銀行長期激勵員工的工具之一。隨著國際經(jīng)濟和科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，商業(yè)銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)的調(diào)整，薪酬風(fēng)險的有效防治是激勵企業(yè)利潤的主要創(chuàng)造者、是促進人才輩出計劃順利實施、是維持員工穩(wěn)定性的有力手段。商業(yè)銀行的薪酬風(fēng)險管理是雙面的，薪酬體系和分配制度不可能制定的完美無缺，必須不斷的隨著企業(yè)經(jīng)營變化以及外在形式，不斷查找薪酬風(fēng)險進行薪酬政策的調(diào)整，才能做到有的放矢防范風(fēng)險，進一步發(fā)揮薪酬的正向作用，保障商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

銀行管理論文9

　　農(nóng)村商業(yè)銀行由農(nóng)村信用社改制而來，改革的本質(zhì)是通過股權(quán)改革，明晰產(chǎn)權(quán)，使農(nóng)村商業(yè)銀行在優(yōu)化金融資源的前提下，繼續(xù)更好的為“三農(nóng)”服務(wù)。在農(nóng)村建立和發(fā)展商業(yè)銀行就是為了配合新農(nóng)村建設(shè)和城鎮(zhèn)化建設(shè)，從某種意義上講農(nóng)村商業(yè)銀行的建立使傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)發(fā)展模式逐步過渡到現(xiàn)代的綜合產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式。讓農(nóng)民也有了金融觀念和信貸意識，讓他們更多的用商業(yè)銀行解決在發(fā)展過程中遇到資金短缺的問題，不管從哪個角度看，構(gòu)建良好的農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式百利而無一害。

　　一、一個經(jīng)營效益考核體系

　　構(gòu)建良好的農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式，必須建立合理的農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營效益和管理方法的考核體系。農(nóng)村的存貸具有地域性和產(chǎn)業(yè)特色性，建立農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營效益指標(biāo)考核體系有利于發(fā)揮商業(yè)銀行在農(nóng)村特殊地域和特殊產(chǎn)業(yè)的作用。尤其是在農(nóng)產(chǎn)品的收購中更能體現(xiàn)考核體系的重要性，只有加強對農(nóng)產(chǎn)品收購的貸款比重，才能促進農(nóng)產(chǎn)品更好地融入資本市場，通過市場的方式促進農(nóng)產(chǎn)品的流動，而對農(nóng)產(chǎn)品收購的貸款比重的增強實際上更加考核了整個農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營效益。農(nóng)產(chǎn)品收購貸款只是其中考評的一種，建立農(nóng)村客戶為中心的信貸管理機制、拓展新型產(chǎn)業(yè)化重點客戶、對不良用戶進行加息罰息的措施等都是經(jīng)營效益和管理方法的考評。

　　二、一個業(yè)務(wù)推廣方案

　　農(nóng)村商業(yè)銀行在我國是屬于新興的金融機構(gòu)，既是中小商業(yè)銀行，又是農(nóng)村金融機構(gòu)。目前農(nóng)村商務(wù)銀行的業(yè)務(wù)功能總體來講不是太多，因此要構(gòu)建良好的農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式，就要設(shè)計農(nóng)村商務(wù)銀行的業(yè)務(wù)推廣方案。也就是根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的實際情況，借鑒城市商業(yè)銀行的經(jīng)驗，逐漸增加一些業(yè)務(wù)功能。這些功能要突破匯兌業(yè)務(wù)的局限，努力開拓發(fā)展農(nóng)村個人的金融業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、理財投資業(yè)務(wù)以及諸如金融保險等近年來時興的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)�？傊�要把農(nóng)村商業(yè)銀行這些功能盡量朝多元化的方向發(fā)展，而且每個相關(guān)業(yè)務(wù)要進行細化，形成一個合理總體的業(yè)務(wù)方案。

　　三、進行企業(yè)化管理

　　從某種意義上講我國很多商業(yè)銀行依然保持者計劃經(jīng)濟的痕跡，也就是很多商業(yè)銀行實際上是一個事業(yè)單位性質(zhì)的，在商務(wù)功能、銀行管理上沒能體現(xiàn)商業(yè)銀行的性質(zhì)。但是近年來我國很多商業(yè)銀行紛紛改制轉(zhuǎn)型，取得了良好的效果。農(nóng)村商業(yè)銀行也是商業(yè)銀行的一種，因此也要建立健全現(xiàn)代企業(yè)管理制度，對農(nóng)村商業(yè)銀行進行企業(yè)化管理。也就是在業(yè)務(wù)流程要符合市場經(jīng)濟的需求，要實行企業(yè)化的改造。在人力資源管理制度上也要實行企業(yè)化的招人、用人、管人機制，也就是一定要做到適崗適才，把那些精通銀行業(yè)務(wù)、具有管理能力、道德素質(zhì)高的人才聘選進農(nóng)村商業(yè)銀行里去。而且在農(nóng)村商業(yè)銀行的高管選擇是首先要以銀行的業(yè)務(wù)能力為主，要對高管進行合理配置與管理，總之不管是在業(yè)務(wù)流程還是在人才選拔上都要實行企業(yè)化的管理。

　　四、一個統(tǒng)一的監(jiān)管體系

　　隨著十幾年來制度的不斷推進，農(nóng)村商業(yè)銀行取得相當(dāng)多的成果，在促進支持“三農(nóng)”方面也發(fā)揮了更為重要的作用，己經(jīng)成為我國銀行體系中的重要組成部分，其安全穩(wěn)健運行對地區(qū)經(jīng)濟金融的發(fā)展和穩(wěn)定至關(guān)重要。雖然農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險比起城市來要小一些，但是近年來隨著農(nóng)村貸款業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險也逐步加大，因此為了降低農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險，就要構(gòu)建統(tǒng)一的內(nèi)部監(jiān)管體系。構(gòu)建統(tǒng)一的內(nèi)部監(jiān)管體系就要積極發(fā)揮銀行的內(nèi)部審計和內(nèi)控機制的作用，也就是通過內(nèi)部審計可以對風(fēng)險進行終于基本的防控，及時了解銀行業(yè)務(wù)的各種情況，從而有步驟的實現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)。內(nèi)部審計和內(nèi)控機制也是對農(nóng)村商業(yè)銀行高管和工作人員的一種監(jiān)督，對他們的日常行為，從事的具體業(yè)務(wù)進行有效地監(jiān)督和管理，總之建立統(tǒng)一的監(jiān)管體系，對于農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展具有重大意義。

　　五、結(jié)語

　　農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展迅速、金融市場廣闊，建立和發(fā)展農(nóng)村商業(yè)銀行適應(yīng)了時代發(fā)展的要求。而且要立足農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的實際和農(nóng)村商業(yè)銀行的特點努力構(gòu)建適合農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式，進而降低農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險、塑造良好的農(nóng)村商業(yè)銀行品牌形象，從而為建設(shè)社會主義新農(nóng)村和穩(wěn)步推行城鎮(zhèn)化建設(shè)做出更大貢獻。

銀行管理論文10

　　摘要：供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革指的就是基于供給側(cè)為重點對技術(shù)、機制以及制度進行的結(jié)構(gòu)性變革，也就是說從產(chǎn)業(yè)、制度、要素層面推進的供給側(cè)的結(jié)構(gòu)性改革。與之相對應(yīng)的是轉(zhuǎn)型、改革以及創(chuàng)新，這種結(jié)構(gòu)性的改革并不是全面性的改革，相反，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革是選擇重點性的、有先后秩序的進行的改革。政策銀行作為經(jīng)濟發(fā)展的核心支撐力量，同時，又是金融體系的支柱，是實體經(jīng)濟發(fā)展中不可缺少的支持力量，研究供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革下政策銀行的經(jīng)營管理轉(zhuǎn)型具有很強的現(xiàn)實意義。

　　關(guān)鍵詞：供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革；政策銀行；信貸；資產(chǎn)管理

　　一、引言

　　20xx年年度中國GDP增速持續(xù)下行，降至6.9%，創(chuàng)下近25年來最低歷史記錄，中國經(jīng)濟步入從超高速發(fā)展轉(zhuǎn)入中高速發(fā)展的“新常態(tài)”，同時，中國政策銀行出現(xiàn)了“雙高”現(xiàn)象，即不良貸款余額和不良貸款率持續(xù)上升，其中，中國政策銀行的不良貸款余額達到12744億元，不良貸款率上升至1.67%。作為經(jīng)濟發(fā)展的核心支撐力量的政策銀行，同時，又是金融體系的支柱，是實體經(jīng)濟發(fā)展中不可缺少的支持力量。發(fā)揮政策銀行的核心引導(dǎo)能力和輻射效應(yīng)，是加快政策銀行自身變革和助推供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的必由之路。

　　二、中國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析

　　對于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)問題，最終可以歸結(jié)為有效性需求與有效性供給的匹配問題，而不是簡單的需求與供給的問題，中國經(jīng)濟問題主要體現(xiàn)在兩個方面：一是有效性供給大于有效性需求，這一問題表現(xiàn)為行業(yè)產(chǎn)能過剩[3]，諸如鋼鐵、煤炭、電力等行業(yè)，由于中國經(jīng)濟已經(jīng)步入工業(yè)化后期發(fā)展階段，加之中國人口紅利的逐漸消失，意味著上述行業(yè)并非是周期性的產(chǎn)能過剩問題，進一步進行需求側(cè)的刺激只會加劇行業(yè)的產(chǎn)能過剩問題。二是低效率的供給抑制了有效性需求，諸如房地產(chǎn)行業(yè)，去庫存成為房地產(chǎn)行業(yè)當(dāng)前的主要話題，一方面庫存壓力大，另一方面大量住房需求的居民買不起住房，這一矛盾是住房的高價格形成對有效需求的抑制，應(yīng)當(dāng)從供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革著手降低價格釋放有效性需求；

　　三、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革下中國政策銀行的不足

　　1.信貸利用率低制約經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。信貸配給的有效性是影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)發(fā)展的重要因素，通過信貸，企業(yè)可以獲得資金進行投資，實現(xiàn)儲蓄向投資的快速轉(zhuǎn)換，政策銀行起著重要的中介作用橋，政策銀行對于儲蓄和投資的有效匹配可以提高金融市場資本的利用率，引導(dǎo)和促進資本正確流行正確的行業(yè)和企業(yè)。由于受到中國經(jīng)濟長時間超高速發(fā)展的影響，中國政策銀行普遍存在信貸利用率不高的問題，絕大多數(shù)政策銀行的資金在過去很長一段時間是呈現(xiàn)出隨波逐流的狀態(tài)，即煤炭業(yè)火熱時政策銀行資金流向煤炭業(yè)，房地產(chǎn)行業(yè)火爆時政策銀行資金流向房地產(chǎn)業(yè)，不斷朝著非實體經(jīng)濟聚集，而不是有重點有分工的進行全面綜合衡量，造成政策銀行貸款過猛投向某一行業(yè)，行業(yè)熱度過后，政策銀行的不良貸款增加顯著。

　　2.支持力度不夠延緩經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。除了對傳統(tǒng)行業(yè)的過度支持形成產(chǎn)能過剩之外，對于新興、創(chuàng)新、高科技行業(yè)企業(yè)的支持力度不夠，延緩了供給側(cè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整的進程。諸如高端產(chǎn)品的生產(chǎn)和制造，中國制造業(yè)的問題不在于制造而在于質(zhì)造，即高端產(chǎn)品供給不足，而中低端產(chǎn)品供給過剩，諸如玻璃行業(yè)，中國還不能供給電子平板玻璃，而平板玻璃供給嚴重過剩、風(fēng)電設(shè)備關(guān)鍵零件和控制系統(tǒng)難以供給，即供給和需求對接不暢，供給出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性問題。

　　四、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革下中國政策銀行的對策

　　1.加強信貸管理提高信貸利用效率。對信貸項目按照行業(yè)進行分類，尤其要關(guān)注產(chǎn)能過剩行業(yè)的信貸項目，必須嚴格的把關(guān)，適當(dāng)提高信貸門檻，防止僵而不死浪費資源、持續(xù)盲目擴張，將相關(guān)信貸資源優(yōu)先配給給陽關(guān)產(chǎn)業(yè)，通過減少夕陽產(chǎn)業(yè)的資金渠道，促使相應(yīng)的企業(yè)退出市場或者逼迫其結(jié)構(gòu)升級；鼓勵產(chǎn)能過剩行業(yè)中有競爭優(yōu)勢的企業(yè)進行兼并重組，不能對產(chǎn)能過剩行業(yè)企業(yè)一概而論，具有競爭優(yōu)勢的企業(yè)，資金暫時短缺，政策銀行應(yīng)當(dāng)給予支持，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)是集中化發(fā)展，促進行業(yè)回歸正常盈利水平。

　　2.加大對科技創(chuàng)新企業(yè)的支持力度。相對于歐美發(fā)達國家而言，中國雖然一直在大力投資教育事業(yè)，但是投入與產(chǎn)出的效率遠遠不及歐美發(fā)達國家，中國在大力投資教育事業(yè)的同時，還必須積極借鑒日本和韓國的發(fā)展經(jīng)驗，才能實現(xiàn)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的快速調(diào)整，盡早走出中等收入陷阱，實現(xiàn)追趕式發(fā)展。諸如日本，日本作為世界大戰(zhàn)的戰(zhàn)敗國，日本政府實行明確的產(chǎn)業(yè)和科技政策，基于長期的角度對供給側(cè)進行結(jié)構(gòu)性的調(diào)整，戰(zhàn)后的日本政府通過直接資助的方式支持新技術(shù)的開發(fā)和研究，頒布《科學(xué)技術(shù)法》，以立法來確立技術(shù)開發(fā)研究的地位。

　　3.提高政策銀行自身資產(chǎn)管理水平。政策銀行的資產(chǎn)管理水平需要從“產(chǎn)品—投資”兩個端口同時進行提升，主要要體現(xiàn)在四個方面：第一凈值化。即產(chǎn)品向凈值型轉(zhuǎn)變，由于投資和產(chǎn)品一一對應(yīng)，其波動率和收益率相對精準，促使政策銀行向著更專業(yè)化的方向發(fā)展；第二標(biāo)準化。標(biāo)準化是量化操作的前提，在大數(shù)據(jù)時代，通過標(biāo)準化實現(xiàn)類信貸資產(chǎn)的證券化，提高相關(guān)資金資源的靈活配置和有效配置；第三指數(shù)化。指數(shù)化產(chǎn)品相對于非指數(shù)化產(chǎn)品而言，其管理的難度要小，同時容量又大，易于確定業(yè)績基準等，有益于大規(guī)模管理。第四全球化。隨著人民幣被納入SDR，加之，中國經(jīng)濟的發(fā)展在世界經(jīng)濟中有著舉足輕重的地位，而中國企業(yè)是中國經(jīng)濟發(fā)展的基礎(chǔ)，基于全球化視角的政策銀行資產(chǎn)管理能夠切實為中國企業(yè)走出去提供金融支持。

　　4.優(yōu)化資金放貸對象，去產(chǎn)能促進供給側(cè)改革。我國的政策銀行是金融行業(yè)的重要組成部分，因此在助力供給側(cè)改革方面也能夠給予巨大的支持，尤其是表現(xiàn)在其放貸環(huán)節(jié)之中。我國政策銀行要想能夠促進供給側(cè)改革，需要在放貸方面進行三個環(huán)節(jié)的改進。

　　五、結(jié)語

　　通過上述分析和研究，得出以下幾個結(jié)論：一是供給和需求處于不斷變化之中，并沒有永恒的需求端改革和供給側(cè)改革，要結(jié)合時代的背景，不同的經(jīng)濟時期所面臨的供給需求矛盾是不同的，同一時期不同國家之間也存在差異，無論是需求端還是供給側(cè)的管理都是可行的，問題關(guān)鍵在于哪方的管理能夠解決特定時期的經(jīng)濟問題；二是需求端和供給側(cè)的管理并非是完全分開的，在進行管理的時候，不能單方面的關(guān)注某一端，需要適當(dāng)考慮未來可能會導(dǎo)致的新經(jīng)濟問題；三是政策銀行要轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，以更加積極主動的態(tài)度去服務(wù)和助推經(jīng)濟的發(fā)展，中國政策銀行需要矯正金融資源配置過程中的失衡問題，通過提高資產(chǎn)管理水平提高服務(wù)競爭力，要結(jié)合時代的需要和科技的進步，推動創(chuàng)業(yè)金融、互聯(lián)網(wǎng)金融、綠色金融的發(fā)展。

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銀行管理論文11

　　一、CDO設(shè)計中風(fēng)險分擔(dān)原理及其分析

　　從風(fēng)險管理角度來說，傳統(tǒng)銀行為了降低不良資產(chǎn)的持有率，要對每一筆貸款進行嚴格的評估，通過評估結(jié)果得出發(fā)放貸款的額度。在這樣的情況下，傳統(tǒng)銀行常常無法完全滿足核心客戶申請貸款的要求。在CDO這樣的信用衍生品出現(xiàn)之后，銀行可以運用資產(chǎn)證券化的方式將自身的信用風(fēng)險進行轉(zhuǎn)移，根據(jù)經(jīng)營目標(biāo)不斷調(diào)整風(fēng)險敞口以避免信用風(fēng)險過度集中。分散風(fēng)險之后，銀行就可以擴大核心客戶貸款的發(fā)放額度，獲得更高的收益率。CDO之所以能夠擁有分散風(fēng)險的功能是因為在其設(shè)計的過程中設(shè)立了風(fēng)險隔離、資產(chǎn)組合、信用增級三大分擔(dān)機制。有了這三大風(fēng)險分擔(dān)機制，銀行會通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險資產(chǎn)回收資金，起到了降低潛在風(fēng)險的作用。同時，銀行在信息不對稱的情況下會傾向于放松對貸款申請人的監(jiān)督，降低對貸款的監(jiān)管成本，在信貸業(yè)務(wù)上尋求更高的利潤。

　�。ㄒ唬┵Y產(chǎn)組合的分散風(fēng)險效用分析資產(chǎn)組合指的是CDO在對風(fēng)險資產(chǎn)進行重組時將各個債權(quán)組合成一個整體的資產(chǎn)池，從而分散資產(chǎn)的信用風(fēng)險。CDO的資產(chǎn)池可以容納各種類型的資產(chǎn)，甚至可以將原始的CDO進行打包和其他CDO資產(chǎn)組成多次合成的CDO，不斷伸長CDO衍生鏈條。張維（20xx）利用“最優(yōu)契約組”的原理為CDO在銀行體系內(nèi)建立了一個理論模型，論證了多銀行貸款合成CDO資產(chǎn)池可以分散信用風(fēng)險。其結(jié)論為：單個銀行貸款資金占所有銀行的組合貸款比例越小，整個銀行體系的風(fēng)險也就越小。CDO這類的信用衍生品就是為了將單個銀行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到資產(chǎn)池中，以此來降低資產(chǎn)池的整體風(fēng)險。資產(chǎn)組合分擔(dān)風(fēng)險的原理主要在于降低資產(chǎn)之間的相關(guān)性。信用衍生品市場中的相關(guān)性與大多數(shù)金融市場的相關(guān)性大有不同，在信用衍生品中的相關(guān)性并不是指代價格變動的相關(guān)性，而是指資產(chǎn)池中違約事件的相關(guān)性。因為多個相關(guān)性較弱的違約事件同時發(fā)生的概率比多個相關(guān)性較強的違約事件同時發(fā)生的概率低，所以當(dāng)資產(chǎn)池中的資產(chǎn)組合相關(guān)性降低時，資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險也會降低。以次貸危機為例，當(dāng)時美國很多銀行都向其他金融機構(gòu)手中發(fā)放一種與住房抵押支持證券（ResidentialMortgage-BackedSecurities,RMBS）掛鉤的合成式CDO，通過這樣的方式可以使得銀行更加大膽地發(fā)放次級房屋抵押貸款，將大量的高風(fēng)險次級按揭貸款從資產(chǎn)負債表中消去，在將違約風(fēng)險轉(zhuǎn)移的同時實現(xiàn)利益最大化。這就會讓銀行減少在評估風(fēng)險中投入的成本，銀行會不斷地為購房者提供貸款，從而使得CDO資產(chǎn)池中的資產(chǎn)相關(guān)性太高，信用風(fēng)險涉及面不斷擴大。在危機爆發(fā)之后，銀行資金流動性開始下降，銀行間貸款的利率上升。這一系列的后果會放大危機的影響，銀行體系在這樣的環(huán)境下會趨于蕭條，進而波及到實體經(jīng)濟。對次貸危機的反思可以看出，銀行在CDO資產(chǎn)池中加入了大量次級貸款提高了資產(chǎn)組合的相關(guān)性，使得信用風(fēng)險無法在體系中進行有效轉(zhuǎn)移，最終引起了銀行業(yè)蕭條。所以在CDO設(shè)計之中，對資產(chǎn)組合的設(shè)計是提高銀行抗風(fēng)險能力的重要條件。

　�。ǘ�）風(fēng)險隔離的運作方式分析CDO是發(fā)起人通過一個中介機構(gòu)SPV進行發(fā)行，這家中介機構(gòu)為銀行提供了一道安全屏障，起到了風(fēng)險隔離的作用。SPV在CDO運作過程中收取出售資產(chǎn)池獲得的收入，將其中大部分支付給發(fā)起CDO的銀行。與此同時，發(fā)起銀行收回資產(chǎn)池中的資金時將金額轉(zhuǎn)入SPV的賬戶，待該部分貸款到期后又由SPV將這些資金連本帶息轉(zhuǎn)入CDO投資者的賬戶，從而使得多方得利。在整個CDO運作過程中，發(fā)起人實現(xiàn)了“真實銷售”，將自身的風(fēng)險資產(chǎn)進行剝離，這部分資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到SPV資產(chǎn)池后，SPV就在發(fā)起人與債權(quán)人之間建立起了一道安全的屏障。若發(fā)起CDO的銀行遭受嚴重違約而破產(chǎn)，債權(quán)人對該銀行進行擠兌時也無法追溯其轉(zhuǎn)移到SPV資產(chǎn)池中的資產(chǎn)。有了這樣一道屏障，CDO才起到了提高銀行風(fēng)險管理能力的作用。因為受到了法律的嚴格管制，SPV運營的業(yè)務(wù)非常單一，除了證券化資產(chǎn)外不能再擁有其他資產(chǎn)或負債。所以這家公司可以是一家“空殼”公司，可以沒有雇員，甚至為了合法避稅，公司還可以在離岸中心進行注冊。

　　（三）信用增級的原理分析信用增級指將CDO資產(chǎn)池按照信用級別高低分為股權(quán)檔、中間檔和優(yōu)級檔，為風(fēng)險爆發(fā)提供緩沖余地。在SPV對CDO資產(chǎn)池進行打包出售時，先由信用評級機構(gòu)為資產(chǎn)池中的貸款進行評級。評級公司根據(jù)每筆貸款的回收率、回收時間等關(guān)鍵參數(shù)進行信用級別的評定。在最后打包出售時將資產(chǎn)池根據(jù)信用級別從低到高依次分為股權(quán)檔、中間檔和優(yōu)級檔，信用級別越高的收益越低。一般情況下，為了緩沖投資者可能遭受的信用風(fēng)險，發(fā)起銀行會自己持有股權(quán)檔的資產(chǎn)。當(dāng)這部分級別最低的證券遭遇信用風(fēng)險時，銀行將首先承擔(dān)大部分損失來保護投資者的利益，而更高信用級別資產(chǎn)面臨的信用風(fēng)險則被銀行轉(zhuǎn)移到了投資者身上。在信用增級的機制下，投資者可以根據(jù)自身的風(fēng)險偏好以及對于資產(chǎn)市場價值的判斷進行購買。信用增級這一分擔(dān)機制既有利于銀行轉(zhuǎn)移自身的風(fēng)險資產(chǎn)，又有利于滿足不同風(fēng)險偏好投資者的投資需求，提供了一條新的收益渠道。盡管這三大風(fēng)險分擔(dān)機制具有巨大的作用，但真正在CDO圍繞這三大分擔(dān)機制進行設(shè)計時也會出現(xiàn)缺陷，下文就可能會產(chǎn)生的缺陷進行論證檢驗。

　　二、CDO設(shè)計因素對銀行風(fēng)險管理能力影響的分析

　　CDO三大分擔(dān)機制都有其對應(yīng)的內(nèi)在設(shè)計缺陷，每一種缺陷都可能對銀行的風(fēng)險管理產(chǎn)生負面作用。其主要缺陷在于如下幾個問題。

　�。ㄒ唬〤DO衍生鏈條過長的設(shè)計缺陷隨著資產(chǎn)證券化的不斷發(fā)展，CDO的結(jié)構(gòu)也越來越復(fù)雜，中間涉及到的資產(chǎn)組合也越來越豐富。隨著借款人與CDO投資者的距離不斷拉長，這樣的超長信用鏈條會加大風(fēng)險估計的難度，對銀行的穩(wěn)定產(chǎn)生負面影響。以二次合成的CDO為例，所謂的二次合成的CDO就是建立在CDO基礎(chǔ)上的CDO，這種類型的組合資產(chǎn)比單層的CDO風(fēng)險更大，對違約概率的控制更加困難。從圖2可以看出二次合成CDO的結(jié)構(gòu)。因為投資股權(quán)檔面臨的風(fēng)險太高，優(yōu)級檔又往往無法為風(fēng)險偏好者提供足夠的杠桿收益，所以很多投資者的投資目標(biāo)為中間檔CDO。為了對比二次CDO與單層CDO的風(fēng)險差異，假設(shè)上圖包含3個內(nèi)部CDO的二次合成CDO的股權(quán)檔與中間檔各自可以承擔(dān)2個單位的損失，當(dāng)整個二次合成CDO受到4個單位的損失時，這4個單位在內(nèi)部CDO中的損失分布可以分為以下兩種類型：在類型1中，四個單位的損失全部集中在CDO3中，這就造成了中間檔的投資者將會受到巨大損失，當(dāng)投資者資金緊張，無法為銀行提供信用保護時，整個銀行體系就會出現(xiàn)巨大的波動，甚至?xí)��?dǎo)致擠兌。在類型2中，4個單位的損失分散到了各個內(nèi)部CDO中，中間檔CDO的投資者不會遭受到任何損失。從以上的案例可以看出，一次CDO損失的大小只取決于資產(chǎn)池損失的數(shù)量，而結(jié)構(gòu)更加復(fù)雜的多次合成CDO還受到了損失分布的影響，所以多次合成CDO的風(fēng)險大小更加難以計量，運作的程序更加復(fù)雜。當(dāng)發(fā)行方無法控制資產(chǎn)池的違約風(fēng)險時，CDO的衍生鏈條過長會給銀行帶來更多的風(fēng)險與不確定性。一旦這部分信用風(fēng)險大規(guī)模爆發(fā)，CDO也能成為風(fēng)險蔓延的導(dǎo)火索。

　�。ǘ�）CDO信用評級機制的設(shè)計缺陷在CDO這類信用衍生品誕生之前，銀行無法將自身的風(fēng)險資產(chǎn)進行轉(zhuǎn)移，只能獨自承擔(dān)其中的違約風(fēng)險，所以銀行會對每一筆貸款的申請人進行仔細評估。在這一過程中，銀行會根據(jù)貸款人的以往信用記錄以及財務(wù)狀況判斷能否將資金放出。當(dāng)銀行嚴格審核貸款人的申請資格時，風(fēng)險資產(chǎn)的違約概率較低，有效地控制了銀行風(fēng)險，但是這樣會限制銀行的收益。CDO出現(xiàn)之后，銀行擁有了SPV這一道風(fēng)險隔離屏障，就可以利用CDO等信用衍生品將信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移，快速收回流動資金。同時，為了提高自身的收益率，銀行會擴大放貸規(guī)模，降低發(fā)放貸款的門檻，從而減少對貸款人的監(jiān)督成本，這就會增加整個銀行業(yè)的信用風(fēng)險。當(dāng)越來越多的次級貸款被銀行發(fā)放，大量不良資產(chǎn)會轉(zhuǎn)移到SPV資產(chǎn)池中。因為CDO擁有三大風(fēng)險分擔(dān)機制，所以信用評級機構(gòu)傾向于提高CDO中各類資產(chǎn)的信用級別。CDO投資者在信息不對稱的條件下只能根據(jù)資產(chǎn)的信用級別做出投資的判斷，在這樣的環(huán)境下，投資者可能會因為無法收回投資成本而選擇放棄CDO這一條投資渠道，進而影響到銀行的風(fēng)險管理能力。所以設(shè)立SPV進行風(fēng)險隔離的同時必須建立嚴格的監(jiān)管機制，不能讓大量的高風(fēng)險證券流入金融市場。

　�。ㄈ�）CDO信用分檔比例的設(shè)計缺陷合成型CDO的分層一般分為優(yōu)級檔、中間檔和股權(quán)檔，當(dāng)發(fā)生信用違約時，首先由股權(quán)檔投資者承擔(dān)所有損失，當(dāng)這部分損失殆盡后再依次波及到中間檔和股權(quán)檔投資者,我國發(fā)行過的類似的CDO，開元與工元分層設(shè)計形式如表1所示。我國發(fā)行的06開元和07工元的分層與CDO的三級分檔一致，由于股權(quán)檔（次級債券）的損失概率較大，通常是銀行自行將這一層的CDO購回，作為內(nèi)部擔(dān)保。從表1可以看出，股權(quán)檔與中間檔（B級債券）的比例很小，所以這兩層對于信用風(fēng)險的緩沖作用是有限的，銀行自身承擔(dān)的擔(dān)保風(fēng)險很低。與此同時，評級機構(gòu)在對CDO進行信用評級時往往只能進行數(shù)據(jù)建模分析來判斷資產(chǎn)的信用級別，而CDO又是一種結(jié)構(gòu)極為復(fù)雜的信用衍生品，這種評級方式可能會產(chǎn)生誤差而提高次級貸款的信用級別。在這樣一種信息不對稱的條件下，銀行會擴大對風(fēng)險收益的要求，減少對債務(wù)人的監(jiān)督，從而導(dǎo)致違約率上升。當(dāng)出現(xiàn)一定規(guī)模的信用違約數(shù)量時，容易波及到優(yōu)先檔的投資者，一旦投資者無法承擔(dān)損失，銀行也將遭受到嚴重的損失，甚至導(dǎo)致儲戶擠兌。從以上的結(jié)論可以看出在CDO分層的過程中，應(yīng)該增加股權(quán)檔的比例，讓銀行自行承擔(dān)更多的風(fēng)險資產(chǎn)，這樣就能使銀行濫發(fā)貸款的現(xiàn)象減少。并且通過完善信用評級機制，使銀行保持對債務(wù)人的監(jiān)督，從而達到降低銀行風(fēng)險的目的。綜上所述，CDO衍生鏈過長，資產(chǎn)池信用級別偏高與分檔比例分配不當(dāng)成為可能對銀行風(fēng)險管理能力產(chǎn)生負面影響的設(shè)計缺陷。在CDO的設(shè)計過程中需要對這些缺陷進行嚴格控制。

　　三、總結(jié)

　　自20xx年起，我國就開始了信貸資產(chǎn)證券化的試點，規(guī)模一度不斷擴張，證券化的資產(chǎn)池涉及到了基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)、鋼鐵、水利等多個行業(yè)與部門，這也為風(fēng)險資產(chǎn)的分散提供了有利的方法。但是，我國的CDO二級市場不夠發(fā)達，流動性較低，這些關(guān)鍵因素都嚴重阻礙了CDO在我國的發(fā)展。我國現(xiàn)有的信用衍生品還過于單一，可以推出信用衍生品的機構(gòu)還不多，這里一部分原因是我國目前國情還不適合大規(guī)模地推出信用衍生品，但是隨著金融業(yè)不斷地發(fā)展，我國信用衍生品的規(guī)模必將漸漸擴大。為了分散銀行體系的信用風(fēng)險，我國在發(fā)展信用衍生品業(yè)務(wù)的過程應(yīng)該按照如下的方式進行：

　�。ㄒ唬┲鸩秸归_信用衍生品交易推進信用衍生品的發(fā)展需要大量人才和技術(shù)的支持，目前我國推出的兩種信用風(fēng)險緩釋工具還是屬于結(jié)構(gòu)最為簡單的信用衍生品，隨著衍生工具的不斷成熟，各種復(fù)雜的信用衍生品也會出現(xiàn)，關(guān)于衍生品定價和風(fēng)險控制等技術(shù)難題需要很多高級管理人才去解決。我國必須做好相關(guān)人才的儲備才能應(yīng)對信用衍生品可能造成的一系列問題。此外，在逐步推進信用衍生品發(fā)展的過程中可以先設(shè)立幾個試點地區(qū)，為這幾個實驗區(qū)開放特殊賬戶，這個特殊賬戶中的資金不能隨意流動到境內(nèi)賬戶中。監(jiān)管部門可以率先批準這幾個試點地區(qū)展開信用衍生品的交易，當(dāng)試點地區(qū)總結(jié)出如何利用信用衍生品來促進經(jīng)濟平穩(wěn)增長的經(jīng)驗時，再慢慢放開金融管制，將經(jīng)驗傳播到其他地區(qū)，從而減少大規(guī)模推進信用衍生工具發(fā)展的風(fēng)險。當(dāng)國內(nèi)信用衍生品發(fā)展到一定程度，有能力運用這一工具進行風(fēng)險防范或套期保值時，我國才可以開放境外資本進入國內(nèi)信用衍生品市場，真正讓信用衍生品市場走上國際化道路。

　　（二）CDO結(jié)構(gòu)不宜過于繁雜根據(jù)會計記賬中的權(quán)責(zé)發(fā)生制，信用衍生品屬于表外資產(chǎn)，不計入資產(chǎn)負債表，這也就可能造成衍生品結(jié)構(gòu)過于復(fù)雜，風(fēng)險轉(zhuǎn)移的鏈條過長，信息嚴重不對稱，道德風(fēng)險問題不斷涌現(xiàn)。對于我國的實際情況來說，只有將信用衍生品的結(jié)構(gòu)簡單化，減少其投機套利的功能，才能使信用衍生品的市場在我國不斷走向成熟。

　�。ㄈ�）對CDO業(yè)務(wù)嚴格監(jiān)督，加強信息披露CDO業(yè)務(wù)最后是否能夠轉(zhuǎn)移分散銀行信用風(fēng)險很大程度上都取決于對相關(guān)資產(chǎn)的監(jiān)督和審核。在這個過程中最困難的問題就是在計算風(fēng)險資產(chǎn)期望收益時要對違約事件發(fā)生的概率進行評估，要預(yù)期在違約之后能收回多少資金，CDO投資者在這種信息不對稱的情況下很難對這些問題有詳盡的了解。所以在對信用衍生品進行交易時，發(fā)行方必須受到嚴格的監(jiān)管，要為投資者提供有效的數(shù)據(jù)和信息，以便于CDO投資者對于投資的風(fēng)險有進一步了解。綜上所述，CDO這一類信用衍生品是一把雙刃劍，只有完善CDO的設(shè)計機制，才能使其分散風(fēng)險的功能得到發(fā)揮，從而提高銀行的風(fēng)險管理能力。

銀行管理論文12

　　長期以來，社會各界對銀行業(yè)的風(fēng)險管理都聚焦于信用風(fēng)險和市場風(fēng)險，而對操作風(fēng)險并未予以足夠的重視，對其認識和管理都處于較低水平。然而，隨著金融管制的放松、銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍及產(chǎn)品的多樣化和復(fù)雜化，操作風(fēng)險的破壞力和影響力愈發(fā)顯現(xiàn)，對其研究和管理也迫在眉睫。在此背景下，20xx年的巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)范了操作風(fēng)險的定義①，并提出操作風(fēng)險的最低資本要求，為各國銀行業(yè)加強操作風(fēng)險管理敲響警鐘和提供指導(dǎo)；中國銀監(jiān)會于20xx年6月發(fā)布了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》（以下簡稱《指引》），為加強銀行業(yè)操作風(fēng)險管理、推進完善銀行業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)、提升風(fēng)險管理能力提供指導(dǎo)。

　　一、我國銀行業(yè)操作風(fēng)險危機四伏

　　受舊體制等不利影響，我國銀行業(yè)面臨著嚴重的操作風(fēng)險。表1列示了近年來部分銀行操作風(fēng)險事件。

　　通過綜合分析我國銀行業(yè)操作風(fēng)險損失事件，其具有的特點主要有：

　　1．操作風(fēng)險主要形式是欺詐①。欺詐包括內(nèi)部員工的欺詐、外部人員的欺詐以及內(nèi)外部勾結(jié)的欺詐，其中內(nèi)部員工欺詐和內(nèi)外部勾結(jié)的欺詐是我國當(dāng)前存在的主要形式，并且這種類型的損失事件一旦發(fā)生，就具有單筆損失金額大和社會影響力大的特點。

　　2．操作風(fēng)險大都發(fā)生在基層分支機構(gòu)，且與上層機構(gòu)的控制力負相關(guān)。我國銀行的業(yè)務(wù)運作大多數(shù)集中在基層機構(gòu)，總、分行則更偏重于行使管理職能，當(dāng)分支機構(gòu)距離較遠、受到的監(jiān)管較弱時，分支機構(gòu)的一些違規(guī)操作就不易被發(fā)現(xiàn)，操作風(fēng)險發(fā)生的可能性就更大。

　　二、我國銀行業(yè)操作風(fēng)險的影響因素

　　目前，我國銀行業(yè)普遍存在內(nèi)部控制制度不完善的問題，這是導(dǎo)致操作風(fēng)險頻發(fā)的最主要原因。我國銀行業(yè)內(nèi)部控制不健全性主要表現(xiàn)在：

　　1．操作風(fēng)險管理意識薄弱。目前，我國銀行業(yè)的主營業(yè)務(wù)仍以信貸為主，因此銀行風(fēng)險管理的焦點都集中于信用風(fēng)險，而對于操作風(fēng)險，從管理層到基層員工對其管理的意識都有待于提高。

　　2．操作風(fēng)險專業(yè)化管理部門缺位。我國絕大多數(shù)銀行均未設(shè)立獨立的專業(yè)化的操作風(fēng)險管理部門，對其管理主要是依靠非專業(yè)部門負責(zé)，以定性管理為主，主要依賴專家的主觀判斷，缺乏科學(xué)和專業(yè)的管理。此外，根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，用于計算監(jiān)管資本的內(nèi)部操作風(fēng)險計量法，必須建立在對內(nèi)部損失數(shù)據(jù)至少5年的觀察基礎(chǔ)上，而我國由于缺乏數(shù)據(jù)，很少采用定量分析控制操作風(fēng)險的科學(xué)方法。

　　3．分行制的組織形式不利于監(jiān)管。我國銀行主要采用分行制，該體制下的直線管理職能削弱了內(nèi)部控制的力度和有效性，各層次的負責(zé)人橫向權(quán)利過大，為操作風(fēng)險的孕育提供了空間。

　　4．管理體系不完善。我國銀行業(yè)普遍存在管理層次多而繁雜，各層次權(quán)責(zé)不清，缺乏相互制衡、權(quán)責(zé)明晰和相互獨立的管理體系，容易出現(xiàn)管理的真空地帶和重復(fù)低效管理。

　　5．管理制度不健全。我國銀行業(yè)風(fēng)險管理所需的制度建設(shè)不健全，現(xiàn)有的制度大都流于形式，存在不切實際、難以執(zhí)行的問題，此外，仍有部分正常經(jīng)營所必備的規(guī)章制度缺位，導(dǎo)致管理盲點的存在。

　　三、完善我國銀行業(yè)操作風(fēng)險管理體系

　　由于我國銀行業(yè)對操作風(fēng)險的重視長期不足，導(dǎo)致銀行對操作風(fēng)險的管理長期處于低效率和不足的水平。因此，克服各種不利因素，及時建立完善的操作風(fēng)險管理體系，具有重要的現(xiàn)實意義。銀行操作風(fēng)險管理和內(nèi)部控制在內(nèi)容、對象和范圍上有著密切的聯(lián)系，因此健全內(nèi)部控制機制的形成有助于銀行操作風(fēng)險的高效管理。本文結(jié)合COSO委員會關(guān)于內(nèi)部控制五要素的闡述和銀監(jiān)會發(fā)布的《指引》，設(shè)計一套適合我國銀行業(yè)操作風(fēng)險管理的體系。

　　COSO委員會所述的內(nèi)部控制包括五要素：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通和監(jiān)控，以下分別從這五方面構(gòu)建操作風(fēng)險管理體系。

　　（一）控制環(huán)境

　　控制環(huán)境是指對建立、加強或削弱特定政策、程序及其效率產(chǎn)生影響的各種因素�？刂骗h(huán)境塑造企業(yè)風(fēng)險管理文化，影響銀行內(nèi)部各成員的風(fēng)險意識，關(guān)系著風(fēng)險管理控制制度的貫徹和執(zhí)行。

　　《指引》指出，操作風(fēng)險管理需要創(chuàng)造一個良好的控制環(huán)境。首先，銀行董事會應(yīng)充分了解本行的主要操作風(fēng)險所在，把它作為一種必須管理的主要風(fēng)險類別，努力促進這種公司文化的建立，并且提供充足的資源支持在各職能部門實施操作風(fēng)險管理，還應(yīng)當(dāng)把操作風(fēng)險管理納入到業(yè)績評估程序中，強調(diào)風(fēng)險管理為銀行關(guān)注重點。其次，應(yīng)建立一個能夠有效執(zhí)行操作風(fēng)險管理框架要求的組織架構(gòu)，該組織架構(gòu)應(yīng)明確界定各職能部門的責(zé)權(quán)關(guān)系、上下級報告關(guān)系，并且制定嚴格的監(jiān)管審計制度。最后，應(yīng)根據(jù)本行對操作風(fēng)險的承受能力，制定規(guī)范的操作風(fēng)險管理政策，該政策應(yīng)對存在于本行各類業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險進行界定，列明本行操作風(fēng)險的具體構(gòu)成，應(yīng)明確識別、評估、監(jiān)測與控制操作風(fēng)險所應(yīng)依據(jù)的原則、政策和方法。

　　（二）風(fēng)險評估

　　風(fēng)險評估是指操作風(fēng)險管理部根據(jù)職能部門的信息，識別、量化和分析相關(guān)風(fēng)險以實現(xiàn)既定目標(biāo)，從而形成操作風(fēng)險管理的核心內(nèi)容。風(fēng)險評估系統(tǒng)包括以下三個子系統(tǒng)：

　　1．風(fēng)險識別子系統(tǒng)

　　風(fēng)險識別子系統(tǒng)的作用是將操作風(fēng)險進行定義和分類，它的主要部分是“知識庫”。“知識庫”是一種風(fēng)險映射，將職能部門的業(yè)務(wù)與風(fēng)險類別之間建立對應(yīng)關(guān)系。具體來說，“知識庫”將銀行業(yè)務(wù)分為若干個風(fēng)險檔次，并將所有的業(yè)務(wù)歸類到相應(yīng)的風(fēng)險檔次之中，并存儲在數(shù)據(jù)庫的相應(yīng)位置。

　　2．風(fēng)險計量子系統(tǒng)

　　風(fēng)險計量子系統(tǒng)由“模型庫”和“預(yù)警庫”組成。該系統(tǒng)在初步識別原始數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，利用“模型庫”中的風(fēng)險計量模型對風(fēng)險進行量化，將定性的操作風(fēng)險數(shù)字化。其中風(fēng)險計量模型利用數(shù)理統(tǒng)計方法量化銀行操作風(fēng)險，“模型庫”再將風(fēng)險計量模型計算機程序化，即編寫計算機軟件以實現(xiàn)風(fēng)險計量模型的功能。而“預(yù)警庫”則是預(yù)先在系統(tǒng)內(nèi)設(shè)定的不同職能部門的市場風(fēng)險限額指標(biāo)，在“模型庫”計算出風(fēng)險值之后，“預(yù)警庫”就可以對實際風(fēng)險承擔(dān)與預(yù)先設(shè)定的風(fēng)險限額自動比較，若發(fā)生超限額的情況，“預(yù)警庫”會將該信息同時反饋到風(fēng)險評價子系統(tǒng)中，實現(xiàn)實時風(fēng)險監(jiān)控的功能。

　　3．風(fēng)險評價子系統(tǒng)

　　風(fēng)險評價子系統(tǒng)主要提供風(fēng)險匯總報告，并對各職能部門風(fēng)險承擔(dān)狀況進行評價，為風(fēng)險管理決策層提供支持。“報告庫”針對經(jīng)“模型庫”風(fēng)險計量子系統(tǒng)測量的風(fēng)險結(jié)果，根據(jù)指定的報告模式進行綜合匯總，為管理層提供銀行風(fēng)險的數(shù)據(jù)�！霸u價庫”是對綜合報告進行的深入分析，通過對具體風(fēng)險的分析評價，提出風(fēng)險改進意見。

　　總的說來，風(fēng)險評估系統(tǒng)中，風(fēng)險識別子系統(tǒng)歸類操作風(fēng)險，風(fēng)險計量子系統(tǒng)量化操作風(fēng)險，評價子系統(tǒng)評價并報告操作風(fēng)險。這一系列活動的完成，關(guān)鍵在于設(shè)計出一整套計算機程序以實現(xiàn)上述幾個子系統(tǒng)的功能。我國銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本行業(yè)務(wù)的特點，設(shè)計出自己的風(fēng)險管理程序，或者直接從專業(yè)公司引進成熟又適合自身的風(fēng)險管理系統(tǒng)。

　　（三）控制活動

　　控制活動是指那些有助于管理層決策順利實施的政策和程序，主要包括明確銀行各部門的職責(zé)、對各部門活動的控制和對偏離授權(quán)的行為進行調(diào)整。

　　首先，《指引》明確規(guī)定了各組織層次在操作風(fēng)險管理系統(tǒng)中的職責(zé)，以便整個系統(tǒng)有條不紊的運作，各層次的職責(zé)具體為：銀行高層負責(zé)制定操作風(fēng)險管理的戰(zhàn)略和總體政策；風(fēng)險管理委員會建立風(fēng)險管理的操作方法；各職能部門具體實施。

　　其次，對各職能部門活動的控制分為兩個層次：第一個層次是各職能部門，應(yīng)定期向負責(zé)操作風(fēng)險管理的部門通報本部門操作風(fēng)險管理的總體狀況，及時通報重大操作風(fēng)險事件；第二個層次是操作風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)提供風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，將風(fēng)險限額建立在各業(yè)務(wù)部門的不同的層面，然后為每個關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)設(shè)定門檻值，一旦風(fēng)險值超過門檻值則啟動預(yù)警系統(tǒng)。

　　最后，操作風(fēng)險部門應(yīng)當(dāng)對于超過門檻值的采取必要的整改措施，及時修正執(zhí)行中的偏差。

　　（四）信息與溝通

　　各職能部門的信息溝通是整個操作風(fēng)險系統(tǒng)的基礎(chǔ)，系統(tǒng)的數(shù)據(jù)來源于各職能部門。只有將信息及時有效地傳遞給操作風(fēng)險管理部，才能及時進行信息分類�！吨敢�》規(guī)定，職能部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法，建立持續(xù)、有效的操作風(fēng)險報告程序，從制度上建立有效的信息和溝通機制。此外，《指引》要求建立案件查處和相應(yīng)的信息披露制度，通過對案件查處的信息披露有良好的警示作用，對案件的及時總結(jié)能有效地避免同類風(fēng)險事件的發(fā)生。

　　（五）監(jiān)控

　　監(jiān)控的核心在于監(jiān)控的制度性和監(jiān)控的獨立性。《指引》規(guī)定，監(jiān)控的制度性建設(shè)要求風(fēng)險管理委員會應(yīng)當(dāng)建立指向清晰的定期監(jiān)控體系，清晰的監(jiān)控系統(tǒng)可以明確監(jiān)管者的責(zé)任范圍，而定期監(jiān)查行為有利于快速發(fā)現(xiàn)并且糾正操作風(fēng)險。監(jiān)控獨立性依靠操作風(fēng)險管理部與其他職能部門相對保持獨立，不能存在從屬關(guān)系，應(yīng)當(dāng)受董事會或其下屬的審計委員會直接領(lǐng)導(dǎo)。

　　與此同時，銀行還需要對其內(nèi)部監(jiān)管人員進行嚴格培訓(xùn)，使其對銀行各項業(yè)務(wù)活動和崗位責(zé)任的執(zhí)行情況依據(jù)相關(guān)制度標(biāo)準進行監(jiān)控，及時預(yù)見潛在風(fēng)險并極力阻止其發(fā)生，實現(xiàn)銀行操作風(fēng)險的有效管理。

銀行管理論文13

　　一、商業(yè)銀行發(fā)展概況

　　商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用的特殊性的企業(yè)，與一般企業(yè)相比，企業(yè)的性質(zhì)及其在國民經(jīng)濟中的地位作用都比較特殊。商業(yè)銀行既要兼顧其社會責(zé)任以及公眾服務(wù)，還要在市場機制的作用下，以“盈利性、安全性、流動性”為經(jīng)營原則，并對自身資源進行合理充分的利用，以提供適合市場經(jīng)濟要求以及符合銀行發(fā)展規(guī)律各種金融產(chǎn)品和服務(wù)。在經(jīng)濟全球化發(fā)展過程中，很多國外銀行看到了中國這一規(guī)模大、需求大的市場，紛紛進駐，這就加劇了中國市場競爭，同時也勢必會擠占部分市場份額。我國商業(yè)銀行要想在激烈的市場競爭中得到發(fā)展，就必須創(chuàng)新管理方式，提升自身的競爭力。

　　二、創(chuàng)新商業(yè)銀行管理方式的建議

　�。ㄒ唬┩晟乒�司治理結(jié)構(gòu)，建立有效的激勵機制

　　制度建設(shè)是商業(yè)銀行加強內(nèi)部控制、提高競爭力的關(guān)鍵內(nèi)容，創(chuàng)新的管理制度能夠?qū)μ嵘�商業(yè)銀行競爭力發(fā)揮著巨大的作用。商業(yè)銀行的管理制度不僅包括企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)機制、決策的方式、還包括各種管理制度和一些沒有明文規(guī)定的規(guī)則。通過兼并重組與整合，逐步成為金融控股公司，達到全方位的金融服務(wù)。在我國，通過組建金融控股公司達到商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新，是目前很多商業(yè)銀行的共同選擇。同時，商業(yè)銀行要根據(jù)自身的發(fā)展特點和經(jīng)營結(jié)構(gòu)，來進行組織結(jié)構(gòu)和管理方法的調(diào)整，從而達到降低成本提高效率的目的。目前，我國商業(yè)銀行的管理模式中，從市場需求到管理決策需要經(jīng)過眾多中間環(huán)節(jié)。這不利于對市場動態(tài)及時作出反應(yīng)，對于商業(yè)銀行的管理是非常不利的。因而，要根據(jù)現(xiàn)有的狀況對管理模式進行調(diào)整。首先，在組織體系的涉及上，應(yīng)該按照總、分、支的層次進行架構(gòu)設(shè)置。分行處于支行和總行之間，對總行決策的執(zhí)行和支行的監(jiān)督管理起著至關(guān)重要的作用。因此，對于分行的管理模式和格局設(shè)置要嚴格按照商業(yè)銀行的發(fā)展要求進行。其次，對于同一地區(qū)，尤其是同一城市的分行機構(gòu)設(shè)置，應(yīng)該盡量實行扁平化模式，盡量減少管理層次。第三，在總行和分行的領(lǐng)導(dǎo)與指揮下，支行設(shè)置應(yīng)該科學(xué)合理，根據(jù)所處的地區(qū)、環(huán)境等不同，設(shè)置不同的管理級別。一方面給予支行一定的自主經(jīng)營權(quán)，另一方面也要對其進行嚴格監(jiān)督和管理。

　�。ǘ�）建立科學(xué)的風(fēng)險管理體系

　　由于經(jīng)濟活動的周期性和市場變化的不確定性以及信息的不對稱性，決定了銀行必須動態(tài)、連續(xù)、全面的跟蹤客戶生產(chǎn)經(jīng)營活動的全過程，建立一套監(jiān)測、控制、反饋和調(diào)節(jié)信貸風(fēng)險的管理機制。建立靈活的銀行風(fēng)險的監(jiān)測與預(yù)警系統(tǒng)，有利于增強銀行信貸風(fēng)險管理與控制的水平，能夠?qū)︺y行信貸風(fēng)險進行科學(xué)的預(yù)測，對信貸進行有效的跟蹤監(jiān)測。設(shè)定科學(xué)有效的預(yù)警信號，有利于前瞻性的發(fā)現(xiàn)客戶潛在的風(fēng)險，對有問題的貸款及時的發(fā)出報警信號，并通過風(fēng)險預(yù)警反應(yīng)機制，在更高層次、更及時的時間內(nèi)采取更及時、更有效的風(fēng)險化解措施，最大限度的維護銀行信貸資金的安全。

　　（三）提高商業(yè)銀行的創(chuàng)新能力

　　提高銀行的競爭力關(guān)鍵在加強金融創(chuàng)新和提高銀行的經(jīng)營管理水平。我國商業(yè)銀行創(chuàng)新能力有待增強，盈利結(jié)構(gòu)有待進一步提高商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)有所發(fā)展，但與國外同行相比，仍有很大的差距。20xx年除中國銀行外，其他商業(yè)銀行非利息收入占比均未超過25%，有的城商行例如北京銀行、南京銀行均未超過10%。這意味著我國商業(yè)銀行還需進一步改善收入結(jié)構(gòu)，提高財務(wù)可持續(xù)能力，進一步減小對利差收入的依賴。因此，商業(yè)銀行要進行創(chuàng)新。首先，在互聯(lián)網(wǎng)金融的帶動下，加強信息化管理。商業(yè)銀行既要實現(xiàn)經(jīng)營理念的轉(zhuǎn)變，又要顧及經(jīng)營中存在的各種風(fēng)險，準確地制定和實現(xiàn)商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)。其次，商業(yè)銀行要進行業(yè)務(wù)和服務(wù)的創(chuàng)新。在市場經(jīng)濟條件下，優(yōu)勝劣汰的規(guī)則變現(xiàn)的日益突出。對于商業(yè)銀行來說，優(yōu)質(zhì)的服務(wù)是提升企業(yè)競爭力的重要途徑。因而，商業(yè)銀行有必要進行業(yè)務(wù)品種和服務(wù)的創(chuàng)新，以加強金融創(chuàng)新，提高經(jīng)營管理水平。

　　三、總結(jié)

　　經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變和創(chuàng)新對商業(yè)銀行來說已經(jīng)變成了一項不可推卸的任務(wù)。我國商業(yè)銀行以政府應(yīng)積極做好：完善公司治理結(jié)構(gòu)并建立有效的激勵體制、建立科學(xué)的風(fēng)險管理體系、提高商業(yè)銀行的創(chuàng)新能力等方面，從而對企業(yè)的管理方式進行創(chuàng)新，提升企業(yè)在市場競爭中的競爭力。

銀行管理論文14

　　摘要：：近年來，商業(yè)銀行經(jīng)營的穩(wěn)定性越來越受到國家的關(guān)注與重視，流動性管理作為商業(yè)銀行控制風(fēng)險的關(guān)鍵，隨著《巴塞爾協(xié)議》對流動性監(jiān)管的規(guī)定，成為了銀行需時刻關(guān)注的重要指標(biāo)。為銀行更好地把握流動性風(fēng)險管理的原理及方式，分析了流動性管理的相關(guān)理論與《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的重要內(nèi)容，簡述了影響商業(yè)銀行流動性的因素并收集數(shù)據(jù)進行了實證分析，最后結(jié)合流動性監(jiān)管的趨勢提出我國商業(yè)銀行可借鑒的方面。

　　關(guān)鍵詞：：流動性風(fēng)險；影響因素；理論基礎(chǔ)；流動性管理

　　一、引言

　　商業(yè)銀行在進行日常經(jīng)營時有三個重要的目標(biāo)，安全性、流動性及營利性，而在這三個目標(biāo)中流動性起到了關(guān)鍵性的作用。流動性是安全性的基礎(chǔ)，銀行的流動性一旦出現(xiàn)問題，必然會影響銀行的盈利水平，甚至出現(xiàn)安全性問題使銀行破產(chǎn)。從最近一次爆發(fā)的金融危機來看，歐美的很多商業(yè)銀行內(nèi)部的流動性風(fēng)險無疑成為了危機爆發(fā)的助力，雖然大部分商業(yè)銀行都達到了資本充足率的要求，但在次貸危機爆發(fā)之時，銀行的流動性嚴重不足，這也就顯示出銀行在流動性管理方面存在的問題。也正是在這次危機的背景下，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會重新修訂了《巴塞爾協(xié)議》，不僅加強了一級資本充足率的要求，還引入了無風(fēng)險權(quán)重的杠桿比例作為補充，尤其重視流動性風(fēng)險的監(jiān)管。

　　二、理論基礎(chǔ)

　　流動性風(fēng)險管理的理論基礎(chǔ)，主要針對巴塞爾協(xié)議內(nèi)容進行分析，也對與流動性風(fēng)險管理有關(guān)的重要理論的發(fā)展進行梳理。

　�。ㄒ唬┌腿麪枀f(xié)議的分析

　　巴塞爾委員會早在1998年就推出了《巴塞爾協(xié)議I》，主要通過風(fēng)險加權(quán)資本充足率要求對銀行的信貸風(fēng)險進行監(jiān)管；而在1999年產(chǎn)生的《巴塞爾協(xié)議II》又進行了補充，在考慮信貸風(fēng)險的前提下，關(guān)注市場風(fēng)險與操作風(fēng)險，還提出了監(jiān)管約束和市場約束兩項要求。從商業(yè)銀行的經(jīng)營方式來看，巴塞爾協(xié)議的規(guī)定對銀行風(fēng)險的控制有一定積極的意義。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)基于貨幣資金，作為金融企業(yè)它的功能是創(chuàng)造可充當(dāng)一般等價物的存款貨幣。此外，銀行的資金絕大部分來源于負債，因而高杠桿經(jīng)營是商業(yè)銀行經(jīng)營的特點，也是銀行獲得超額利潤的基礎(chǔ)。目前來看商業(yè)銀行主要的盈利業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)，因而銀行在利益最大化的目標(biāo)驅(qū)使下會增大貸款風(fēng)險，以期獲得更大的收益。銀行這樣的經(jīng)營方式對于銀行的流動性與安全性有極其不利的影響，一旦借款人違約就會使銀行遭受損失。因此，巴塞爾協(xié)議對于信貸風(fēng)險的嚴格監(jiān)管是非常重要的舉措。然而，20xx年所爆發(fā)的金融危機產(chǎn)生了強烈的信貸緊縮效應(yīng)，對銀行業(yè)造成了極大的沖擊。這次的危機也暴露出巴塞爾協(xié)議存在不足，對資本充足率的規(guī)定并沒有很好地控制銀行潛在的動機與冒險的行為。在金融危機爆發(fā)之前，歐美銀行的杠桿率都有大幅度的增長，因而商業(yè)銀行的高杠桿經(jīng)營是風(fēng)險的主要來源，對銀行杠桿率的監(jiān)管也成為了風(fēng)險管理的考慮要素。因此，新的協(xié)議適時引入了杠桿比率、流動杠桿比率等指標(biāo)，以此降低銀行的流動性風(fēng)險，提高商業(yè)銀行的抵御風(fēng)險的能力。

　�。ǘ�）流動性風(fēng)險管理理論

　　商業(yè)銀行的流動性管理理論經(jīng)歷了四個主要的發(fā)展階段，這些理論的發(fā)展與商業(yè)銀行自身的規(guī)模與發(fā)展、外部的金融環(huán)境有著緊密的聯(lián)系。在商業(yè)銀行發(fā)展的初期，存款是商業(yè)銀行的負債主要來源且較為固定，因而銀行注重資產(chǎn)的管理。隨著商業(yè)銀行的規(guī)模擴大與發(fā)展戰(zhàn)略的轉(zhuǎn)變，同時受到當(dāng)時貨幣市場的發(fā)展與存款保險制度的建立等外部因素影響，他們逐漸意識到負債管理的重要性，因而不再被動地接受作為負債的存款，而是積極主動地調(diào)整負債結(jié)構(gòu)以更好地追求流動性與營利性目標(biāo)。然而，隨著西方金融市場的不斷發(fā)展，西方各國對金融管制的漸漸放松，各種金融機構(gòu)的競爭卻越發(fā)激烈，因而商業(yè)銀行面臨更嚴峻的競爭局面，所遭受的經(jīng)營風(fēng)險也逐步增大。在這樣的金融環(huán)境下，銀行的流動性管理策略不能片面地局限于資產(chǎn)管理或是負債管理，因此產(chǎn)生了資產(chǎn)負債綜合管理的相關(guān)理論。然而，到了現(xiàn)今金融自由化、經(jīng)濟全球化不斷深化的階段，商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)不斷豐富，而表外業(yè)務(wù)給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險不亞于表內(nèi)業(yè)務(wù)，甚至可能造成傾覆性的危機。因而，商業(yè)銀行在進行流動性風(fēng)險管理時要充分考慮表內(nèi)表外業(yè)務(wù)，資產(chǎn)負債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理理論則隨之誕生。

　　三、流動性影響因素

　　根據(jù)曾鋼與李廣之兩位學(xué)者對銀行流動性影響因素的研究，其影響因素主要可分為銀行內(nèi)部因素、貨幣政策因素以及宏觀經(jīng)濟因素。商業(yè)銀行的內(nèi)部因素是比較微觀的分析，也與銀行自身的經(jīng)營狀況息息相關(guān)，因而是影響流動性的最主要因素。貨幣政策因素與宏觀經(jīng)濟因素是從商業(yè)銀行所處的外部環(huán)境因素的分析，與貨幣當(dāng)局、國家領(lǐng)導(dǎo)者的相關(guān)決策密切相關(guān)，存在著一定的特異性，因而不作重點分析。對于影響商業(yè)銀行流動性的內(nèi)部因素，可以從衡量流動性的各種指標(biāo)入手。各指標(biāo)的存在是為了判定銀行的流動性狀況，因而指標(biāo)內(nèi)所含的因素必然與流動性狀況密不可分。商業(yè)銀行的流動性測量指標(biāo)主要有資產(chǎn)與負債兩個層面。從資產(chǎn)角度主要是存貸比、流動性比率、超額存款準備金率及現(xiàn)金頭寸比率；而存貸比無疑是反映流動性的重要指標(biāo)。從負債方面則包括拆入資金比率、存款結(jié)構(gòu)比率等。從這些衡量指標(biāo)中可知流動性與資產(chǎn)、負債的數(shù)量與結(jié)構(gòu)有密切的關(guān)系。總體上來看，銀行的資產(chǎn)規(guī)模與資產(chǎn)質(zhì)量會影響銀行的流動性，具體來看銀行的現(xiàn)金及準備金、貸款資產(chǎn)是其中的主要因素；而在負債方面，各項存款、各種借款的總量與結(jié)構(gòu)比率較為重要。此外，銀行的資本充足狀況以及運營狀況也會對銀行的流動性產(chǎn)生影響。銀行的資本充足狀況體現(xiàn)了銀行抵御風(fēng)險的能力，也會直接影響客戶對銀行的判斷，進而對銀行吸收存款的潛力有一定的影響。銀行的運營狀況則是銀行追求的三大目標(biāo)中盈利性與流動性的矛盾的體現(xiàn)，追求流動性必然犧牲銀行的盈利性，因而在分析影響商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險時需要考慮銀行的盈利水平。

　　四、實證分析

　　以商業(yè)銀行披露的財務(wù)報表數(shù)據(jù)為主要數(shù)據(jù)來源對銀行的流動性影響因素進行分析，《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》新引入了流動性覆蓋率作為指標(biāo)，對銀行的短期、中期資本的流動性有所考量。因而可以將流動性覆蓋率作為因變量進行分析。

　　（一）變量及樣本的選取根據(jù)巴塞爾協(xié)議對于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管提出的新要求，將流動性覆蓋率作為模型的被解釋變量，而根據(jù)上述影響商業(yè)銀行流動性的內(nèi)部因素的分析，考慮到樣本數(shù)據(jù)的可得性，將解釋變量選定為銀行的資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)收益率、資本充足率。選取的樣本數(shù)據(jù)來自于我國的五大商業(yè)銀行：中國銀行、中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、中國建設(shè)銀行以及交通銀行。對于選定的解釋變量，資產(chǎn)規(guī)模以總資產(chǎn)的對數(shù)形式衡量，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以期末貸款總額與總資產(chǎn)的比率表示，負債結(jié)構(gòu)以期末存款總額與總負債的比率表示，資產(chǎn)收益率以加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率表示，資本充足率則是核心資本與附屬資本的總和與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率。

　�。ǘ�）模型的設(shè)定其中Xi1至Xi5分別表示資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)收益率及資本充足率五個解釋變量，而μi指隨機誤差項。

　�。ㄈ�）變量的描述性統(tǒng)計通過對中國五大商業(yè)銀行的相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計可知，流動性覆蓋率（Y）的均值已經(jīng)達到124。34%，超過了巴塞爾協(xié)議所要求的100%，因而，我國的大型商業(yè)銀行已經(jīng)滿足流動性覆蓋率的基本要求。

　　存款總額與負債總額的比率（X3）的最大值與最小值的差異較大，說明大型商業(yè)銀行在吸收存款方面也存在著較大的差別。貸款與總資產(chǎn)（X2）的比率的均值超過50%。這也證明了貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的業(yè)務(wù)。（四）回歸結(jié)果利用EViews軟件進行逐步回歸分析，以5%的顯著性水平作為標(biāo)準，根據(jù)回歸結(jié)果（圖表1所示），進入模型的變量是資產(chǎn)規(guī)模（X1）、貸款與總資產(chǎn)比率（X2）與資產(chǎn)收益率（X4）。根據(jù)回歸結(jié)果可知，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)收益率對流動性有影響。這三個解釋變量對應(yīng)的P值都很小，說明了資產(chǎn)規(guī)模、貸款與總資產(chǎn)比率與資產(chǎn)收益率與流動性水平有顯著的相關(guān)性，資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)收益率與流動性呈正相關(guān)，而貸款與總資產(chǎn)比率與流動性呈負相關(guān)。資產(chǎn)規(guī)模前的系數(shù)僅為0。105398，說明資產(chǎn)規(guī)模增長1%，引起流動性覆蓋率的絕對變動為0。001；而資產(chǎn)收益率前的系數(shù)為2。828565，資產(chǎn)收益率的一個單位變動能引起流動性近三個單位的變動，這也反映了商業(yè)銀行的盈利能力對流動性的影響。貸款占資產(chǎn)的比率越大，銀行的流動性反而越低，這也符合人們的認知。貸款的期限較長，長期地占用著商業(yè)銀行的資金，蘊含著極大的流動性風(fēng)險。

　　五、有關(guān)流動性管理的建議

　　隨著《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》對商業(yè)銀行流動性管理的嚴格要求，國際的各大商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理有新的發(fā)展趨勢。第一，擴大了流動性監(jiān)管的范圍，將影子銀行劃入了監(jiān)管范圍。第二，注重監(jiān)管的系統(tǒng)性，將流動性風(fēng)險管理放入全面風(fēng)險管理的框架中。第三，逐步建立完善的風(fēng)險預(yù)警機制，通過對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表的分析對未來的流動性狀況進行預(yù)測，增強商業(yè)銀行風(fēng)險防范的能力。

　　參考文獻

　　[1]吳俊，康繼軍，張宗益。中國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型期商業(yè)銀行資本與風(fēng)險行為研究——兼論巴塞爾協(xié)議在我國的實施效果[J]。財經(jīng)研究，20xx，（01）：51—61。

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銀行管理論文15

　　1傳承優(yōu)良傳統(tǒng)

　　1.1加強內(nèi)部管理

　　1.1.1提高對內(nèi)部控制機制建設(shè)重要性的認識

　　一是領(lǐng)導(dǎo)層特別是“一把手”要充分認識到加強內(nèi)部控制機制建設(shè)的重要性，把建立健全內(nèi)部控制機制當(dāng)作大事來抓，要積極吸收國外銀行先進的管理手段和先進的內(nèi)控管理理念，要堅持業(yè)務(wù)開拓、內(nèi)控監(jiān)督齊頭并進，兩手抓兩手都要硬，要堅持內(nèi)控優(yōu)先，在防范風(fēng)險的基礎(chǔ)上發(fā)展業(yè)務(wù)。二是要加強對員工的思想教育，強化員工的制度觀念和內(nèi)控觀念，讓他們熟知各自崗位的制度和操作規(guī)程，嚴格按制度和規(guī)程來處理每一筆業(yè)務(wù)，提高他們認真執(zhí)行內(nèi)控制度的自覺性，使每位員工成為業(yè)務(wù)運營過程中實施內(nèi)部控制的一個節(jié)點。

　　1.1.2建立健全有效的、系統(tǒng)的內(nèi)部控制機制

　　內(nèi)部控制機制作為一種在業(yè)務(wù)運營中時時監(jiān)控和每個部門和崗位之間環(huán)環(huán)相扣、相互制約的動態(tài)監(jiān)督機制，它是以健全的規(guī)章制度為基礎(chǔ)，以部門內(nèi)部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級對下級的授權(quán)控制為內(nèi)容，以科學(xué)監(jiān)控方法和獨立的監(jiān)督機構(gòu)進行監(jiān)督檢查評價，以防范各種風(fēng)險為核心的內(nèi)部控制制度的總和。

　　1.1.3完善內(nèi)控監(jiān)督檢查機制

　　一是建立具有獨立性、權(quán)威性的監(jiān)督檢查機構(gòu)。二是建立風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測機制。隨著銀行也電子化水平的不斷提高，利用計算機網(wǎng)絡(luò)建立健全風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測機制，提高內(nèi)部控制水平成為可能。

　　1.1.4建立內(nèi)部控制評價體系

　　內(nèi)部控制機制評價應(yīng)包括以下三個方面：一是內(nèi)控環(huán)境的評價，是指內(nèi)控執(zhí)行人員的價值觀和道德觀是否完整可靠；內(nèi)控激勵約束機制的建設(shè)及作用程度是否達到預(yù)期目的；內(nèi)控人員的內(nèi)控能力是否與其責(zé)任相匹配；內(nèi)控用人機制是否健全有效；監(jiān)督層對內(nèi)控是否給予了充分的關(guān)注等。二是內(nèi)控風(fēng)險識別的評價，是指內(nèi)控管理的總體目標(biāo)和分項目標(biāo)是否明確，二者的關(guān)聯(lián)程度如何，管理層為確保整體目標(biāo)實現(xiàn)的參與情況和承擔(dān)責(zé)任是否清晰、明確；是否建立了對內(nèi)部和外部內(nèi)控風(fēng)險預(yù)測和識別機制，即內(nèi)控風(fēng)險預(yù)測是否透徹和恰當(dāng)，內(nèi)控風(fēng)險評價概率和頻率依據(jù)是否準確可靠，是否建立了內(nèi)控風(fēng)險的預(yù)測和識別的反應(yīng)機制。三是內(nèi)控活動的有效性的評價，是指執(zhí)行部門是否都設(shè)有恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險監(jiān)控活動；內(nèi)部風(fēng)險控制活動是否保證內(nèi)控指令得到全面的執(zhí)行；通過內(nèi)控活動的實施是否及時有效地化解相關(guān)風(fēng)險。四是內(nèi)控信息及時反饋的評價，是指是否建立了各種有效的內(nèi)控信息交流反饋系統(tǒng)，即崗位員工通過內(nèi)控責(zé)任的履行，發(fā)現(xiàn)可疑和不軌行為是否及時將信息傳遞給管理層，管理層是否將內(nèi)控信息以一定方式及時轉(zhuǎn)達給有關(guān)人員有效履行其內(nèi)控職責(zé)，達到內(nèi)控的預(yù)期效果；內(nèi)控信息的上傳下達和橫向交流手段與方式是否切實可行、及時有效等。

　　1.2提高業(yè)務(wù)水平

　　1.2.1培育管理理念，增強合規(guī)操作意識

　　把“創(chuàng)新為先”、“團隊協(xié)作”作為運行人員有所作為的指導(dǎo)原則，把“認真負責(zé)”，“勤奮敬業(yè)”作為運行人員的工作作風(fēng)，把“用制度管人，按流程辦事”作為運行管理的內(nèi)控文化，大大增強了全轄員工特別是運行人員的合規(guī)操作意識。

　　1.2.2加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高運行人員素質(zhì)

　　圍繞《會計核算規(guī)程》，通過多種形式的培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)監(jiān)管人員和柜面人員素質(zhì)；通過組織多種形式的技能競賽活動，大力營造運行人員學(xué)業(yè)務(wù)、增知識、提素質(zhì)的良好氛圍。

　　1.2.3狠抓內(nèi)控管理，嚴控關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險

　　積極開展“糾違規(guī)、促內(nèi)控、防案件百日集中教育整治活動”，將賬戶管理與核對、反交易與錯帳沖正、查詢查復(fù)交接環(huán)節(jié)等列為主要控制風(fēng)險點，并在部分網(wǎng)點進行業(yè)務(wù)規(guī)范試點，進一步促進內(nèi)控工作，有力地保障了各項業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

　　1.3加強優(yōu)質(zhì)服務(wù)

　　加強優(yōu)質(zhì)服務(wù)，要始終堅持把服務(wù)放在第一位，把自己所在崗位的主要職能定性為“客戶關(guān)系管理和維護”，不斷加強和促進工作人員提高業(yè)務(wù)技能，增強服務(wù)意識，并極力營造溫馨、最有個性的營業(yè)環(huán)境。了解客戶，熟悉客戶的資料，需要做到和客戶像朋友一樣，在他們最需要幫助時伸出自己的手。20xx年7月份，一位老人家來銀行辦理存單轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)，把20xx多元遺忘在柜臺上，且自己渾然不知，后來我經(jīng)過多方打聽到老人家地址，當(dāng)把錢送到她手里的時候，她熱淚盈眶，無比激動。以這種情感營銷為紐帶，做到了在服務(wù)中營銷，在營銷中服務(wù)。要相信，只要秉著“客戶至上，用心服務(wù)”的理念，真誠最終會感動客戶。或許這樣的工作是瑣碎的，但平凡和瑣碎中卻蘊藏著無窮的快樂。在這種注重細節(jié)的貼心服務(wù)過程中，不斷提高自身的營銷技能，尋找工作中的不足之處。奉獻是美麗的。在自己的崗位上，用真善美譜寫著一曲曲激動人心的奉獻之歌。我們有著如此優(yōu)良的傳統(tǒng)，就要把這些優(yōu)良的傳統(tǒng)繼承下來。在過去，我們同心同德收獲了很多果實。但是那只是代表過去，要想取得更大的輝煌，我們必須在傳承優(yōu)良傳統(tǒng)的同時有所創(chuàng)新而且是切實可行的創(chuàng)新。

　　2走創(chuàng)新之路

　　財務(wù)管理是商業(yè)銀行一切經(jīng)營活動的核心部分，財務(wù)管理水平的高低是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的重要標(biāo)志。因此，商業(yè)銀行如何在預(yù)算、資產(chǎn)負債、資本、成本、風(fēng)險、業(yè)績評價等各方面推進財務(wù)管理創(chuàng)新，有效控制和化解財務(wù)風(fēng)險，提高各管理層的經(jīng)營效率，適應(yīng)國際經(jīng)濟金融環(huán)境變化的需要，提升其綜合競爭力，對于促進區(qū)域經(jīng)濟快速、穩(wěn)步、健康發(fā)展以及和諧社會的構(gòu)建具有重大意義。為適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展需要，近年來一些商業(yè)銀行不斷探索新的財務(wù)管理體制，逐步完成從傳統(tǒng)財務(wù)管理向現(xiàn)代財務(wù)管理的轉(zhuǎn)型。但是，和國際慣例仍有差距，財務(wù)管理理念還有較濃的傳統(tǒng)企業(yè)財務(wù)管理色彩，與現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)管理有較大的差異。具體表現(xiàn)在：一是財務(wù)預(yù)算重短期、輕中長期，缺乏穩(wěn)定性和連續(xù)性。二是重目標(biāo)制定與分解，輕監(jiān)督和控制，造成財務(wù)調(diào)控機制失效。三是重外部風(fēng)險，輕內(nèi)部風(fēng)險，導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險較高。四是重業(yè)績評價，輕激勵機制建設(shè)，導(dǎo)致業(yè)績考核功能弱化。那么，如何推進商業(yè)銀行財務(wù)管理創(chuàng)新呢？筆者認為，當(dāng)前財務(wù)管理創(chuàng)新的思路是：建立一個“以成本效益原則為基礎(chǔ)，以信息系統(tǒng)為平臺，以預(yù)算管理為導(dǎo)向，以內(nèi)部控制為手段，以業(yè)績評價為依據(jù)，通過內(nèi)外部審計強化監(jiān)督”的財務(wù)管理體系。這對財務(wù)管理的理念、人員素質(zhì)，以及對財務(wù)管理的目標(biāo)、手段與職責(zé)定位等方面都提出了更高要求。具體有以下幾點思考：

　　2.1創(chuàng)新管理理念和模式

　　推行“財務(wù)伙伴”、“全面風(fēng)險管理”的財務(wù)管理理念和戰(zhàn)略成本管理的模式�！柏攧�(wù)伙伴”理念，即財務(wù)管理工作應(yīng)該為銀行各項業(yè)務(wù)發(fā)展、新產(chǎn)品的推出提供財務(wù)上的支持和幫助，而不僅僅是編出幾張報表，提供幾個數(shù)字。財務(wù)人員要通過數(shù)字發(fā)現(xiàn)問題，并對解決問題提供財務(wù)上的專業(yè)意見。要通過提供財務(wù)信息和分析等專業(yè)角度，對各類風(fēng)險給予評價和結(jié)算，通過預(yù)算、資本分配、風(fēng)險資產(chǎn)配置、盈利能力分析、業(yè)績評價等財務(wù)手段進行預(yù)測和控制，特別是要關(guān)注法律、法規(guī)和稅務(wù)方面的風(fēng)險，以及聲譽和經(jīng)營權(quán)風(fēng)險，以維護銀行的市場地位。

　　2.2促進財務(wù)管理方法創(chuàng)新，提高財務(wù)管理的科學(xué)性

　　在推行新的財務(wù)管理理念的同時，銀行應(yīng)將成本管理視為戰(zhàn)略行為，從企業(yè)價值最大化的角度出發(fā)，根據(jù)市場環(huán)境、企業(yè)在競爭中所處的地位和財務(wù)承受能力等各個方面合理安排成本投人，制定最佳的成本管理模式。在組織機構(gòu)體系上，應(yīng)實行扁平化管理。成本核算的觀念要貫穿于各個方面和各個環(huán)節(jié)。為提高財務(wù)預(yù)測的準確性和客觀性，如對利潤指標(biāo)的下達，可以從分支機構(gòu)歷史發(fā)展規(guī)律、同業(yè)市場份額占有比率、領(lǐng)導(dǎo)期望和可預(yù)見因素等四個方面的因素來綜合考慮。根據(jù)各分支機構(gòu)的歷史業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，分析尋找其業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律，在不考慮其他三個方面因素影響的前提下，通過回歸分析法、本量利分析法、利潤敏感性分析法等數(shù)學(xué)方法，對其業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律建立相應(yīng)的數(shù)學(xué)模型，并利用該模型對歷史業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行測算，查找與實際數(shù)據(jù)之間的差異，確定其他三項因素對差異的影響，進而確定各項因素所占的權(quán)重。在實際預(yù)測時，可根據(jù)各項因素的權(quán)重，對預(yù)測數(shù)據(jù)進行修正，得出諸如日均資產(chǎn)及負債、期末資產(chǎn)負債規(guī)模、負債成本及資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負債內(nèi)部結(jié)構(gòu)、費用總額等業(yè)務(wù)指標(biāo)預(yù)測值，并以貸款利潤率和存款利潤率等指標(biāo)進行校正，最后以此作為下達業(yè)務(wù)指標(biāo)的依據(jù)。

　　2.3實現(xiàn)各種資源優(yōu)化管理

　　應(yīng)逐步實現(xiàn)對資金、費用、固定資產(chǎn)等資源進行集中管理，按權(quán)限審批，逐筆監(jiān)控。區(qū)域總部要把有限的資源向效益好、管理好、有發(fā)展?jié)摿Φ姆中�、支行和產(chǎn)品傾斜；對管理混亂、效益差的分行、支行的費用和固定資產(chǎn)要堅持壓縮；對長期規(guī)模小、效益差的營業(yè)網(wǎng)點進行撤并，以提高資源的使用效率和財務(wù)風(fēng)險的控制。市級工商銀行要按照總行要求建立財務(wù)集中核算管理機制，不僅可以規(guī)范財務(wù)行為，而且可以大大提高財務(wù)核算質(zhì)量和財務(wù)資源使用效率。

　　2.4運用先進的財務(wù)管理手段，完善考核體系

　　一些商業(yè)銀行正在推廣的“麥肯錫利潤報告系統(tǒng)”，為推行激勵機制，引導(dǎo)科學(xué)考核提供了有力的業(yè)務(wù)平臺。運用回歸分析法，設(shè)置科學(xué)合理的數(shù)學(xué)模型，可以分析單個產(chǎn)品效益、部門效益、客戶效益、單筆資金效益以及員工貢獻效益。當(dāng)前在我國商業(yè)銀行的實踐中，考核客戶經(jīng)理的主要指標(biāo)是業(yè)務(wù)拓展類指標(biāo)，實行百分制的考核分配辦法。此方法最大的弊端是業(yè)務(wù)指標(biāo)中沒有一個共同的支點———效益，業(yè)務(wù)指標(biāo)和員工薪酬的對應(yīng)關(guān)系不一致，客戶經(jīng)理的綜合業(yè)績難以準確體現(xiàn)。我們可以嘗試以資產(chǎn)負債指標(biāo)為考核指標(biāo)，通過財務(wù)預(yù)測，運用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格作為調(diào)節(jié)杠桿，得出客戶模擬利潤，尋找利潤和工資的比例關(guān)系，從而客觀公正地評定客戶經(jīng)理的業(yè)績。

　　2.5創(chuàng)新財務(wù)人才管理

　　迅速培養(yǎng)一支素質(zhì)高、重管理、善開拓、公正務(wù)實的財務(wù)管理隊伍。要抓好人才準入環(huán)節(jié)。要根據(jù)人民銀行對金融從業(yè)人員的資格認證，嚴格選拔那些具有良好職業(yè)道德、實際經(jīng)驗和專業(yè)知識的人才充實到商業(yè)銀行財務(wù)管理隊伍中來，嚴格執(zhí)行持證上崗制度。同時還要抓好培訓(xùn)環(huán)節(jié)和履職考核環(huán)節(jié)。

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