保險制度論文14篇
在日新月異的現(xiàn)代社會中，制度對人們來說越來越重要，制度是國家機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體、企事業(yè)單位，為了維護(hù)正常的工作、勞動、學(xué)習(xí)、生活的秩序，保證國家各項(xiàng)政策的順利執(zhí)行和各項(xiàng)工作的正常開展，依照法律、法令、政策而制訂的具有法規(guī)性或指導(dǎo)性與約束力的應(yīng)用文。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？下面是小編整理的保險制度論文，歡迎大家分享。
保險制度論文 篇1
摘要：隨著社會經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，我國社會正處于轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期，人口老齡化的趨勢愈加明顯，致使城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老問題越發(fā)突出，引起社會各界人士的關(guān)注。為了解決這一問題，國家推出城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，旨在緩和社會矛盾沖突，縮小城鄉(xiāng)差距，保障人們的安居樂業(yè)，實(shí)現(xiàn)社會的和諧穩(wěn)定發(fā)展。文章通過分析城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度存在的問題，試探性提出幾點(diǎn)完善對策，希望能給相關(guān)研究者啟示。
關(guān)鍵詞：城鄉(xiāng)居民；養(yǎng)老保險制度；問題；對策
隨著“新農(nóng)�！敝贫鹊慕⑴c完善，有些地區(qū)立足實(shí)際，構(gòu)建統(tǒng)一的、全覆蓋的城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度，很好地打破了呈現(xiàn)二元化界限，有利于城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的一體化轉(zhuǎn)變，推動社會的公平發(fā)展。當(dāng)前如何從制度層面推進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，已經(jīng)成為制度大規(guī)模推廣中亟待解決的問題。
一、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度存在的問題
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隨著“城居�！焙汀靶罗r(nóng)�！钡牟粩嗪喜�，進(jìn)一步擴(kuò)大了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的覆蓋范圍，但也還存在一些問題，如部分居民不能自愿參保投保，因此制度的覆蓋規(guī)模有待擴(kuò)大。由于養(yǎng)老保險制度中的補(bǔ)貼和保障力度不高，對居民的吸引力不強(qiáng)，如養(yǎng)老金支付標(biāo)準(zhǔn)低，部分老年人的養(yǎng)老金不能支付其日常的開銷。同時養(yǎng)老保險制度的覆蓋范圍、宣傳廣度和力度不高，城鄉(xiāng)居民不能全面了解養(yǎng)老保險的優(yōu)勢，缺乏較高的參保積極性。
�。ǘ┙�(jīng)辦能力不足
參保人員繳納保費(fèi)時，由于繳費(fèi)環(huán)節(jié)眾多且業(yè)務(wù)量大，選擇商業(yè)金融機(jī)構(gòu)養(yǎng)老金、代收保費(fèi)是最為便捷的路徑；但基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)工作對人員具有較高要求，需要專業(yè)人員嚴(yán)格按照國家的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，做到服務(wù)一生、記錄一生，以免出現(xiàn)大問題。然而部分地區(qū)的經(jīng)辦單位沒有明確規(guī)定繳費(fèi)各環(huán)節(jié)的截止日期，有些經(jīng)辦人員不能對參保人員的繳費(fèi)時間進(jìn)行及時記錄，導(dǎo)致基金增值保值能力受限，影響城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的科學(xué)性及完善性。
�。ㄈ┵Y金管理投資水平不高
對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金而言，其在具體運(yùn)作管理中，由于窄小的投資渠道和過低的基金管理層次等因素的制約，導(dǎo)致基金的保值增值面臨較大的壓力。目前管理參保人員所繳納的保費(fèi)時，基本是由縣級進(jìn)行管理，但縣級經(jīng)辦單位在人員和管理等方面有所不足，如投資管理人員的專業(yè)性不強(qiáng)、風(fēng)險管控體系不完善等，加上基金的投資方式為國債與銀行存款，導(dǎo)致投資渠道相對單一，不利于分散基金投資風(fēng)險�？梢�，風(fēng)控體系不完善、管理運(yùn)營層次過低、基金投資渠道狹窄等問題在很大程度上制約著城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的發(fā)展。
二、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度完善的必要性
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度完善的必要性具體表現(xiàn)為以下幾點(diǎn)。1.擴(kuò)大內(nèi)需，發(fā)展經(jīng)濟(jì)。我國經(jīng)濟(jì)在實(shí)際發(fā)展過程中，基本立足點(diǎn)就是擴(kuò)大內(nèi)需，這也是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要內(nèi)容，必須要優(yōu)化調(diào)整居民的消費(fèi)結(jié)構(gòu)，提高消費(fèi)水平，發(fā)揮出消費(fèi)對經(jīng)濟(jì)增長的促進(jìn)作用。而城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的建立與完善，能夠穩(wěn)定居民的消費(fèi)預(yù)期，減少對未來經(jīng)濟(jì)保障不確定性而導(dǎo)致的壓力，改善群眾的生活質(zhì)量，使儲蓄向消費(fèi)與投資轉(zhuǎn)變，形成持久而強(qiáng)大的拉動作用，確保國民經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。2.促進(jìn)制度公平。國家了一系列的文件與決定，在長期實(shí)踐發(fā)展中得以完善，例如，為保障農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的順利實(shí)施，確定“新農(nóng)�！痹圏c(diǎn)的相關(guān)內(nèi)容，如基本原則、資金管理、制度架構(gòu)、籌資形式等；為實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險制度的目標(biāo)，優(yōu)化整合社會養(yǎng)老保險制度，縮小城鄉(xiāng)差距，進(jìn)一步緩和社會矛盾。3.緩解養(yǎng)老壓力�，F(xiàn)代社會的必然發(fā)展趨勢就是人口老齡化，這也是全世界共同關(guān)注的問題�，F(xiàn)階段，我國人口的高齡化、老齡化趨勢不斷加深，導(dǎo)致代際養(yǎng)老壓力增加，加上社會婚育理念的變化，人均壽命增長且獨(dú)生子女增多，家庭結(jié)構(gòu)出現(xiàn)明顯的變化，致使傳統(tǒng)家庭的養(yǎng)老功能有所削弱，這就需要通過制度化的安排來解決城鄉(xiāng)居民老年生活保障的問題。
三、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的完善對策
（一）加大政策宣傳力度
只有做好政策的宣傳工作，使居民了解養(yǎng)老制度的重要性，增強(qiáng)參保意識，才能擴(kuò)大養(yǎng)老保險的規(guī)模，建立健全城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，讓更多的居民受惠，感受到社會的公平正義。在具體宣傳工作中要綜合利用各種傳播工具，如報刊、互聯(lián)網(wǎng)、電視廣播等，或者是發(fā)放宣傳單、組織宣傳講座等，宣傳講解養(yǎng)老保險的意義，吸引城鄉(xiāng)居民自主參保。當(dāng)然各地政府可以應(yīng)該立足實(shí)際，對本地的居民養(yǎng)老保險的情況進(jìn)行動態(tài)化公示，保證參保與領(lǐng)取養(yǎng)老保險執(zhí)行情況的透明度，歡迎群眾的監(jiān)督、投訴和咨詢等。
（二）加強(qiáng)經(jīng)辦能力與財政投入
對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇水平低的問題，各級政府應(yīng)該加強(qiáng)財政投入，加大財政轉(zhuǎn)移支付的能力，完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，增加社會保障公共服務(wù)供給，為參保居民提供便捷優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。同時政府也要從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀態(tài)出發(fā)，構(gòu)建與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的養(yǎng)老金待遇的長效機(jī)制，有機(jī)結(jié)合家庭養(yǎng)老補(bǔ)充保障與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，城鄉(xiāng)居民共享社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展成果，解決居民老有所依、老有所養(yǎng)的問題。
�。ㄈ┻m當(dāng)拓寬基金投資渠道
要想實(shí)現(xiàn)基金的增值保值，必須要從國內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)形勢出發(fā)，對收益和風(fēng)險進(jìn)行權(quán)衡，確�；鸢踩那疤嵯峦貙捇鸬耐顿Y方式及渠道，如：制定切實(shí)可行的`投資管理方法、構(gòu)建系統(tǒng)的基金風(fēng)控體系、強(qiáng)化基金運(yùn)作管理的監(jiān)管力度等，從而實(shí)現(xiàn)多元化的投資方式，達(dá)到基金增值保值的目的。值得注意的是，對鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金進(jìn)行多元化投資時，應(yīng)該結(jié)合以下方式進(jìn)行：1.選用收益和風(fēng)險處于中間水平的投資渠道，如金融債券、基金等；2.選用高收益和高風(fēng)險的投資渠道，如境外投資、期權(quán)期貨、股票、企業(yè)債券等；3.選用低收益和低風(fēng)險的傳統(tǒng)投資渠道，如中央銀行票據(jù)、國債、銀行存款等。
�。ㄋ模┩晟浦贫冉ㄔO(shè)
國家可以構(gòu)建基礎(chǔ)養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制，以政府可承受的范圍為基礎(chǔ)，按照不同的繳費(fèi)檔次進(jìn)行差別給付，使其與繳費(fèi)檔次呈正相關(guān)的關(guān)系；或者是適當(dāng)提高繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，讓收入層次不同的居民都能參與養(yǎng)老保險，激發(fā)居民的參保意識，鼓勵居民早參保、多得益。此外，隨著城市化的快速發(fā)展，“新農(nóng)�！焙统青l(xiāng)居民養(yǎng)老保險不斷合并，這就要求制定科學(xué)的銜接轉(zhuǎn)移辦法，對制度的轉(zhuǎn)移性及可攜帶性進(jìn)行綜合考慮，彰顯居民個人賬戶與非繳費(fèi)型賬戶的即得受益權(quán)。例如：在局部養(yǎng)老保險待遇銜接方面，采用的待遇銜接政策為“累計(jì)養(yǎng)老保險權(quán)益+分別計(jì)算待遇+累積繳費(fèi)年限”。
（五）加快信息化服務(wù)平臺建設(shè)
首先，科學(xué)調(diào)整金融代辦機(jī)構(gòu)，實(shí)施代扣代繳，以便群眾的繳款取款，確�；鶎泳W(wǎng)點(diǎn)布局的科學(xué)性。其次，積極構(gòu)建經(jīng)辦管理人員隊(duì)伍，加強(qiáng)人員的培訓(xùn)教育力度，使其具備較高的服務(wù)意識、服務(wù)水平、專業(yè)素質(zhì)，為城鄉(xiāng)居民提供更為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。最后，積極推行社會保障卡，成立信息化的共享平臺，采用信息化的經(jīng)辦管理方式，借助計(jì)算機(jī)智能化操作來取代手動錄入繳費(fèi)等程序，實(shí)現(xiàn)繳付方法、繳付標(biāo)準(zhǔn)、領(lǐng)取人數(shù)、參保人員等信息的共享，實(shí)現(xiàn)社保手續(xù)的跨省轉(zhuǎn)移接續(xù)。
四、結(jié)語
綜上所述，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度實(shí)施過程中還存在諸多問題，如制度政策宣傳效果不佳、經(jīng)辦人員能力不足、資金管理投資水平不高等，嚴(yán)重影響?zhàn)B老保險制度的實(shí)施效果。針對這種情況，各級政府應(yīng)該從實(shí)際情況出發(fā)，加大政策宣傳力度，加強(qiáng)經(jīng)辦能力與財政投入，適當(dāng)拓寬基金投資渠道，完善制度建設(shè)，加快信息化服務(wù)平臺建設(shè)，從而充分發(fā)揮出養(yǎng)老保險的優(yōu)勢，緩解養(yǎng)老壓力和社會矛盾，進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)差距，實(shí)現(xiàn)社會的公平。
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保險制度論文 篇2
一、中國建立存款保險制度的必要性
隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展，我國金融市場的不斷開放，金融業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整必須要有一整套有效的金融監(jiān)管制度和風(fēng)險防范體系，成立存款保險制度將是我國金融行業(yè)監(jiān)管制度改革的重點(diǎn)之一。第一，隨著金融市場化、國際化進(jìn)程的加快，我國中小型商業(yè)銀行紛紛成立，金融創(chuàng)新產(chǎn)品呈現(xiàn)井噴現(xiàn)象，競爭加激的同時，各商業(yè)銀行內(nèi)控管理卻良莠不齊，風(fēng)險加劇。此外，外國銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也紛紛進(jìn)入我國市場，相繼而來的是各類金融業(yè)務(wù)的交叉發(fā)展，這種日趨白熱化的競爭將會給我國金融業(yè)帶來前所未有的威脅，無論從范圍上講，還是程度上看都將是空前的。因此，建立存款保險制度不失為防范金融風(fēng)險、維護(hù)金融體系安全與穩(wěn)定的可行選擇之一。第二，利率市場化程度可以決定金融資源的配置效率，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、實(shí)現(xiàn)內(nèi)外均衡等方面發(fā)揮著重要的作用，是一個國家金融市場化過程中的關(guān)鍵一步。在我國不斷深化改革的今天，利率市場化已然成為金融改革的重中之重。然而利率市場化過程充滿風(fēng)險，銀行系統(tǒng)將面臨著更加嚴(yán)重的不確定性。一旦利率管制放開，銀行之間存款與貸款競爭就會加劇，利潤空間被大幅壓縮，其冒險性和投機(jī)性增強(qiáng)，極可能會將資金投向高風(fēng)險資產(chǎn)。尤其是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過熱時期，如果銀行大量資金流向股市和房地產(chǎn)市場，那么經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度放緩甚至停滯后，股市、房地產(chǎn)價格暴跌，銀行壞賬會大幅上升。世界各國在利率市場化過程中幾乎都伴隨著或大或小的銀行危機(jī)。因此，如何在不影響金融秩序和社會穩(wěn)定的前提下建立存款保險制度、風(fēng)險處置和銀行退出等風(fēng)險防范機(jī)制顯得尤為重要。第三，雖然目前我國尚未建立存款保險制度，但卻長期實(shí)行隱性全額存款保險。隱性的存款保險制度國家并沒有對存款保險做出制度安排，但實(shí)際上政府在銀行等金融機(jī)構(gòu)退出市場時對存款提供100%擔(dān)保，形成了由財政買單的局面。1999年，由財政部牽頭先后組建了信達(dá)等四家金融資產(chǎn)管理公司，專門收購、管理和處置大型商業(yè)銀行剝離的不良資產(chǎn)。20xx年，國家動用外匯儲備成立匯金公司并向中行和建行注資450億美元，提高其資本金比率。這種隱性存款保險的確幫助商業(yè)銀行優(yōu)化了其資產(chǎn)質(zhì)量和提高了競爭力，但是用納稅人的錢補(bǔ)貼金融機(jī)構(gòu)，違背了社會公平正義的觀念，產(chǎn)生了高額的社會成本，在一定程度上淡化了金融機(jī)構(gòu)和存款人的風(fēng)險防范意識。隱性存款保險制度在法律規(guī)范上天然的缺陷，客觀上要求我國應(yīng)加快存款保險法律化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)程，著力構(gòu)建一個法律關(guān)系清晰、保險責(zé)任明確、權(quán)利義務(wù)對等、效率與公平兼顧、基本保障健全、合法規(guī)范的存款保險體系，提高存款保險執(zhí)行效力，從而將過去隱藏和浪費(fèi)的成本轉(zhuǎn)化為能夠組織、保留和利用的顯性化成本，為銀行業(yè)健康發(fā)展創(chuàng)造一個良性競爭環(huán)境。
二、建立我國存款保險制度的步驟和策略
（一）存款保險制度建立應(yīng)是較為溫和的漸進(jìn)型
由于目前中國市場化程度不高，金融組織體系需要逐步完善，存款保險制度將帶來商業(yè)銀行利潤空間的下降，建立存款保險制度也不要操之過急。一方面，在存款保險范圍上，可通過區(qū)域試點(diǎn)和逐步推進(jìn)，然后再逐步向全國集中統(tǒng)一強(qiáng)制執(zhí)行的存款保險制度過渡。另一方面，在費(fèi)率核算上，應(yīng)以讓金融機(jī)構(gòu)接受的低費(fèi)率起步作為緩沖，保證保費(fèi)征收對金融機(jī)構(gòu)的財務(wù)影響較小，不會對正常經(jīng)營構(gòu)成重大影響為宜，待條件成熟后，逐漸向差別費(fèi)率過渡，有助于實(shí)現(xiàn)存款保險制度平穩(wěn)建立并不斷完善。
（二）建立存款保險機(jī)構(gòu)與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)有效協(xié)調(diào)機(jī)制
共建金融安全網(wǎng)，避免顯性存款保險體系下產(chǎn)生的道德風(fēng)險和逆向選擇。在較寬松管制下的被保險機(jī)構(gòu)相比較嚴(yán)格管制下的機(jī)構(gòu)更傾向于承擔(dān)較大的風(fēng)險，有效地管制對于金融行業(yè)的穩(wěn)定是至關(guān)重要的。我國應(yīng)當(dāng)建立存款保險機(jī)構(gòu)與中國人民銀行、銀監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的合作和信息交流渠道，明確信息共享的內(nèi)容和程序，配合以審慎的金融監(jiān)管以發(fā)揮市場紀(jì)律和監(jiān)管紀(jì)律兩種機(jī)制的作用，強(qiáng)化市場約束，促使存款人、銀行所有者和經(jīng)營者以及監(jiān)管當(dāng)局都來關(guān)心銀行的風(fēng)險防范，才能充分發(fā)揮存款保險制度功能。首先，完善我國銀行市場準(zhǔn)入監(jiān)管。市場準(zhǔn)入是通過對銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入金融市場、經(jīng)營金融產(chǎn)品、提供金融服務(wù)依法進(jìn)行審查和批準(zhǔn)，將那些有可能對存款人利益或銀行業(yè)健康運(yùn)轉(zhuǎn)造成危害的投機(jī)冒險金融機(jī)構(gòu)拒之門外，來保證銀行業(yè)的安全穩(wěn)健運(yùn)行。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，完善市場準(zhǔn)入監(jiān)管審核機(jī)制，保證獨(dú)立、客觀和公正地履行審批職責(zé)，提高準(zhǔn)入管理的權(quán)威性和有效性。既要積極穩(wěn)妥地放開銀行機(jī)構(gòu)和銀行新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入限制，簡化審批程序，支持商業(yè)銀行在增強(qiáng)自我約束能力的`基礎(chǔ)上穩(wěn)健發(fā)展，激發(fā)市場競爭活力，又要嚴(yán)格基本條件來保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系。其次，建設(shè)符合我國銀行實(shí)際的經(jīng)營風(fēng)險評價體系。學(xué)習(xí)借鑒國際銀行業(yè)的監(jiān)管技術(shù)，依據(jù)我國銀行業(yè)實(shí)際經(jīng)營情況，建設(shè)符合我國銀行業(yè)實(shí)際的監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和預(yù)警機(jī)制，識別、計(jì)量、評價銀行風(fēng)險，用一套科學(xué)完備的分析指標(biāo)體系和考核評級方法，對商業(yè)銀行經(jīng)營管理狀況進(jìn)行定期評價。根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度等定性和定量指標(biāo)確定風(fēng)險水平或級別，風(fēng)險越大表明監(jiān)管關(guān)注程度越高，并征收越高的保險費(fèi)率，使強(qiáng)制投保和風(fēng)險費(fèi)率作為銀行機(jī)構(gòu)的自律因素和激勵因素，讓高風(fēng)險商業(yè)銀行承擔(dān)更高額費(fèi)率。這樣，既有利于降低商業(yè)銀行的道德風(fēng)險，同時也提高了我國銀行業(yè)的整體抗風(fēng)險能力，在真正意義上實(shí)現(xiàn)金融安全。最后，完善銀行退出配套機(jī)制。具有完善的市場退出機(jī)制是一個成熟、高效金融市場應(yīng)具備的特征之一。市場競爭的結(jié)果有好有壞，市場應(yīng)該有進(jìn)有退，劣汰才能優(yōu)勝，銀行業(yè)建立平穩(wěn)、有序的退出通道、糾錯機(jī)制是完善市場的重要組成部分。我國問題銀行退出時，政府干預(yù)過多，行政色彩濃厚，相關(guān)法律可操作性差，處置手段和路徑單一，處置過程未能體現(xiàn)公平與效率原則，沒有遵循權(quán)利與責(zé)任對等、收益與風(fēng)險對稱的市場游戲規(guī)則。存款保險制度是直接針對問題銀行退出時對存款人進(jìn)行及時保護(hù)，維護(hù)存款人基本利益，可防止風(fēng)險向健康銀行蔓延，進(jìn)而維護(hù)金融業(yè)的安全和穩(wěn)定。由此可見，我國在建立和完善存款保險制度過程中，既要考慮控制道德風(fēng)險的制度安排，又要在存款保險制度設(shè)計(jì)中體現(xiàn)強(qiáng)制加入、差別費(fèi)率和風(fēng)險共擔(dān)的原則，注重保持存款保險機(jī)構(gòu)與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，又要互相協(xié)調(diào)，循序漸進(jìn)。只有這樣，才能建立符合中國國情的存款保險制度，從而在提高公眾對銀行業(yè)的信心、維護(hù)金融體系穩(wěn)定方面發(fā)揮巨大的作用。
保險制度論文 篇3
一、董事責(zé)任保險的運(yùn)行現(xiàn)狀
我國的董事責(zé)任保險制度的發(fā)展的歷史并不長久。20xx年，中國證監(jiān)會以及國家經(jīng)貿(mào)委聯(lián)合發(fā)布了名為《上市公司治理準(zhǔn)則》的部門規(guī)章級法律文件，其中的明確規(guī)定，揭開了董事責(zé)任保險在我國市場經(jīng)濟(jì)中的序幕。隨后于同年1月23日，由中國平安保險股份有限公司和美國丘博保險集團(tuán)合作率先推出了董事和高級管理人員責(zé)任保險，作為新的保險險種，在董事責(zé)任保險險種發(fā)布會暨企業(yè)解釋說明會上，深圳萬科股份有限公司敢為人先，簽訂了首份由我國保險公司發(fā)行的董事責(zé)任保險保單，并成為國內(nèi)首個為董事責(zé)任投保的民營企業(yè)，按照保單的約定，一旦萬科股份有限公司的董事以及高級管理人員因?yàn)樽约旱牡穆殑?wù)行為不當(dāng)給公司帶來損失，保險公司將支付上限為500萬元人民幣的保險金。但如今距離部門規(guī)章的發(fā)布也好，首份國內(nèi)保單的合意也好，10年過去了，中國保險領(lǐng)域董事責(zé)任保險這一險種的發(fā)展，并不樂觀，不僅市場接受程度低，購買的企業(yè)比之企業(yè)總量基礎(chǔ)顯得相當(dāng)少，而且即便是保險業(yè)從業(yè)人員，也對這一險種的發(fā)展前景沒有信心。
二、董事責(zé)任保險在我國發(fā)展?fàn)顩r的分析與對策
�。ㄒ唬┒仑�(zé)任保險的發(fā)展現(xiàn)狀分析
1、對董事責(zé)任保險的重要性認(rèn)識不足
可以從董事責(zé)任保險的設(shè)立初衷了解到，設(shè)立該險種，是有利于維護(hù)社會秩序、市場交易秩序、以及維持投資者對企業(yè)本身的信賴程度的，正因?yàn)榇耍灿胁糠謱W(xué)者提出，設(shè)立這樣一個保險，可以為企業(yè)承擔(dān)應(yīng)有的責(zé)任提供一個開脫的借口，轉(zhuǎn)移本應(yīng)當(dāng)由企業(yè)承擔(dān)的過錯責(zé)任，由保險業(yè)代為承擔(dān)的結(jié)果，最終是加重了社會的負(fù)擔(dān)，而讓一部分不法董事和高管逍遙法外。但這種觀點(diǎn)也廣受駁斥，主流的觀點(diǎn)認(rèn)為，盡管董事責(zé)任保險制度本身仍然存在相當(dāng)一部分值得商榷的地方，“可是應(yīng)該看到該制度的功能主導(dǎo)的一面”。[3]其實(shí)對董事責(zé)任保險給市場交易秩序帶來的負(fù)面影響，完全可以利用相關(guān)的監(jiān)管制度予以完善，根據(jù)保險行業(yè)的從業(yè)規(guī)則，一宗保單的簽訂之前，是必須經(jīng)過保險公司詳細(xì)的核查，如投保人的資質(zhì)、身份信息、以往是否有違法記錄、財產(chǎn)的多寡、海外賬戶的登記情況，名下資產(chǎn)的注冊情況、以及對于公司董事和高管最最重要的，以往的公司任職情況以及從業(yè)以來為公司帶來的利潤增長等等，都是保險公司考察核實(shí)的范圍，并根據(jù)保險風(fēng)險的多少，來劃定保險金的多少，以此來考核為公司高管的承保信用度，而每一年的續(xù)保，保險都必須對此重新評估，對公司的經(jīng)營情況提出意見，以公司經(jīng)營狀況來決定承保金額的高低，以此促進(jìn)公司不斷修繕自己的經(jīng)營策略，敦促高管忠實(shí)勤勉。
2、對董事責(zé)任保險的立法重視程度不夠
除《上市公司治理準(zhǔn)則》以外，在中國證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司中建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》，也對董事責(zé)任保險有相關(guān)的鋪墊和提及。但不難發(fā)現(xiàn)，在有關(guān)于董事責(zé)任保險制度的.立法體系中，有明文為該制度設(shè)立規(guī)定的，層級都比較低。而對公司董事責(zé)任保險制度關(guān)系最為密切的《公司法》和《證券法》卻對此沒有相關(guān)的規(guī)定。對董事責(zé)任保險制度的立法層級不高，是董事責(zé)任保險在我國現(xiàn)狀蕭條的原因之一。正因?yàn)槎潞透吖茇?zé)任的復(fù)雜性和抽象性，從而導(dǎo)致了董事責(zé)任的不明晰，直接造就了“董事責(zé)任保險的范圍的意定性”[4]。這種意定性表現(xiàn)為風(fēng)險和保險費(fèi)用的甄別，取決于保險公司的控制能力、風(fēng)險預(yù)估能力、費(fèi)率計(jì)算等因素，缺乏一個統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)一步探討，當(dāng)美國的證券市場上，投資者已經(jīng)開始以股東代表的形式，在遭受投資損失時訴諸法院，請求司法機(jī)關(guān)判令董事和高管承擔(dān)責(zé)任的時候，我國仍然停留在此類案例為0的階段，“至今尚未發(fā)生”。[5]讓人深感訝異之余，也從中解讀出一則信息：摒除我國投資者遇事輕易不打官司的習(xí)性不講，至少說明，法律并沒有對董事責(zé)任中哪些可以被投資者以過錯的明目追責(zé)，缺乏法律的指引，即便投資者想要求助于法院來減輕因?yàn)楣窘?jīng)營失誤而給自己帶來的負(fù)擔(dān)，也無從著手，求告無門，這才是董事責(zé)任保險制度立法重視不足的根本所在。
（二）董事責(zé)任保險制度在我國實(shí)施的改進(jìn)建議
1、完善法律體系，加強(qiáng)對董事責(zé)任保險制度的指引
歐美發(fā)達(dá)國家的法律體系里，在公司法版塊，都對董事責(zé)任保險有著詳細(xì)的解釋，“加拿大的《商業(yè)公司法》也在20xx年的修改中加入了針對董事和高級職員在執(zhí)行職務(wù)期間可能遭受的訴訟風(fēng)險，公司可以為其購買和維持董事責(zé)任保險；1967年美國的特拉華州首先在州公司法中規(guī)定了在該州注冊的公司有權(quán)為董事和高級職員購買董事責(zé)任保險，之后其他各州紛紛效仿，時至今日，美國的50個州的公司法都有相關(guān)的規(guī)定�！盵6]但由于董事責(zé)任保險是一個舶來品，相關(guān)的制度要根據(jù)我們的國情和具體的法律體系而定，不能一味的照搬照抄，就我國公司法而言，并不十分合適在相關(guān)公司法條文中直接加入董事責(zé)任保險的內(nèi)容，原因在于，我國公司法是針對公司組織關(guān)系、規(guī)范公司在設(shè)立、變更與終止過程中的組織行為的總括性的法律規(guī)范，主要是對公司的主體經(jīng)營行為做出規(guī)定，也會對公司內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)和人員的職責(zé)做出相應(yīng)的規(guī)制，但以公司內(nèi)部某一個成員為主體來規(guī)定該主體的保險類別，顯得超出了我國公司法的調(diào)整范圍。
2、完善信息披露，將董事責(zé)任保險的投保情況納入披露范圍
論述董事責(zé)任保險的時候，很難忽略一個主體，也就是董事責(zé)任的對立方投資者。投資者是一個企業(yè)資金的重要來源之一，一個公司的董事以及公司的高層管理人員，從另一個角度說，其實(shí)是在利用投資者提供的資金，來為投資者謀取利潤，而謀取利潤的過程，就是經(jīng)營企業(yè)和運(yùn)轉(zhuǎn)公司。在證券市場較為完善的歐美國家，作為公司的投資者之所以將訴訟作為追索公司董事和高管過失責(zé)任的主要手段，就是因?yàn)楣舅趪姆蔀橥顿Y者明晰了損害賠償請求權(quán)，這種損害賠償請求權(quán)的根源，就在于投資者對公司股份的擁有。換言之，經(jīng)營的風(fēng)險是始終存在的，不論是在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的歐美發(fā)達(dá)國家，還是在仍然需要很多地方完善的發(fā)展中國家，如中國，公司董事和高管都面臨著同樣的市場風(fēng)險，這樣的市場風(fēng)險給董事和高管帶來的是執(zhí)業(yè)的壓力，但很明顯，中國國內(nèi)企業(yè)董事和高管所面臨的風(fēng)險要比歐美發(fā)達(dá)國家所面臨的風(fēng)險要小許多。這固然有著投資者索賠無法可循追責(zé)困難的原因，更加表明了不管是董事和高管，亦或者是投資者本身，都沒有把董事責(zé)任當(dāng)作考量一個公司運(yùn)營情況的重要標(biāo)準(zhǔn)。有學(xué)者通過統(tǒng)計(jì)得出，“董事責(zé)任保險的實(shí)際購買對于降低公司代理成本的作用顯著，并且其經(jīng)濟(jì)影響顯著強(qiáng)于董事責(zé)任保的公司章程條款設(shè)計(jì)的影響；董事責(zé)任保險的實(shí)際購買和其他主要公司治理機(jī)制之間不存在顯著的交互效應(yīng)，董事責(zé)任保險很有可能作為一種獨(dú)立的公司治理機(jī)制發(fā)揮作用”[7]。研究成果表明，將董事責(zé)任作為公司信用的考量，并將是否為董事和高管購買保險，作為其中一個判定的標(biāo)準(zhǔn)，不僅沒有為董事責(zé)任開脫的功用，反而起到了良好的市場預(yù)期，將公司的信譽(yù)提高到一個以往沒有的高度。從而本文建議，為董事和高管購買董事責(zé)任保險之余，將董事責(zé)任保險納入信息披露的范圍，主動予以公示，可以達(dá)到維護(hù)市場交易秩序，倡導(dǎo)市場良好氛圍的效果。
保險制度論文 篇4
一、引言
城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度是我國社會保障體系的一個重要組成部分，它的實(shí)施不僅是社會保障制度公平性原則的具體體現(xiàn)，更是我國社會保障體系完善和進(jìn)步以及我國構(gòu)建和諧社會重要戰(zhàn)略目標(biāo)的具體要求。和新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度一樣，中央政府免費(fèi)提供基礎(chǔ)養(yǎng)老金，地方政府對繳費(fèi)參保居民進(jìn)行財政補(bǔ)貼，然而利益驅(qū)導(dǎo)的制度機(jī)制能否激發(fā)城鎮(zhèn)居民參保的熱情，直接關(guān)系到城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度的試點(diǎn)效果和推廣意義。
二、相關(guān)研究綜述
目前國外經(jīng)濟(jì)學(xué)家對有居民參保的研究主要表現(xiàn)在兩個方面：1、考察自身的條件對居民參保的影響；2、考察制度對居民參保的影響。
三、調(diào)研基本情況
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本研究數(shù)據(jù)來自20xx年7月對“張家界市城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險參保意愿”的問卷抽樣調(diào)查。在抽樣方法上采用選點(diǎn)隨機(jī)抽樣，資料收集采用入戶問卷訪談方式。在調(diào)查中共放問卷400份，獲取有效問卷339份，有效回收率87.45%。
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本文選擇城鎮(zhèn)居民是否參保作為因變量�；谝延械难芯课覀冞x擇性別、年齡、婚姻狀況、健康自評、心理自評、經(jīng)濟(jì)狀況、兒女孝順程度、老年活動狀況、社會關(guān)系作為考察影響居民參保的自變量。
四、湘西地區(qū)城鎮(zhèn)居民參�，F(xiàn)狀及影響因素分析
（一）居民參�，F(xiàn)狀分析
在本次調(diào)查的339名居民中，參加了城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險的有227人，占67.4%；沒有參保的有112人，占32.6%。由此可見，仍有三分之一的'人員沒有參保。
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將性別、年齡、經(jīng)濟(jì)狀況、健康狀況、政策了解和政策信任情況等自變量分別與居民是否參保進(jìn)行交互分析，并進(jìn)行卡方檢驗(yàn)，得到以下結(jié)果。
1、性別和年齡
從研究中我們可以發(fā)現(xiàn)，男性的參保比例比女性要高，并且高出了近16個百分點(diǎn)；從年齡方面來看，隨著年齡的增大，居民的參保意愿也隨之增高。
2、經(jīng)濟(jì)狀況
隨著個人月收入的提高，居民參保的比例也越大，其中月收入在3000元以上居民參保的比例分別比月收入為20xx-3000、1001-20xx和1000元以下居民的參保率高出3.8、25.9和26.9個百分點(diǎn)。
3、健康狀況
身體健康好的居民其參保率（72.1%）比身體健康差的居民參保率（47.7%）要高，身體差的居民認(rèn)為醫(yī)療保險比養(yǎng)老保險更重要些。4、政策了解情況從分析結(jié)果我們可知，對政策了解的居民其參保意愿更強(qiáng)（82.1%），不了解這項(xiàng)政策的居民其參保率僅為36.9%，因此加強(qiáng)政策的宣傳是提高居民參保的一項(xiàng)重要工作。
�。ㄈ┚用駞⒈Ｓ绊懸蛩氐亩猯ogistic回歸分析
為了進(jìn)一步檢性別和年齡、經(jīng)濟(jì)狀況、健康狀況、政策了解情況、制度信任情況等因素對居民參保的影響是否具有統(tǒng)計(jì)顯著性以及具體的影響程度。筆者引入二元logistic回歸分析，并采用Forwardconditional(LikelihoodRatio)的方法。
1、經(jīng)濟(jì)狀況對回歸模型貢獻(xiàn)了25.5%的解釋力。這說明經(jīng)濟(jì)狀況是影響參保的最重要因素。經(jīng)濟(jì)狀況往往影響居民的消費(fèi)行為，從而直接影響居民是否參保的意愿。
2、政策了解情況對回歸模型貢獻(xiàn)了10.2%的解釋力。居民是否了解這項(xiàng)政策，是否了解這項(xiàng)制度所帶來的好處直接影響著居民的參保行為。
3、制度信任對回歸模型貢獻(xiàn)了3.6%的解釋力。在調(diào)查訪問的過程中，筆者發(fā)現(xiàn)由于大部分居民對這項(xiàng)制度的實(shí)際效果還存在比較大的疑慮，他們擔(dān)心即使參加了這項(xiàng)保險制度，這項(xiàng)制度帶來的實(shí)際效果還有待時間的檢驗(yàn)，畢竟領(lǐng)老保險金是要達(dá)到退休年齡后才能領(lǐng)取的。
五、有效提升居民參保的意見和建議
第一，各級政府應(yīng)該努力推進(jìn)各地的社會保障制度建設(shè)，積極穩(wěn)妥、循序漸進(jìn)地推進(jìn)社會保障制度沿著公平、普惠、可持續(xù)的方向發(fā)展，在解除人民生活后果之憂的同時，不斷提高人民的生活質(zhì)量并增進(jìn)人民的幸福感，切實(shí)維護(hù)個人的自由、平等與尊嚴(yán)，繼續(xù)擴(kuò)大養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險的覆蓋面，有效提高支付比例，居民獲得更多的優(yōu)惠和幫助。第二，以居家養(yǎng)老為主要模式的家庭式養(yǎng)老仍然是目前我省農(nóng)村老年人的主要養(yǎng)老方式，因此，逐步建立起以居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機(jī)構(gòu)為支撐，與人口老齡化進(jìn)程相適應(yīng)、與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相協(xié)調(diào)的社會養(yǎng)老服務(wù)體系勢在必行；同時，適當(dāng)加強(qiáng)子女在經(jīng)濟(jì)上給予老年人的幫助和在精神上給予的慰籍，大力發(fā)揚(yáng)和繼承我國傳統(tǒng)“孝文化”。
保險制度論文 篇5
一、相關(guān)文獻(xiàn)回顧及研究
對于存款保險制度的建立是利還是弊，學(xué)術(shù)界一直爭論不休。支持者(Fama,Diamond,Dybvig)認(rèn)為，存款保險制度可以有效降低金融危機(jī)期間銀行擠兌的“不良傳播”，進(jìn)而保護(hù)眾多小儲戶的利益；而反對者(Dowd,Park,Kunt＆Sobaci)則認(rèn)為，其會引發(fā)道德風(fēng)險，造成金融市場的動蕩，嚴(yán)重打擊整個銀行體系，并給出證據(jù)表明，存款保險制度與銀行的風(fēng)險暴露水平、系統(tǒng)風(fēng)險發(fā)生概率呈現(xiàn)顯著的正向關(guān)。然而，越來越多的證據(jù)在偏向支持方。KarelsMcClatchey(1999)研究了20世紀(jì)70年代美國信用卡聯(lián)盟的數(shù)據(jù)，支持了存款保險制度的引入能夠降低銀行承擔(dān)風(fēng)險的壓力的說法；而Gropp和Vesala在20xx年通過歐洲銀行的數(shù)據(jù)再次證明了顯性的存款保險制度對于降低銀行的風(fēng)險暴露有加強(qiáng)作用。近年來，我國對于是否建立存款保險制度的討論也越來越激烈，但總體還是偏向以顯性存款保險制度代替隱性擔(dān)保制度。李鵬和蔡慶豐(20xx)認(rèn)為，存款保險制度的建立與降低銀行系統(tǒng)風(fēng)險沒有必然聯(lián)系。而李濤(20xx)則支持我國適時推出顯性存款保險制度，并以118個國家（地區(qū)）的商業(yè)銀行監(jiān)管模式為據(jù)。姚志勇（20xx）認(rèn)為存款保險制度能夠削減政府和納稅人的負(fù)擔(dān)，同時推動中小銀行的發(fā)展，從而為銀行間的公平競爭創(chuàng)造條件，并為中小企業(yè)解決籌資難的問題。劉衛(wèi)（20xx）認(rèn)為，盡管存款保險制度會導(dǎo)致銀行運(yùn)營激進(jìn)、產(chǎn)生道德風(fēng)險、提高社會融資成本等短期效應(yīng)，但在長期機(jī)制上是有利于穩(wěn)定金融體系的。它有助于“去地方政府高杠桿化”，削弱了房地產(chǎn)泡沫等金融風(fēng)險，防范了金融危機(jī)的連鎖反應(yīng)，因此有利于我國宏觀經(jīng)濟(jì)與金融市場的健康發(fā)展。
二、存款保險制度風(fēng)險防范與激勵民營銀行的矛盾關(guān)系
存款保險制度的風(fēng)險防范與激勵民營銀行是一對矛盾關(guān)系。存款保險制度的最基本作用是防范風(fēng)險，穩(wěn)定金融市場，規(guī)范和促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，并為民營銀行提供一個相對公平的競爭環(huán)境；但是，民營銀行的出現(xiàn)會在固有的系統(tǒng)存量風(fēng)險上形成增量風(fēng)險，對金融環(huán)境產(chǎn)生十分不利的影響。前文談到了民營銀行對于我國中小企業(yè)乃至整個宏觀經(jīng)濟(jì)的重要作用，政府在設(shè)計(jì)存款保險制度時有必要考慮能否在防范風(fēng)險的前提下，適當(dāng)?shù)丶蠲駹I銀行，促進(jìn)宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
(一)存款保險制度對民營銀行的正向激勵作用
提高民營銀行信用等級，增強(qiáng)競爭公平性。民營銀行在人財物方面不如大型銀行成熟，信譽(yù)度低，備受冷落。存款保險制度的建立，猶如撐起了一把無形的保護(hù)傘，同時囊括了大型國有銀行和民營銀行，有效地保護(hù)了儲戶的存款。同時，通過監(jiān)督等手段對民營銀行的行為形成一種有效約束，提升其風(fēng)險負(fù)擔(dān)能力，有助于民營銀行的信用等級逐漸回升。保障利率市場化的推進(jìn)，提高民營銀行競爭力。14年11月21日，央行宣布降息，將金融機(jī)構(gòu)的存款利率浮動區(qū)間上限由存款基準(zhǔn)利率的1.1倍調(diào)至1.2倍，市場利率化近在眼前。然而，倘若完全放開利率管制，道德風(fēng)險和逆向選擇會更加嚴(yán)重。銀行還會有高息攬存的動機(jī)，銀行業(yè)競爭加劇，系統(tǒng)性風(fēng)險升高。因此，利率市場化需要存款保險制度和銀行退出機(jī)制的保駕護(hù)航。市場利率化還可使民營銀行競爭的靈活度提高，通過差異化獲得更多的市場份額，增強(qiáng)競爭力。
(二)存款保險制度設(shè)計(jì)中風(fēng)險防范與激勵民營銀行的矛盾問題
1、存量風(fēng)險巨大要求設(shè)計(jì)以防范風(fēng)險為重
98年央行關(guān)閉了海南發(fā)展銀行，這是至今我國唯一一次銀行破產(chǎn)事件。雖源于自身的風(fēng)險失控但賠償責(zé)任卻全部落在央行身上。我國實(shí)行的隱性存保制幾乎涵蓋所有銀行，一旦銀行破產(chǎn)，央行都推脫不了善后的責(zé)任。隱性的存保制會產(chǎn)生更大的道德風(fēng)險和逆向選擇。一方面，由于有央行兜底，銀行會有更多從事風(fēng)險行為的動機(jī)；另一方面，存款人也不怕銀行違背承諾金額而傾向高風(fēng)險項(xiàng)目，銀行因此失去了存款人的約束將產(chǎn)生更多的風(fēng)險行為。同時激勵兩方過度冒險，又沒有一定的風(fēng)險化解機(jī)制，風(fēng)險積聚便會越來越嚴(yán)重。而當(dāng)前，我國宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下滑，存量風(fēng)險巨大。經(jīng)濟(jì)減速期尤為注意的是房地產(chǎn)價格的下降伴隨著的價格泡沫的風(fēng)險。而08年以來過度膨脹的影子銀行體系規(guī)模已擴(kuò)張至27萬億左右，占GDP的47.5%，其中很大一部分資金流向了房地產(chǎn)相關(guān)的或是以房地產(chǎn)作為抵押物的項(xiàng)目，而隨著房地產(chǎn)市場冷卻，部分中型房地產(chǎn)企業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)資金鏈問題，其風(fēng)險最終將傳導(dǎo)到銀行體系。雖然整個銀行體系目前不良貸款率只有1.04%，但考慮風(fēng)險的滯后性和其是通過表外形式出現(xiàn)逃脫監(jiān)管，有理由相信我國存在著不小的系統(tǒng)性風(fēng)險。我國正在錯過最合適的存款保險制度出臺的`窗口期，存款保險應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險的苗頭前推出，才能發(fā)揮其防范風(fēng)險的作用。
2、設(shè)計(jì)中保險監(jiān)察、額度、費(fèi)率與激勵民營銀行的矛盾問題
防范系統(tǒng)性風(fēng)險要求強(qiáng)化保險監(jiān)察的職能。當(dāng)前我國金融市場有爆發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險的可能，存款保險制度的建立更應(yīng)該把事前監(jiān)控放在極為重要的位置上。我國的存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)該有能力識別有問題的銀行，并對銀行的風(fēng)險提出相對應(yīng)的要求。然而如果一味強(qiáng)調(diào)降低風(fēng)險，又會打擊銀行的積極性。具體來說，保險監(jiān)察的約束會規(guī)范銀行的業(yè)務(wù)開展，抑制其高風(fēng)險高收益活動。同時，配合監(jiān)察活動的調(diào)查實(shí)施會增加銀行的經(jīng)營成本。這種規(guī)模效應(yīng)對于后進(jìn)入的民營銀行來說十分不利，削弱激勵作用，不利于其發(fā)展。存款保險制度中保險額度和超額保險比例尤為重要，過小會使存款保險制度形同虛設(shè)，過大又會加重道德風(fēng)險和逆向選擇。而由于民營銀行的特殊性質(zhì)和不利地位，其往往是最可能產(chǎn)生道德風(fēng)險和利用保險的，對于金融市場的穩(wěn)定很有可能產(chǎn)生引狼入室的效果。當(dāng)前，我國預(yù)計(jì)將保額定在50萬，而有關(guān)超額保險的內(nèi)容仍不得而知。繳納差別保費(fèi)能有效約束銀行的高風(fēng)險行為，但也增加其運(yùn)營成本。特別是如今經(jīng)濟(jì)下行，按照13年的行業(yè)數(shù)據(jù)，即便是實(shí)行國際上很低的0.04%~0.05%的保費(fèi)率，也將使得銀行的利潤增速下降2%~3%，影響是比較顯著的。而若實(shí)行國際平均的0.08%的保費(fèi)率，影響更突出。對于新進(jìn)入的民營銀行來說，這種影響更大。繳納保費(fèi)占用了銀行資產(chǎn)，在增加負(fù)債成本的同時又使銀行的信貸縮小，從而大大降低利潤率，挫傷積極性。從現(xiàn)在透露的消息來說，央行意在建立風(fēng)險差別費(fèi)率機(jī)制，這也是金融機(jī)構(gòu)的普遍呼聲，單一費(fèi)率不僅僅是不公平的，也將誘發(fā)極大的道德風(fēng)險和逆向選擇。但民營銀行風(fēng)險系數(shù)高，又沒有充足的資金，因此差別費(fèi)率的不利影響在其身上具有放大作用，從而將民營銀行制于一個競爭當(dāng)中的不利地位，削弱激勵作用。
三、對存款保險制度設(shè)計(jì)和健全的建議
存款保險制度的設(shè)計(jì)應(yīng)以防范風(fēng)險為重�？紤]到民營銀行的特殊性，國家應(yīng)實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)察力度，既防范風(fēng)險，又不打擊積極性。在設(shè)定保額時應(yīng)給予一些適當(dāng)?shù)幕蚴怯袟l件的優(yōu)惠政策，減少民營銀行資金的流失，促進(jìn)形成科學(xué)的資金結(jié)構(gòu)，同時也會提升公眾的保險意識。應(yīng)當(dāng)在最大限度地保障存款人利益和有效防范道德風(fēng)險之間確定保費(fèi)的平衡點(diǎn)，實(shí)行較低的費(fèi)率和較小的差別，靈活定費(fèi)，再輔之以及時的風(fēng)險糾正措施，促進(jìn)形成有效競爭和可持續(xù)發(fā)展。同時配套明確的退出機(jī)制。實(shí)行存款保險制度后，央行將卸下其對各銀行的保護(hù)責(zé)任，市場化的競爭會使得大大小小的銀行都面臨著破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險。這就亟待一個包含著債務(wù)清償順序、資產(chǎn)處置、破產(chǎn)接管等項(xiàng)目的清晰明確的退出機(jī)制與之配套，削弱銀行業(yè)恐慌，以盡可能少的影響到其他金融機(jī)構(gòu)，減輕其對整個金融市場的沖擊，避免系統(tǒng)性風(fēng)險。并加強(qiáng)公眾思想教育。一，樹立風(fēng)險意識。國家信用一直根深蒂固于國民的觀念里，缺乏風(fēng)險意識。如果存款人沒有風(fēng)險意識，銀行也就減少了一個追逐風(fēng)險的重要約束力，存款保險制度設(shè)立的意義也就喪失了一半。二，樹立正確的限額保護(hù)概念。只有讓民眾真正理解了限額保護(hù)的意義，才會削弱其偏愛大型銀行的傾向，為民營銀行的引入和發(fā)展?fàn)I造環(huán)境。四、結(jié)束語存款保險制度的建立和施行是我國金融改革中極具意義的一步，對于防范系統(tǒng)性風(fēng)險、推進(jìn)利率市場化等有著深遠(yuǎn)的影響。民營銀行的引入和壯大也是未來銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，并帶動小微企業(yè)的快速發(fā)展。因此，應(yīng)將這兩者緊密結(jié)合起來健全存款保險制度，最大程度地激勵和發(fā)揮民營銀行的作用，降低其風(fēng)險。
保險制度論文 篇6
相對于國有人型商業(yè)銀行，存款保險制度對中小型商業(yè)銀行的沖擊更為顯著。存款保險制度會為中小商業(yè)銀行帶來哪些機(jī)遇與挑戰(zhàn)，中小銀行又應(yīng)怎樣積極應(yīng)對，這些都需要我們進(jìn)行進(jìn)一步探討。
一、建立存款保險制度的必要性
《存款保險條例》實(shí)施以前，我國實(shí)行的是隱性存款保險制度，山政府信用為商業(yè)銀行提供擔(dān)保，儲戶不會山于商業(yè)銀行倒閉而遭受損失。最初，隱性存款保險制度對維護(hù)金融市場穩(wěn)定起到了重要作用，但隨著我國利率市場化進(jìn)程的加速推進(jìn)，這種制度已嚴(yán)重束縛了我國金融業(yè)的發(fā)展。因此，建立顯性存款保險制度是我國金融改革的必然選擇。
(一)維護(hù)金融環(huán)境穩(wěn)定，減輕政府負(fù)擔(dān)
實(shí)行隱性存款制度，各種存款類金融機(jī)構(gòu)都山政府信用提供擔(dān)保，一旦多家金融機(jī)構(gòu)接連倒閉，則可能存在政府難以清償存款的風(fēng)險。而顯性存款保險制度有助于引導(dǎo)經(jīng)營管理不善的商業(yè)銀行退出市場，達(dá)到降低風(fēng)險、穩(wěn)定金融環(huán)境、減輕政府負(fù)擔(dān)的效果。
(二)保護(hù)存款人利益，增強(qiáng)存款人對銀行的信心
通過向存款機(jī)構(gòu)收取保費(fèi)，設(shè)立存款保險基金，當(dāng)存款機(jī)構(gòu)無法支付存款時，存款保險機(jī)構(gòu)能夠保障將儲戶的存款損失最小化。這樣，一方而儲戶的存款得到了保護(hù)，另一方而增強(qiáng)了儲戶對銀行的信心，降低了山擠兌和流動性不足導(dǎo)致的銀行破產(chǎn)風(fēng)險。
(三)引導(dǎo)商業(yè)銀行間的公平競爭
國有人型商業(yè)銀行資金實(shí)力雄厚，市場占有率高，在國家政策上也受到更多照顧，因而儲戶往往更愿意選擇國有人型商業(yè)銀行，從而使中小銀行在競爭中處于劣勢。實(shí)行存款保險制度以后，中小商業(yè)銀行的信用在一定程度上得到了保障，存款者更有可能選擇質(zhì)優(yōu)價廉的中小型銀行，從而促進(jìn)銀行間的公平競爭。
二、我國的存款保險制度
(一)我國的銀行業(yè)資產(chǎn)情況
根據(jù)銀監(jiān)會網(wǎng)站資料顯示，在我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模占比高達(dá)78. 3%，占據(jù)了主要地位。其中，五大國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總量的.42. 3%，更是占據(jù)了商業(yè)銀行資產(chǎn)總規(guī)模的一半以上，而中小型商業(yè)銀行則處于不利地位。
(二)我國的存款保險制度的主要特征
我國的存款保險制度在費(fèi)率類型、投保機(jī)構(gòu)、保險基金來源、最高償付限額等方而具有顯著特征。在費(fèi)率類型上，實(shí)行基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險差別費(fèi)率相結(jié)合的收費(fèi)方法:投保機(jī)構(gòu)上，在中國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)繳納保費(fèi):保險基金來源上，包括保費(fèi)、在投保機(jī)構(gòu)清算中分配的則產(chǎn)、基金運(yùn)用收益和其他合法收入等方而:在最高賠償限額上，最高限額為人民幣50萬元。
三、存款保險制度對我國中小商業(yè)銀行的利弊影響
存款保險制度一方而有利于防范和化解金融危機(jī)，為我國銀行業(yè)的健康發(fā)展提供相對公平、穩(wěn)定的金融環(huán)境，另一方而也對我國中小商業(yè)銀行提出了新的挑戰(zhàn)。
(一)為中小商業(yè)銀行提供了新的發(fā)展機(jī)遇
1.為中小型商業(yè)銀行創(chuàng)造了相對公平的競爭環(huán)境
存款保險制度確立以前，人型國有商業(yè)銀行往往被認(rèn)為更能得到山國家信用的擔(dān)保。實(shí)行存款保險制度以后，銀行在存款保護(hù)方而處于平等地位，國有商業(yè)銀行的優(yōu)勢在一定程度上遭到削弱，為中小型商業(yè)銀行創(chuàng)造了相對公平的競爭環(huán)境。
2.激勵中小商業(yè)銀行進(jìn)行穩(wěn)健經(jīng)營
我國實(shí)行基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險差別費(fèi)率相結(jié)合的收費(fèi)方式，不同資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險管理水平的金融機(jī)構(gòu)適用不同的費(fèi)率。為了降低經(jīng)營成本，提高盈利水平，就會改善其風(fēng)險管理水平，提高其資產(chǎn)的安全性和自身信用。
(二)存款保險制度為中小商業(yè)銀行提出了新的挑戰(zhàn)
1.增加了中小商業(yè)銀行的破產(chǎn)風(fēng)險
首先，存款保險制度的建立，意味著銀行要自己承擔(dān)各種風(fēng)險，一些經(jīng)營管理不善的中小商業(yè)銀行將有可能退出市場，破產(chǎn)可能性。
其次，在存款保險制度下，中小商業(yè)銀行的破產(chǎn)賠付存款保險機(jī)構(gòu)提供保障，可能會導(dǎo)致中小商業(yè)銀行的自我約束力下降并引發(fā)道德風(fēng)險。在利率市場化背景下，允許存貸款利率上下浮動，為了增加收益，中小商業(yè)銀行可能會通過提高利率來吸收更多的銀行存款，并從事更高風(fēng)險的業(yè)務(wù)。這種情況下，如果經(jīng)驗(yàn)管理不善，中小商業(yè)銀行就會而臨破產(chǎn)風(fēng)險。
2.中小商業(yè)銀行的競爭壓力增人
存款保險的最高償付限額為50萬元人民幣。大額存款人出于安全考慮，會更傾向于將限額以上的大額存款存放在信譽(yù)更好、安全性更高的人型國有商業(yè)銀行。商業(yè)銀行主要依靠負(fù)債經(jīng)營，而存款是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債來源。存款增長受到限制，對于本身經(jīng)營狀況相對較差的中小型商業(yè)銀行而言，無疑是雪上加霜。
3.繳納保費(fèi)影響中小商業(yè)銀行的盈利水平
我國實(shí)行基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險差別費(fèi)率相結(jié)合的收費(fèi)方式。中小型商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量較差，在風(fēng)險管理水平方而也處于劣勢，適用的保費(fèi)費(fèi)率相對較高。繳納保費(fèi)會造成商業(yè)銀行的經(jīng)營成本增加，壓縮其利潤空間。相對于低保費(fèi)費(fèi)率的人型國有商業(yè)銀行來說，中小型商業(yè)銀行的盈利水平會受到較人影響。
四、中小型商業(yè)銀行應(yīng)對存款保險制度的策略
(一)注重客戶需求，提高服務(wù)水平
中小型商業(yè)銀行應(yīng)從自身的市場定位出發(fā)，認(rèn)真分析目標(biāo)客戶的特點(diǎn)，主動了解客戶需求，根據(jù)不同客戶群體的風(fēng)險偏好，提供不同風(fēng)格的服務(wù)和產(chǎn)品組合:加強(qiáng)與客戶關(guān)系的維護(hù)與管理，把客戶的利益放在首位:提升老客戶的服務(wù)等級，用優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)吸引新客戶。
(二)提高風(fēng)險管控水平
中小型商業(yè)銀行要強(qiáng)化風(fēng)險意識，通過建立有效的風(fēng)險管理控制體系，更為精確地對風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測、計(jì)量和控制:不斷優(yōu)化資產(chǎn)組合，提高資產(chǎn)質(zhì)量:注重審查和監(jiān)測貸款，積極審核壞賬并處置問題貸款。
(三)重視業(yè)務(wù)創(chuàng)新
為吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶和資源，中小型商業(yè)銀行必須重視業(yè)務(wù)創(chuàng)新，根據(jù)客戶需要，開展金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新研發(fā)，并推動存款、融資、理則、保險、銀行卡和支付等產(chǎn)品的一體化創(chuàng)新。
保險制度論文 篇7
城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險合并作為城鄉(xiāng)一體化建設(shè)的必由之路，自提出至今已取得顯著成效，為社會健康有序發(fā)展提供了基礎(chǔ)保障，為經(jīng)濟(jì)增長提供新動力，使城鄉(xiāng)居民更加公平地分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果。但在通貨膨脹和居民收入增加的現(xiàn)實(shí)情況下，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的不足之處日益凸顯，在一定程度上阻礙了城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程及社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，并削弱了城鄉(xiāng)居民抵御養(yǎng)老風(fēng)險的能力。結(jié)合這些現(xiàn)實(shí)情況，就城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的制度銜接、繳費(fèi)檔次、基金增值及監(jiān)管等問題，對我國城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的問題進(jìn)行透徹分析，以健全我國城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度，切實(shí)為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
一、我國城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度存在的現(xiàn)實(shí)問題
我國城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險減輕了社會的養(yǎng)老壓力，分散了家庭的養(yǎng)老風(fēng)險，為我國進(jìn)一步發(fā)展進(jìn)而實(shí)現(xiàn)偉大復(fù)興提供了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，具有重要意義。但在具體實(shí)踐過程當(dāng)中，依然存在諸多現(xiàn)實(shí)問題亟待解決。
�。ㄒ唬┏青l(xiāng)養(yǎng)老保險制度銜接問題
城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的充分、有效銜接有利于建立公平、高效、可持續(xù)的社會保障體系，促進(jìn)以城帶鄉(xiāng)，以工促農(nóng)，城鄉(xiāng)一體的新型工農(nóng)城鄉(xiāng)關(guān)系發(fā)展，對于推進(jìn)我國新型城鎮(zhèn)化建設(shè)具有重大意義。[1]但在現(xiàn)階段，制度銜接方面仍存在著諸多問題。如農(nóng)民工養(yǎng)老保險異地轉(zhuǎn)移困難，各地區(qū)、城鄉(xiāng)之間養(yǎng)老保險金給付標(biāo)準(zhǔn)不一，等等。其主要是原因：首先，我國的戶籍分管制度在客觀上為制度銜接設(shè)立了障礙。城鄉(xiāng)戶籍分管制度所針對的對象不同，各自間的聯(lián)系不密切，信息沒有充分對接，使養(yǎng)老保險在異地、城鄉(xiāng)間轉(zhuǎn)移受限。其次，我國城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展失衡，而城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的建立以經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)，這就使城鄉(xiāng)間養(yǎng)老保險制度發(fā)展存在很大差距。經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好的城市，其保險制度相應(yīng)完善，而居民的繳費(fèi)能力更強(qiáng)；經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，保險制度相對不完善，繳費(fèi)能力及居民參保率較低。隨著這種差距的不斷擴(kuò)大，城鄉(xiāng)、不同地區(qū)之間難以確定統(tǒng)一的給付標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致制度銜接存在很大障礙。再次，由于我國農(nóng)村養(yǎng)老基金歸縣級政府統(tǒng)籌，同時大多數(shù)地區(qū)，市、縣財政分開管理，縣級財政面對農(nóng)村日益老齡化的龐大人口數(shù)量舉步維艱，這個因素亦嚴(yán)重制約了勞動人口的跨地區(qū)就業(yè)和制度對接。
（二）參保繳費(fèi)檔次偏低問題
城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險在實(shí)踐過程中，各地區(qū)依據(jù)實(shí)際情況設(shè)定其不同的繳費(fèi)檔次，以實(shí)現(xiàn)多繳多得的激勵效果。但是由現(xiàn)實(shí)情況看，多數(shù)城鄉(xiāng)居民的繳費(fèi)檔次偏低，無法真正有效發(fā)揮風(fēng)險分散作用。[2]歸其原因，首先是養(yǎng)老保險繳費(fèi)激勵機(jī)制吸引力不足，無法滿足參保人的.真實(shí)需求�，F(xiàn)行的養(yǎng)老保險繳費(fèi)機(jī)制缺少必要的彈性，參保人選擇低檔次的繳費(fèi)方式可以實(shí)現(xiàn)個人繳費(fèi)與財政補(bǔ)貼間的最大化配比，使得繳費(fèi)機(jī)制難以發(fā)揮應(yīng)有的引導(dǎo)作用。同時，目前的城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險的保障水平較低，難以滿足參保人未來的生活需要。其次是部分居民，尤其是年輕人參保意識不高，認(rèn)為養(yǎng)老問題不是現(xiàn)階段的主要矛盾，加之流動資金有限，養(yǎng)老金投資回報期較長，使其參保熱情不高。
（三）養(yǎng)老保險基金監(jiān)管增值問題
城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度充分發(fā)揮其保障作用依賴于養(yǎng)老保險基金的科學(xué)監(jiān)管和保值增值。首先，依照現(xiàn)行政策，養(yǎng)老保險基金由財政專戶進(jìn)行封閉式管理，養(yǎng)老保障行政部門負(fù)責(zé)政策的制定、基金的征收及監(jiān)管，其監(jiān)管模式缺乏科學(xué)性和安全性，致使基金的挪用、侵占問題頻發(fā)，進(jìn)一步加重社會養(yǎng)老保險基金的統(tǒng)籌壓力。同時，此類事件易使居民質(zhì)疑養(yǎng)老保險基金的安全性，使參保率及繳費(fèi)額難以提升。其次，我國養(yǎng)老保險基金增值主要依靠穩(wěn)定性較強(qiáng)的定期存款和國債，這種增值方式承受巨大的市場風(fēng)險。在我國當(dāng)前情況下，消費(fèi)指數(shù)不斷攀升，通貨膨脹壓力增強(qiáng)，在較大程度上會造成養(yǎng)老保險基金的隱形縮水，從而出現(xiàn)收支失衡，資金不足的風(fēng)險。
二、完善城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的建議和措施
�。ㄒ唬⿲�(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度充分銜接
實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度充分有效銜接，首先，要加快戶籍制度在內(nèi)相關(guān)制度的改革與完善，為城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度銜接掃清制度障礙，實(shí)現(xiàn)勞動人口養(yǎng)老保險金在城鄉(xiāng)間無障礙轉(zhuǎn)移。其次，大力發(fā)展鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)。城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度銜接過程中，需要努力提高鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)水平，增加鄉(xiāng)村居民收入，從而縮小城鄉(xiāng)差距，減小養(yǎng)老金的轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出阻力。這就需要地方政府進(jìn)一步給予鄉(xiāng)村優(yōu)惠政策，引導(dǎo)鄉(xiāng)村居民不斷解放思想，促進(jìn)鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為制度銜接提供堅(jiān)定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。再次，改革現(xiàn)有的養(yǎng)老保險基金管理模式，統(tǒng)籌全國養(yǎng)老保險基金，對其進(jìn)行統(tǒng)一管理，使其在更大范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)資源的有效配置，同時亦可減小地區(qū)財政風(fēng)險。全國一盤棋的統(tǒng)一管理方式需要引入“互聯(lián)網(wǎng)+思維”，加強(qiáng)養(yǎng)老保險制度的信息化建設(shè)，建立并完善全國范圍內(nèi)的養(yǎng)老保險信息庫，為制度銜接提供信息基礎(chǔ)。同時，在此基礎(chǔ)上，可以推出養(yǎng)老保險信息卡，使參保人員隨時了解養(yǎng)老金繳費(fèi)、領(lǐng)取等情況。
�。ǘ⿲�(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度有效激勵
實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的有效激勵，提高參保率和繳費(fèi)檔次應(yīng)關(guān)注參保人員收入情況及養(yǎng)老金能否滿足基本養(yǎng)老需求。首先，要充分結(jié)合地區(qū)現(xiàn)實(shí)，根據(jù)居民人均收入水平科學(xué)設(shè)定繳費(fèi)檔次，同時給予參保人員自由選擇權(quán)利。繳費(fèi)檔次與參保人員繳費(fèi)能力應(yīng)匹配，激發(fā)居民的參保熱情，促進(jìn)養(yǎng)老保險制度可持續(xù)發(fā)展。應(yīng)加強(qiáng)財政的補(bǔ)貼力度，設(shè)定科學(xué)的補(bǔ)貼檔次，加大多繳多得的政策宣傳力度，引導(dǎo)居民參保意識的轉(zhuǎn)變，積極鼓勵參保人員在經(jīng)濟(jì)容許情況下選取較高繳費(fèi)檔次，確保繳費(fèi)檔次與補(bǔ)貼力度的正相關(guān)關(guān)系，激發(fā)參保人提高繳費(fèi)檔次的積極性。其次，政府應(yīng)加大養(yǎng)老保險制度的宣傳力度，充分利用現(xiàn)代化宣傳手段，使廣大居民深入了解養(yǎng)老保險制度的情況。政府應(yīng)及時為居民答疑解惑，使其更加全面地了解參保所帶來的利益，最終使為民工程最大限度地為人民服務(wù)。
�。ㄈ⿲�(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金保值增值
城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險保障作用的充分發(fā)揮依賴于養(yǎng)老保險基金的保值增值，而保值增值則以基金的安全為前提，這就需要政府加大基金的監(jiān)管力度，建立科學(xué)的監(jiān)管機(jī)制。首先，我國應(yīng)盡快完善養(yǎng)老保險基金監(jiān)管的法律體系，對養(yǎng)老基金的性質(zhì)及所有權(quán)等本質(zhì)問題進(jìn)行法律上的規(guī)定，并對實(shí)際操作起到指導(dǎo)性作用，使監(jiān)管行為有法可依。其次，我國可以借鑒其他國家的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立獨(dú)立、高效、統(tǒng)一的養(yǎng)老保險基金監(jiān)管委員會，將相關(guān)部門納入委員會，統(tǒng)一接受國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)民主集中決策，對全國范圍內(nèi)的養(yǎng)老基金統(tǒng)一管理，在各個行政層級設(shè)立派出機(jī)構(gòu)，明確監(jiān)管責(zé)任主體，增加養(yǎng)老保險基金的透明度。再次，在確�；鸢踩⒎险叩那闆r下，對養(yǎng)老基金進(jìn)行合理運(yùn)作，制定安全有效的投資計(jì)劃，確保養(yǎng)老基金穩(wěn)定增長，抵御市場風(fēng)險所造成的基金縮水現(xiàn)象。
保險制度論文 篇8
摘要：農(nóng)村合作醫(yī)療是國家為了緩解農(nóng)民因病致貧和因病返貧現(xiàn)狀的必要措施，保障農(nóng)民享有充分的衛(wèi)生服務(wù)。城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險是社會醫(yī)療保險的重要組成部分，主要采取政府適度補(bǔ)貼、居民個人繳費(fèi)的方式為城鎮(zhèn)居民提供需求的醫(yī)療保險制度。本文在總結(jié)以往經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)的分析了新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度整合中信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線，并通過現(xiàn)場調(diào)研和對比的研究方法提出了新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度整合中信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線，希望可以為全面啟動城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度整合信息系統(tǒng)的投入使用奠定良好的基礎(chǔ)。
關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村合作醫(yī)療；城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度整合；信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線
一、引言
為了切實(shí)保障新型農(nóng)村合作醫(yī)療以及城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度的功能和作用，真正體現(xiàn)國家醫(yī)療政策的優(yōu)越性，必須建立完善的醫(yī)療保險管理息息系統(tǒng)加快農(nóng)村和城鎮(zhèn)醫(yī)保精細(xì)化管理的步伐，切實(shí)保證醫(yī)保業(yè)務(wù)的服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平。在全面探討和分析新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度的基礎(chǔ)上實(shí)施城鎮(zhèn)居民醫(yī)保信息管理系統(tǒng)以及新農(nóng)合管理信息系統(tǒng)，為城鎮(zhèn)居民醫(yī)保業(yè)務(wù)以及新型農(nóng)村合作醫(yī)療醫(yī)保業(yè)務(wù)提供充足的條件，以確保城鎮(zhèn)居民以及農(nóng)村居民的基本醫(yī)療需求。
二、結(jié)合實(shí)例制定新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度整合中信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線
1.研究方法
本文采用現(xiàn)場調(diào)研與對比研究相結(jié)合的方法對某城市的醫(yī)保信息系統(tǒng)建設(shè)情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，并將該城市的新農(nóng)合管理信息系統(tǒng)以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保管理系統(tǒng)的研究和應(yīng)用情況進(jìn)行對比分析，最后總結(jié)出該城市居民醫(yī)保在并入新農(nóng)合制度后醫(yī)保信息系統(tǒng)整合的技術(shù)路線。然后再結(jié)合醫(yī)保整合的政策背景，系統(tǒng)的分析農(nóng)村以及城鎮(zhèn)這兩種醫(yī)保信息系統(tǒng)的`優(yōu)缺點(diǎn)，最終確定最佳的應(yīng)用系統(tǒng)功能框架，進(jìn)而確定最佳的信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線。
2.關(guān)鍵問題處理
(1)參保信息管理雖然城鎮(zhèn)居民醫(yī)保并入了新農(nóng)合統(tǒng)一管理中，但是大部分沒有統(tǒng)籌的地區(qū)仍然采用原有的工作模式，獲取城鎮(zhèn)居民的各種醫(yī)療信息。而將城鎮(zhèn)居民醫(yī)保與新農(nóng)合在統(tǒng)一的信息系統(tǒng)中進(jìn)行有效的管理，不僅可以同時滿足新農(nóng)合以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保的需求，同時可以在系統(tǒng)中快速識別出農(nóng)村居民以及城鎮(zhèn)居民的兩種人員身份，并對參與管理信息建設(shè)的人員屬性進(jìn)行分類管理。(2)個人年度補(bǔ)償信息處理由于城鎮(zhèn)居民與農(nóng)村居民的年度補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)不同，補(bǔ)償?shù)慕痤~也不盡相同，如果依照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)將很難實(shí)現(xiàn)二者的有效管理，而整合后的信息管理系統(tǒng)可以將城鎮(zhèn)居民以及農(nóng)村居民的個人年度醫(yī)保資金的使用信息情況進(jìn)行有效的采集，并充分的考慮城鎮(zhèn)居民與農(nóng)村居民的切身利益，根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)的管理城鎮(zhèn)居民以及農(nóng)村居民的個人年度補(bǔ)償信息。即使是在重新采集各種信息時，整合后的信息管理系統(tǒng)仍然可以確保城鎮(zhèn)居民年度補(bǔ)償信息以及農(nóng)村居民年度補(bǔ)償信息的完整性和準(zhǔn)確性。(3)醫(yī)保資金處理由于城鎮(zhèn)居民與農(nóng)村居民的醫(yī)�；I資時間不同，城鎮(zhèn)居民醫(yī)�；I資的時間為每年的9月份，而農(nóng)村合作醫(yī)療的籌資時間為每年的12月份，農(nóng)民在來年的1-12月份享受補(bǔ)償。由此可見城鎮(zhèn)居民醫(yī)�；I資與農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)償存在時間交叉。應(yīng)合理的安排二者的籌資與享受補(bǔ)償?shù)臅r間。
三、系統(tǒng)整合成效
該城市在進(jìn)行新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民醫(yī)保管理系統(tǒng)進(jìn)行有效整合和優(yōu)化后，將其投入到實(shí)際的應(yīng)用中發(fā)現(xiàn)，整合后的信息管理可以切實(shí)滿足新型農(nóng)村合作醫(yī)療信息管理以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保信息管理的需要，該系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定，能夠確保醫(yī)保實(shí)時結(jié)報的質(zhì)量和效率。同時該系統(tǒng)一經(jīng)推廣使用便得到了廣大群眾的接受和認(rèn)可，避免了大面積退換就診卡等現(xiàn)象的發(fā)生，最大限度的降低資源的耗損程度，節(jié)約了信息管理成本。此外，醫(yī)院工作人員利用整合后的信息管理系統(tǒng)能夠準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)出城鎮(zhèn)居民以及農(nóng)村居民的參保和補(bǔ)償報銷信息數(shù)據(jù)，縮短了信息采集于管理的時間，降低了工作難度，同時提高了工作效率。實(shí)現(xiàn)證明整合后的信息管理系統(tǒng)具有良好的經(jīng)濟(jì)合和社會效益，應(yīng)該加大對其推廣力度。
四、結(jié)語
基于新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度整合信息管理系統(tǒng)是順應(yīng)國家醫(yī)療改革的必然，同時也是惠及民生的重要舉措，各級政府以及相關(guān)部門應(yīng)該繼續(xù)加強(qiáng)對此方面的研究和探討工作，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，對該系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)，以提高其運(yùn)行穩(wěn)定性，切實(shí)確保人民合法利益，并為國家醫(yī)療體制改革奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
參考文獻(xiàn)：
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保險制度論文 篇9
引言
中國是一個農(nóng)業(yè)大國,農(nóng)業(yè)在整個國民經(jīng)濟(jì)中占有十分重要的地位。因此,建立有中國特色的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險制度,對于保障農(nóng)業(yè)和農(nóng)村乃至整個國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展,都具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。關(guān)于農(nóng)業(yè)保險的研究雖然在數(shù)量上與城市保險研究相去甚遠(yuǎn),但是在一定程度上指出了我國保險的發(fā)展趨勢,為農(nóng)業(yè)保險實(shí)踐提供了重要的理論指導(dǎo)。
一、我國農(nóng)業(yè)保險制度的瓶頸
農(nóng)民貨幣收入與農(nóng)業(yè)保險需求高度相關(guān),是制約農(nóng)業(yè)保險需求大小的主要因素。在貨幣收入達(dá)到或超過其基本生活需要的臨界值后,才可能產(chǎn)生農(nóng)業(yè)保險需求。農(nóng)民收入和農(nóng)業(yè)保險需求之間可以建立一種回歸關(guān)系。以X表示農(nóng)業(yè)保險的需求量,Y表示農(nóng)民的收入, r表示樣本的相關(guān)系數(shù),可以建立以下回歸方程:
兩者的相關(guān)系數(shù)
該方程的數(shù)學(xué)解釋是:當(dāng)r = 0 時,說明X與Y之間不存在線性相關(guān)關(guān)系;當(dāng)0 < |r| < 1時, X與Y間存在著一定的線性關(guān)系;當(dāng)|r| ≥0. 8時, X與Y間高度相關(guān);當(dāng)|r| = 1時, X與Y間完全線性相關(guān)。
農(nóng)業(yè)保險供給與需求嚴(yán)重不對稱的矛盾。商業(yè)性保險機(jī)構(gòu)中真正涉足農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域的只有中國人民保險公司等少數(shù)幾家,但也只是對部分風(fēng)險相對比較小的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目開展了保險,而對重大災(zāi)害性的農(nóng)業(yè)保險還沒有真正地開展起來,造成了農(nóng)業(yè)保險供給還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能夠滿足農(nóng)業(yè)發(fā)展對保險需求的矛盾。
此外,法律法規(guī)建設(shè)缺位也是我國農(nóng)業(yè)保險制度建設(shè)的瓶頸。我國《保險法》第一百五十五條規(guī)定:“國家支持發(fā)展為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的保險事業(yè),農(nóng)業(yè)保險由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定”。但是,我國至今也沒有制定專門的農(nóng)業(yè)保險法律及相關(guān)的行政法規(guī)。法律法規(guī)建設(shè)的缺位, 極大地影響了農(nóng)業(yè)保險的規(guī)范化、制度化發(fā)展。
二、突破瓶頸的探索--制度模式的選擇
實(shí)踐表明,目前對于農(nóng)業(yè)保險的多數(shù)險種來說,純商業(yè)化經(jīng)營的路是走不通的。有的研究者提出了一種政府主辦、政府設(shè)立相關(guān)機(jī)構(gòu)從事經(jīng)營的模式。從世界范圍來看,農(nóng)村保障制度的建立大多出現(xiàn)在社會發(fā)展到以工養(yǎng)農(nóng)的階段。我國以工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)才剛剛開始,由于農(nóng)業(yè)人口比例巨大,國家財力無法獨(dú)自承擔(dān)反哺重任。
而有的學(xué)者則傾向于政府支持下的相互保險公司經(jīng)營的模式。相互保險是指參加保險的成員之間相互提供保險,其最本質(zhì)的特征在于將保險人和被保險人的身份合一,其優(yōu)勢在于低成本、低價格,可以減少道德風(fēng)險和逆向選擇等;但是承保范圍狹小、風(fēng)險相對集中,由于保險基金規(guī)模有限,難于應(yīng)付較大災(zāi)害。
根據(jù)我國的實(shí)際情況,可以嘗試建立另一種較為可行的經(jīng)營模式,即政府主導(dǎo)下的商業(yè)保險公司經(jīng)營的模式�；驹O(shè)想是:在中央設(shè)立“中國農(nóng)業(yè)保險公司”,允許商業(yè)性保險公司申請經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險項(xiàng)目,中國農(nóng)業(yè)保險公司提供農(nóng)業(yè)保險再保險。這種模式,相對而言,比較適宜我國農(nóng)村的分散經(jīng)營現(xiàn)狀,而且在政府惠農(nóng)政策傾斜下,商業(yè)性保險公司有興趣憑借人才和實(shí)力上的優(yōu)勢,加快農(nóng)業(yè)保險的研究和制度創(chuàng)新。
三、突破瓶頸的關(guān)鍵--制度建設(shè)中的政府職能
在探索農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的.道路上應(yīng)堅(jiān)持立法先行的原則。許多發(fā)達(dá)的市場經(jīng)濟(jì)國家普遍通過立法來增加政府干預(yù)農(nóng)業(yè)保險能力,如日本的《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法》、美國的《聯(lián)邦作物保險法》等。但長期以來,我國農(nóng)業(yè)保險法一直缺位。國家應(yīng)加緊農(nóng)業(yè)保險立法,為保障農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展形成長期制度保證。
政府應(yīng)盡快建立多層次的政策性農(nóng)業(yè)保險體系。具體做法如下:
�、俳⑷珖泽w系;
�、谕晟茀^(qū)域性體系;
�、壅咝赞r(nóng)業(yè)保險險種體系應(yīng)循序漸進(jìn)、逐步擴(kuò)大。
應(yīng)從最基本的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)做起,逐步擴(kuò)展到高成本的優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品的保障;從指定險的險種到一切險的險種;從保障成本再到保障收入;堅(jiān)持積極穩(wěn)妥的原則,由點(diǎn)到面,滾動發(fā)展。
政府還應(yīng)建立農(nóng)業(yè)保險的利益補(bǔ)償機(jī)制。一般分為稅收優(yōu)惠和財政補(bǔ)貼兩種。稅收優(yōu)惠方面,對農(nóng)業(yè)保險免征一切稅賦是許多發(fā)達(dá)國家的通行做法。我國應(yīng)借鑒國際經(jīng)驗(yàn),在對所有農(nóng)險業(yè)務(wù)免征營業(yè)稅的同時,進(jìn)一步減免所得稅,;亦可以對投保人的保險費(fèi)用減免稅賦。財政補(bǔ)貼方面,可以直接對投保人的保險費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)貼,也可以對保險公司提供管理費(fèi)用補(bǔ)貼,對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營者的超額賠付和虧損給予補(bǔ)貼,體現(xiàn)國家的政策導(dǎo)向。
四、結(jié)論
盡快建立健全有中國特色的農(nóng)業(yè)保險制度,對于構(gòu)建和諧社會,意義重大。應(yīng)在政府的主導(dǎo)下,以政策推動為著力點(diǎn),形成良性互動,盡快建立一個具有中國特色的、全國性與區(qū)域性相結(jié)合的多層次政策性農(nóng)業(yè)保險體制,切實(shí)為幫助農(nóng)民、扶持生產(chǎn)、解決困擾我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“三農(nóng)”問題做出積極貢獻(xiàn)。
保險制度論文 篇10
基本醫(yī)療保險這一名詞至少有四層含義。首先，它的目標(biāo)是保證基本醫(yī)療費(fèi)用支出安全。其次，它體現(xiàn)了保險的某些特征。再次，它屬于醫(yī)療費(fèi)用保險。最后，它屬于社會保險的范疇�；踞t(yī)療保險的上述含義或者特征決定了其在改革中貫徹了保障與激勵相統(tǒng)一的原則。從保障方面來講，基本醫(yī)療保險制度自實(shí)施以來保障程度在逐年提高。20xx年《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》數(shù)據(jù)顯示，城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險每年報銷的基本醫(yī)療費(fèi)用總額數(shù)已經(jīng)從1998年的53.3億元增加到20xx年的4431.4億元。從激勵方面來講，基本醫(yī)療保險制度的費(fèi)用分擔(dān)機(jī)制已經(jīng)建立，這體現(xiàn)在基本醫(yī)療保險費(fèi)用籌集和支付兩個方面。從基本醫(yī)療保險費(fèi)用籌集方面來看，政府補(bǔ)貼、用人單位或者雇主、受保障者個人繳費(fèi)共同構(gòu)成了基本醫(yī)療保障制度的財政基礎(chǔ)[3]。
基本醫(yī)療保險制度建立以來其管理服務(wù)社會化的步子逐步邁開，雖然目前還有一些不完善的地方，但是其已經(jīng)在實(shí)踐中積累了一些成功的做法。（1）基本醫(yī)療保險籌資社會化�；踞t(yī)療保險的籌資機(jī)構(gòu)、籌資來源實(shí)現(xiàn)了社會化。（2）基本醫(yī)療保險基金管理社會化。（3）基本醫(yī)療保險待遇發(fā)放社會化。目前是參�；颊咴诰歪t(yī)時記賬，然后由基本醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和基本醫(yī)療服務(wù)提供機(jī)構(gòu)之間再進(jìn)行醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算。（4）基本醫(yī)療保險實(shí)施定點(diǎn)服務(wù)管理。逐步形成了定點(diǎn)醫(yī)藥服務(wù)機(jī)構(gòu)申請、審核、信息發(fā)布、評價和調(diào)整的社會化管理機(jī)制；形成了確定基本醫(yī)療保險“三目錄”(基本醫(yī)療保險用藥目、診療目錄和服務(wù)設(shè)施使用目錄)的原則和指導(dǎo)思想，以及規(guī)定費(fèi)用報銷辦法、定期對“三目錄”進(jìn)行調(diào)整的社會化管理機(jī)制。（5）把基本醫(yī)療服務(wù)管理和社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)管理相結(jié)合。目前，正通過基本醫(yī)療保險功能的引導(dǎo)促進(jìn)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)的發(fā)展。
基本醫(yī)療保險制度改革面臨的關(guān)鍵問題
基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌層次。基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌層次是指基本醫(yī)療保險資金征集、管理和發(fā)放的范圍。基本醫(yī)療保險基金目前以地級市和縣級市為主的低統(tǒng)籌層次難以適應(yīng)人口流動等社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，對流動人口的基本醫(yī)療保險權(quán)益乃至整個基本醫(yī)療保險基金平衡、管理成本、關(guān)系銜接等問題都構(gòu)成了挑戰(zhàn)。目前各地紛紛提出了逐步提高基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌層次的計(jì)劃和實(shí)施步驟，尤其是把基本醫(yī)療保險基金實(shí)施地級市統(tǒng)籌作為近期的奮斗目標(biāo)�；踞t(yī)療保險基金省級統(tǒng)籌相對于地級市、縣級市統(tǒng)籌和全國統(tǒng)籌來說具有比較優(yōu)勢，應(yīng)該在逐步實(shí)施基本醫(yī)療保險基金地級市統(tǒng)籌的基礎(chǔ)上，逐步實(shí)現(xiàn)《中華人民共和國社會保險法》提出的`基本醫(yī)療保險基金省級統(tǒng)籌的目標(biāo)。
基本醫(yī)療保險適度繳費(fèi)率�；踞t(yī)療保險適度繳費(fèi)率是指有利于保障人口基本醫(yī)療費(fèi)用支出安全、與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)、有利于資源充分利用和資源優(yōu)化配置的基本醫(yī)療保險繳費(fèi)率。經(jīng)過測算，基本醫(yī)療保險適度繳費(fèi)率在20xx-2050年這段時期內(nèi)基本保持穩(wěn)定，波動范圍在9.88%-11.89%之間[4]，大體符合國際上醫(yī)療保險10%-12%左右的經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率[5]。城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)率目前基本上處于適度狀態(tài)，但是城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險繳費(fèi)率目前低于適度狀態(tài)，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險適度繳費(fèi)率在20xx-2050年這段時期內(nèi)應(yīng)該在2%左右[6]。城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險自20xx年試點(diǎn)以來政府每年給予參加基本醫(yī)療保險的城鎮(zhèn)居民的財政補(bǔ)助已經(jīng)從40元增加到20xx年的240元。中國應(yīng)該形成與國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展水平相適應(yīng)的科學(xué)的城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險費(fèi)率調(diào)整機(jī)制，避免費(fèi)率調(diào)整的臨時性、隨意性和主觀性。
基本醫(yī)療保險個人賬戶的存在性。城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度設(shè)計(jì)中引入個人賬戶的初衷為了實(shí)現(xiàn)基本醫(yī)療保險基金縱向積累、對基本醫(yī)療保險繳費(fèi)產(chǎn)生激勵，以及抑制職工在消費(fèi)基本醫(yī)療服務(wù)時過度需求的道德風(fēng)險，但是實(shí)踐證明，許多地方在個人賬戶基金的使用方面并沒有嚴(yán)格遵守“兩定點(diǎn)”和“三目錄”的要求，有的地方提前透支基本醫(yī)療保險個人賬戶基金，個人賬戶基金使用的隨意性很大。個人賬戶自建立以來非但沒有能夠很好地實(shí)現(xiàn)上述三個目標(biāo)，而且還造成諸如降低基本醫(yī)療保險基金使用效率和基本醫(yī)療保險公平性等一系列弊端。中國應(yīng)該以門診統(tǒng)籌為起點(diǎn)，弱化并逐步取消基本醫(yī)療保險個人賬戶。
基本醫(yī)療保險中的異地就醫(yī)管理。人口流動頻繁和基本醫(yī)療保險相對較低的統(tǒng)籌層次對基本醫(yī)療保險中異地就醫(yī)管理提出了巨大挑戰(zhàn)。這一問題的解決不僅關(guān)系到參保人員的基本醫(yī)療安全，而且關(guān)系到基本醫(yī)療保障體系的可持續(xù)發(fā)展與和諧社會建設(shè)。異地就醫(yī)管理主要存在異地就醫(yī)費(fèi)用結(jié)算滯后、異地就醫(yī)政策和統(tǒng)籌地就醫(yī)政策不統(tǒng)一、異地就醫(yī)過度醫(yī)療服務(wù)道德風(fēng)險嚴(yán)重、異地就醫(yī)管理實(shí)施成本高、異地就醫(yī)引起就醫(yī)地醫(yī)院之間的不正常競爭[7]。中國可以借鑒歐盟成員國在跨區(qū)醫(yī)療保障政策中的協(xié)作機(jī)制，以20xx年實(shí)施的異地就醫(yī)結(jié)算服務(wù)為起點(diǎn)，積極探索和完善基本醫(yī)療保險異地就醫(yī)管理辦法。
基本醫(yī)療保險中住院醫(yī)療費(fèi)用的需求方控制�；踞t(yī)療保險中住院費(fèi)用支付目前在需求方費(fèi)用控制方面普遍采取了起付線、共保率和封頂線三種辦法。這種對住院費(fèi)用的需求方控制辦法對需求方采取了過多和重復(fù)的控制措施，從而導(dǎo)致基本醫(yī)療服務(wù)需求方醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)過重和管理成本的增加�；踞t(yī)療保險屬于社會性醫(yī)療保險，應(yīng)該在基本醫(yī)療保險中取消起付線和封頂線，徹底改變目前大多數(shù)地方按照病種或者就醫(yī)機(jī)構(gòu)級別或者是否在統(tǒng)籌區(qū)域內(nèi)為依據(jù)實(shí)施不同共保率的作法，對基本醫(yī)療住院費(fèi)用從高到低實(shí)施按比例遞減的共保率，從而形成以基本醫(yī)療保險中住院醫(yī)療費(fèi)用高低為依據(jù)來調(diào)整的共保率為中心對基本醫(yī)療保險中住院醫(yī)療費(fèi)用的需求方實(shí)施控制。
基本醫(yī)療保險費(fèi)用支付方式。在基本醫(yī)療保險基本實(shí)現(xiàn)全民覆蓋后，基本醫(yī)療保險費(fèi)用支付方式的選擇就變得尤為重要。中國目前主要實(shí)施的按服務(wù)項(xiàng)目付費(fèi)造成的醫(yī)療服務(wù)誘導(dǎo)需求、醫(yī)療服務(wù)高監(jiān)督成本、醫(yī)療服務(wù)供求雙方關(guān)系惡化等弊端是顯而易見的�？偟膩碚f，中國的基本醫(yī)療費(fèi)用支付方式應(yīng)該從后付制為主向以預(yù)付制為主轉(zhuǎn)變，預(yù)付制醫(yī)療費(fèi)用支付方式應(yīng)該堅(jiān)持實(shí)施以總額預(yù)算式為主的、以按人頭付費(fèi)和按病種付費(fèi)相結(jié)合的混合式預(yù)付制醫(yī)療費(fèi)用支付模式。
基本醫(yī)療保險制度改革的政策趨勢
堅(jiān)持以公平為主的基本醫(yī)療保險建制理念。公平是建立在良心和公正基礎(chǔ)上的一種正義體系�；踞t(yī)療保險制度是健康服務(wù)制度的重要組成部分�；踞t(yī)療保險制度將需要繼續(xù)堅(jiān)持以公平為主的建制理念。基本醫(yī)療保險制度運(yùn)行包括資金籌集、基金管理和待遇發(fā)放三個環(huán)節(jié)。因此，堅(jiān)持以公平為主的基本醫(yī)療保險制度建制理念就是要實(shí)現(xiàn)基本醫(yī)療保險制度運(yùn)行全過程的公平。基本醫(yī)療保險屬于國民收入再分配制度，是保障國民基本醫(yī)療安全的一種福利制度安排，堅(jiān)持以公平為主，實(shí)現(xiàn)公平與效率結(jié)合的建制理念將對中國基本醫(yī)療保險制度保障與激勵功能的發(fā)揮產(chǎn)生積極影響。
完善基本醫(yī)療保險法律制度�；踞t(yī)療保險法律制度的完善包括基本醫(yī)療保險專業(yè)法律制度的完善和基本醫(yī)療保險相關(guān)法律制度的完善。基本醫(yī)療保險專業(yè)法律制度的完善以整個社會保障專業(yè)法律制度完善為前提。中國在基本醫(yī)療保險專業(yè)法律制度建設(shè)方面的當(dāng)務(wù)之急是應(yīng)當(dāng)盡快抓緊時間制定社會保障立法規(guī)劃，著手制定社會保障法通則[8]，根據(jù)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)修訂和完善《中華人民共和國社會保險法》中與基本醫(yī)療保險制度相關(guān)的條款�；踞t(yī)療保險相關(guān)法律制度的完善主要是進(jìn)一步完善如勞動法、行政法、財稅法、金融法、會計(jì)法等法律中關(guān)于基本醫(yī)療保險管理、實(shí)施、監(jiān)督等的相關(guān)規(guī)定，補(bǔ)缺其漏洞，增加它們之間的協(xié)調(diào)、配套和銜接。
實(shí)現(xiàn)基本醫(yī)療保險關(guān)系順暢接續(xù)�；踞t(yī)療保險關(guān)系順暢接續(xù)是未來一段時期基本醫(yī)療保險管理中需要重點(diǎn)解決的問題之一。這一問題的解決關(guān)系到勞動力的合理流動、參保人員的基本醫(yī)療保障權(quán)益，乃至國民經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。為了解決這一問題，將來的基本醫(yī)療保險體系變遷至少在三個方面要有所突破：第一，具體基本醫(yī)療保險項(xiàng)目建制前的試點(diǎn)工作應(yīng)進(jìn)一步規(guī)范。有關(guān)基本醫(yī)療保險試點(diǎn)地區(qū)的選擇、試點(diǎn)時間的規(guī)定、試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)以及試點(diǎn)成果的推廣應(yīng)該進(jìn)一步規(guī)范。目前基本醫(yī)療保險試點(diǎn)地區(qū)過多、試點(diǎn)時間過長以及試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)和成果推廣不力這種現(xiàn)象應(yīng)該逐步被規(guī)范。第二，基本醫(yī)療保險體系的碎片化問題應(yīng)該逐步得到緩解。根據(jù)不同人群社會身份設(shè)置的基本醫(yī)療保險項(xiàng)目應(yīng)該減少，不同人群的基本醫(yī)療保險項(xiàng)目應(yīng)該逐步并軌和統(tǒng)一。第三，基本醫(yī)療保險跨區(qū)域協(xié)作機(jī)制應(yīng)該逐步建立�；踞t(yī)療保險在實(shí)現(xiàn)地級市統(tǒng)籌的基礎(chǔ)上應(yīng)逐步探索省級統(tǒng)籌的時間、步驟和方式，應(yīng)該構(gòu)建順暢銜接的基本醫(yī)療保險跨區(qū)域協(xié)作的信息平臺。
保險制度論文 篇11
一、我國基本養(yǎng)老保險制度的運(yùn)行現(xiàn)狀
（一）“統(tǒng)賬結(jié)合”的養(yǎng)老保險到“統(tǒng)賬分離”的初步嘗試養(yǎng)老保險的保險基金分成了社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶兩個部分，1997年《關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本要老保險制度的決定》確定了“統(tǒng)賬結(jié)合”的模式。從1995年到20xx年之間，我國主要采用的是社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶的“通道式”管理，社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶的資金使用并沒有特別明細(xì)的界限劃分，這也是后面出現(xiàn)的養(yǎng)老金“空賬”問題、繳費(fèi)不實(shí)等的原因，隨著社會的發(fā)展，勞動者隊(duì)伍的擴(kuò)大以及人口老齡化等問題顯得愈發(fā)嚴(yán)峻，20xx年國務(wù)院頒布《關(guān)于完善城鄉(xiāng)社會保障水平改革試點(diǎn)方案》提出新的養(yǎng)老保險制度發(fā)展方向，將社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶分開核算和使用。20xx年國務(wù)院在總結(jié)東三省試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，要求各地逐步做實(shí)個人賬戶。截至20xx年底，全國有13個省市不同程度地做實(shí)了個人賬戶，但是只有遼寧實(shí)現(xiàn)了8%的的個人賬戶做實(shí)。
�。ǘ⿵默F(xiàn)收現(xiàn)付到部分積累制的轉(zhuǎn)變
20世紀(jì)80年代，我國的養(yǎng)老保險制度采取的是現(xiàn)收現(xiàn)付的籌資處理模式，不考慮養(yǎng)老保險基金的資金儲備，而是從當(dāng)期的養(yǎng)老保險收支平衡的角度出發(fā)，以支定收來支付當(dāng)期的養(yǎng)老金，這種籌資模式達(dá)到了收支關(guān)系簡單，管理簡捷方便，沒有資金貶值的風(fēng)險和基金保值增值多重壓力。
二、我國養(yǎng)老保險的對策分析———從做實(shí)個人賬戶角度
（一）做實(shí)個人賬戶的必要性
1、沉重的歷史性債務(wù)
從新中國成立初期到改革開放再到現(xiàn)如今，養(yǎng)老保險經(jīng)歷了多次的改革與創(chuàng)新，成績是顯著的，當(dāng)然也有著不足，出現(xiàn)了一系列的問題亟待解決。我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險模式采用的`是現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老金籌集模式，伴隨著人口老齡化加速、就業(yè)壓力增大等問題，不得不做出制度改革，經(jīng)過不斷地設(shè)計(jì)與探索，逐漸采用了部分積累的“統(tǒng)賬結(jié)合”模式，新的養(yǎng)老保險制度需要為現(xiàn)行的制度積累養(yǎng)老保險基金，同時又要兌現(xiàn)以前的制度留下的對于勞動者的養(yǎng)老保險承諾，制度轉(zhuǎn)型造成的“轉(zhuǎn)制成本”由此產(chǎn)生。
2、“空賬”問題
“空賬”問題產(chǎn)生的原因是多方面的，前面提到的歷史性債務(wù)與“空賬”問題的產(chǎn)生是有著密切的聯(lián)系的。由于未能妥善的處理歷史性債務(wù)，在新的制度下采取“先實(shí)行個人賬戶空賬，然后再逐漸做實(shí)”的策略，這樣在養(yǎng)老金歷史性債務(wù)責(zé)任未清的情況下又出現(xiàn)了新的問題。個人賬戶長期“空賬”運(yùn)行，在職職工退休時他們的養(yǎng)老金支付實(shí)際是從當(dāng)期在職的職工的個人賬戶上提取的，這種現(xiàn)收現(xiàn)付性質(zhì)的“統(tǒng)賬結(jié)合”實(shí)際上已經(jīng)失去了本身的要求和目標(biāo)，這樣一來個人賬戶僅僅成為了一個空殼，沒有實(shí)質(zhì)性的作用，針對“空賬”問題，其措施顯然是要逐漸做實(shí)個人賬戶，社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶不能再像以前那樣混為一起，20xx年開始國家也決定進(jìn)行統(tǒng)帳分離，逐步做實(shí)個人賬戶的試點(diǎn)方案。但是目前來看空帳問題仍然嚴(yán)峻。
3、養(yǎng)老保險面臨潛在危機(jī)
第一、人口老齡化加劇，勞動者隊(duì)伍擴(kuò)大。人口老齡化不僅是中國目前面臨的一個重要問題，在全世界范圍類的社會保險和事業(yè)中也是一個需要突出注意和研究的現(xiàn)象。問題分為兩個層次：第一是整個社會的人口年齡趨于老齡化，受生育政策、生活質(zhì)量、醫(yī)療條件等多方影響；第二是在參加養(yǎng)老保險參保人員中，繳費(fèi)人數(shù)相對減少而享受保險的人數(shù)相對增加。第二、誠信缺失，繳費(fèi)基數(shù)不真實(shí)。法律監(jiān)督和保障的不力、企業(yè)以及個人的誠信缺失、社會責(zé)任缺乏、權(quán)利與義務(wù)的關(guān)系不明、責(zé)任分擔(dān)不清等造成養(yǎng)老保險基金繳費(fèi)不實(shí)。在養(yǎng)老金的給付過程中同樣也存在諸多不規(guī)范的行為，虛報、冒領(lǐng)層出不窮，許多單位和企業(yè)出現(xiàn)職工“非正常提前退休”，退休隊(duì)伍被嚴(yán)重的年輕化，造成大量的人力資源浪費(fèi)，養(yǎng)老金入不敷出，本該用以長期存放并做投資的個人賬戶基金被提前用以支付大量的退休職工的退休金，更別談養(yǎng)老金的保值增值效果了。
（二）落實(shí)個人賬戶做實(shí)
1、養(yǎng)老保險穩(wěn)定運(yùn)行需要處理好三對基本范疇
（1）權(quán)利與義務(wù)。權(quán)利與義務(wù)的關(guān)系表現(xiàn)在社會事務(wù)的方方面面，對于養(yǎng)老保險行業(yè)而言，我們所談到的主體包括了政府、企業(yè)及個人三方面，三者的合理分配方能到達(dá)養(yǎng)老保險的本質(zhì)要求。養(yǎng)老保險的目的是為了讓廣大勞動者在退休后能夠有抵御年老風(fēng)險的能力以及保障勞動者隊(duì)伍的基本生活水平，那么無論是國家、企業(yè)及個人都需要為養(yǎng)老保險事業(yè)的良好發(fā)展盡義務(wù)，需要為養(yǎng)老保險基金的積累出力，根據(jù)實(shí)際的情況和需要按照不同的比例分配到國家、企業(yè)和個人的身上，因?yàn)槲覀兪且粋�整體，同時企業(yè)、個人都有權(quán)利為自己的發(fā)展和老年生活建立保障，國家所起到的作用是基礎(chǔ)性的，需要履行對廣大企業(yè)和對個人的承諾。
�。�2）公平與效率。在養(yǎng)老保險的發(fā)展中公平所扮演的是“減壓器”和“穩(wěn)定器”的作用，我們知道養(yǎng)老保險是一種收入再分配的方式，是對人民基本生活水平的保障，這種基礎(chǔ)性的保障形式中如果不能處理和好公平問題，必然會引起一系列的社會問題，對中國的和諧穩(wěn)定發(fā)展不利。在分析養(yǎng)老保險時，公平顯然是一個相對的概念，由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化以及社會環(huán)境等因素的影響想要達(dá)到理論上的完全公平是不可能的，我們講的公平是說在養(yǎng)老保險制度良好運(yùn)行、養(yǎng)老金合理發(fā)放，養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)性作用有效發(fā)揮的情況下的惠及全民的普遍性公平，包括兩個方面：一是在空間上地域上的公平，二是在養(yǎng)老保險體系內(nèi)本身做到公平。效率問題則是“工作做得好與不好”的問題，使養(yǎng)老保險制度良好運(yùn)行，不管制度的管理、制度的優(yōu)越性、養(yǎng)老金的支付、養(yǎng)老金的投資與收益等方面都能有一個良好的狀態(tài)。
（3）政府與市場。我國養(yǎng)老保險基金是有保值增值的需要的，養(yǎng)老金需要投入到資本市場進(jìn)行投資運(yùn)營，這是我們應(yīng)當(dāng)選擇也必然選擇的道路。考慮到養(yǎng)老保險的特殊性，其對于投資工具的選擇需要謹(jǐn)慎，更多的選擇那些作長期投資、投資回報較好的資產(chǎn)組合，安全性需要首先考慮；政府的作用往往是監(jiān)督和管理的角色，也是養(yǎng)老保險發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)后盾，養(yǎng)老金投入市場后如果沒有嚴(yán)格的監(jiān)管和管理措施，在市場激烈競爭環(huán)境下必然會出現(xiàn)一系列問題，養(yǎng)老金投資的失敗意味著廣大勞動者用以養(yǎng)老的基本保障被破壞，后果可想而知。
2、在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上將做實(shí)個人賬戶逐步擴(kuò)大到全國
�。�1）個人賬戶做實(shí)工作進(jìn)展平穩(wěn)。人力資源與社會保障部副部長胡曉義在十一屆全國人大五次會議的記者會上談到目前我國已經(jīng)在13個省（市、自治區(qū)）開展了部分做實(shí)養(yǎng)老保險個人賬戶的試點(diǎn)，并且穩(wěn)步發(fā)展，到目前為止，這些省市做實(shí)的個人賬戶資金總共達(dá)到了2700多億。按照相關(guān)資料顯示，如果按照8%來做實(shí)個人賬戶，實(shí)行統(tǒng)帳分開，那么預(yù)計(jì)到20xx年養(yǎng)老金統(tǒng)籌會出現(xiàn)結(jié)余，制度將良性運(yùn)行。當(dāng)然在做實(shí)個人賬戶的實(shí)踐過程中還會遇到各種可能預(yù)測或不可預(yù)測的風(fēng)險和困難，不過這是我們必然面對也必須面對的，任何一項(xiàng)政策或策略的成功總是要經(jīng)歷各種曲折和實(shí)踐的檢驗(yàn)的。
�。�2）繼續(xù)積極穩(wěn)妥的開展個人賬戶做實(shí)工作。首先、社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶分開管理、分開核算。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止20xx年我國養(yǎng)老保險賬戶個人“空賬”運(yùn)行的規(guī)模已經(jīng)超過了7400億，并以每年1000億的速度擴(kuò)大，有預(yù)測，到20xx年老齡化高峰期時，當(dāng)期的養(yǎng)老金的支付缺口將會達(dá)到4400多億“，空賬”會高達(dá)14萬億元。只有將社會統(tǒng)籌和個人賬戶分開核算與管理，那么個人賬戶的基金才會真正做到�？顚Ｓ�，基金的使用才能夠透明化和清晰化。其次、加大財政的支持力度，逐步消滅歷史債務(wù)。目前關(guān)于做實(shí)個人賬戶遇到的一個重大問題也就是歷史性的債務(wù)問題，可以適當(dāng)加大財政的支持力度和分?jǐn)偝潭�，利用國有資產(chǎn)存量是一個合理和可行的選擇，通過劃撥國有資產(chǎn)來解決歷史欠賬。再次、切實(shí)做好法律保障和監(jiān)督工作。解決問題的方法和途徑有很多，但是如何在這個過程中有效、合理的去落實(shí)政策和方案就必須有規(guī)范的制度和法律來進(jìn)行保障，我國人口眾多，全國范圍類的養(yǎng)老保險運(yùn)行是一項(xiàng)復(fù)雜而龐大的工程，盡可能的做到清晰透明有效才能將個人賬戶做實(shí)落實(shí)到位。最后、做好養(yǎng)老保險基金的保值增值。這一項(xiàng)是需要非常謹(jǐn)慎的對待的，養(yǎng)老金投入到資本市場要充分考慮我國的金融市場環(huán)境，也是一個長期的過程，隨著金融市場的逐步完善，可供選擇的投資工具增多，基金的保值增值效果也會逐漸的體現(xiàn)出來。
保險制度論文 篇12
摘要：20xx年5月1日正式實(shí)施《存款保險條例》，標(biāo)志著我國存款保險制度正式建立。我國存款保險制度后續(xù)的改革、完善和健康發(fā)展仍舊是擺在我國金融業(yè)發(fā)展面前的一個長久的問題。本文分析了存款保險制度的相關(guān)理論和存款制度構(gòu)建和發(fā)展過程以及該制度產(chǎn)生的效用和存在問題。最后針對我國存款保險制度今后的發(fā)展和完善提出相關(guān)政策建議。
關(guān)鍵詞：存款；保險制度；保險基金
經(jīng)過12年的醞釀，我國存款保險制度正式建立，我國也邁出了存款保險制度的關(guān)鍵一步。我國存款保險制度的建立對于穩(wěn)定我國金融行業(yè)、規(guī)避銀行的倒閉風(fēng)險、化解金融危機(jī)和保護(hù)存款人的利益有重大意義。
一、存款保險制度的相關(guān)理論
存款保險制度是一種保障存款人利益、維護(hù)金融體系穩(wěn)定的制度安排，通過存款銀行按一定的費(fèi)率繳納存款保險建立存款保險基金，在繳納存款保險的銀行出現(xiàn)倒閉危機(jī)是用存款保險基金來償付存款人的賠款要求，從而避免銀行因擠兌風(fēng)險而發(fā)生倒閉的可能，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。這里所說的存款保險制度即顯性的存款保險制度，是一種與隱形存款保險制度向?qū)?yīng)的制度安排，都是國家為維護(hù)銀行業(yè)穩(wěn)定，避免金融風(fēng)險傳導(dǎo)性越來越強(qiáng)的情況下，銀行由于擠兌風(fēng)險而破產(chǎn)導(dǎo)致金融體系鏈條斷裂而引發(fā)大規(guī)模金融危機(jī)的制度安排。而隱形存款保險制度不建立專門的存款保險機(jī)構(gòu)收取向參與存款保險的銀行收取存款保險，而是由政府或者中央銀行作為銀行的最后保障，為銀行提供流動性支持。依靠政府的行政力量或者強(qiáng)大的資金實(shí)力保持銀行體系的穩(wěn)定。以上兩種類型的制度安排，其實(shí)是由國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、銀行發(fā)展規(guī)模等決定的。
二、我國存款保險制度的發(fā)展及內(nèi)容
在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，世界經(jīng)濟(jì)金融日益成為一個緊密聯(lián)系的整體，同時金融風(fēng)險在各國金融聯(lián)系日益緊密前提下的傳播更為迅速，金融動蕩加劇。這一制度安排的優(yōu)點(diǎn)在于依托政府強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，避免銀行的倒閉風(fēng)險，是一種穩(wěn)定可靠的存款保險制度，通常以國有銀行主導(dǎo)的發(fā)展中國家普遍采用。隨著人均收入的增加和我國居民特有的較高的儲蓄傾向，銀行業(yè)吸收存款的負(fù)債業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)了膨脹式的發(fā)展。隱形的存款保險制度給央行和政府造成了沉重的財務(wù)負(fù)擔(dān)。其實(shí)政府已經(jīng)預(yù)料到了今天這種局面，也在積極準(zhǔn)備和籌劃相關(guān)制度的建立。存款保險的保障機(jī)構(gòu)主要的保障對象為在我國境內(nèi)設(shè)立的吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，存款保險制度已經(jīng)基本覆蓋我國金融機(jī)構(gòu)和基本的幣種。能夠有效的保護(hù)境內(nèi)存款人的合法權(quán)益和維護(hù)銀行金融業(yè)的穩(wěn)定。存款保險的保費(fèi)來源主要是由投保的上述銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)交納。費(fèi)率確定有國家提供過得標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率和根據(jù)銀行不同而設(shè)立不同的適用費(fèi)，可根據(jù)具體情況做適當(dāng)調(diào)整。我國存款保險的償付實(shí)行限額償付的原則，該限額標(biāo)準(zhǔn)綜合了我國的存款規(guī)模、存款結(jié)構(gòu)并充分考慮到我國居民存款意愿強(qiáng)等因素綜合考慮演算的過程，符合我國基本國情。
三、我國存款制度存在問題分析
1.相關(guān)配套設(shè)施不健全
相關(guān)配套設(shè)施是存款保險制度的輔助設(shè)施，我國這方面設(shè)置的缺失會使得制度在實(shí)施過程中缺乏聯(lián)動性，僅靠政府單方面完成規(guī)模龐大的制度安排，實(shí)施的效率和效果也就不能盡人意。存款保險制度的有效實(shí)施還需要政府各相關(guān)部門如央行、財政部以及銀監(jiān)會等的相互配合。
2.《存款保險條例》內(nèi)容的正確性和有效性有待實(shí)踐的檢驗(yàn)，仍就需要在不斷的實(shí)踐中加以完善和補(bǔ)充
也就是說，相關(guān)政策、條例的制定要建立在實(shí)際操作的基礎(chǔ)上，并在實(shí)際操作中不斷更新和完善。
3.存款保險機(jī)構(gòu)職能不明確
現(xiàn)有制度沒有對存款保險機(jī)構(gòu)的具體職能做出相應(yīng)的明確規(guī)定，這一點(diǎn)將有可能使得我國的存款保險機(jī)構(gòu)走發(fā)達(dá)國家從復(fù)合到綜合的`舊路，也不利于存款保險機(jī)構(gòu)在今后的具體操作中發(fā)揮強(qiáng)有力的作用。4.存款人和銀行機(jī)構(gòu)從業(yè)人員相關(guān)知識缺乏。銀行是存款保險制度的實(shí)施對象，銀行從業(yè)人員相關(guān)知識的缺乏會使銀行在做好應(yīng)對措施，即存款保險制度實(shí)施后相關(guān)的風(fēng)險管理、資產(chǎn)管理出現(xiàn)操作風(fēng)險。而存款保險制度所特有的保護(hù)存款人利益和存款銀行的作用又使得這一制度極易引發(fā)道德風(fēng)險。因而這也是我國存款保險制度急需應(yīng)對的問題。
四、我國存款保險制度完善的對策
1.完善相關(guān)政策配套設(shè)施
法律方面上，要逐步將存款保險制度由政府法規(guī)的層面，上升到法律層面，以求依靠法律的強(qiáng)制性促進(jìn)制度的強(qiáng)有力的實(shí)施。在機(jī)構(gòu)設(shè)置方面，明確職責(zé)范圍的同時，追求存款保險機(jī)構(gòu)、中央銀行、政府機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會的相互配合，自上而下的建立完備的存款保險體系，以求制度的全面和高校運(yùn)轉(zhuǎn)。
2.與時俱進(jìn)更新制度內(nèi)容
存款保險制度是在不斷發(fā)展和進(jìn)步的，所以我們要把我國存款保險制度的構(gòu)建看成一個動態(tài)的發(fā)展過程。由于金融市場短期內(nèi)的千變?nèi)f化和長期的發(fā)展進(jìn)步，存款保險制度也要與時俱進(jìn)，不斷的更新相關(guān)制度和政策的內(nèi)容，以使其適應(yīng)不斷變化發(fā)展的金融市場環(huán)境，以充分有效的發(fā)揮其保護(hù)存款人、維護(hù)金融穩(wěn)定的作用。
3.發(fā)揮存款保險機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、危機(jī)處理和破產(chǎn)清算職能
存款保險機(jī)構(gòu)職能的配置和發(fā)揮，可直接將我國相關(guān)機(jī)構(gòu)的職能設(shè)置為綜合監(jiān)管、危機(jī)應(yīng)對和參與破產(chǎn)的綜合機(jī)構(gòu)。這樣其職能就與銀監(jiān)會和中央銀行的監(jiān)管或有重疊，但更應(yīng)側(cè)重于對于銀行風(fēng)險控制的監(jiān)督和管理。
4.促進(jìn)金融安全和存款保險知識的普及教育
普及金融和存款保險的知識是存款保險制度自上而下，從政府到機(jī)構(gòu)、個人的相關(guān)意識提升的有效措施。普及教育過程中要做到機(jī)構(gòu)和個人并舉，不能偏移。
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[2]趙保國.關(guān)于我國存款保險制度建立的思考[J].中央財經(jīng)大學(xué)學(xué)報,20xx(1).
保險制度論文 篇13
20世紀(jì)70年代以后，由于新一輪金融危機(jī)造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)滯漲，為了刺激經(jīng)濟(jì)、提高就業(yè)率，英國政府又制定了一系列法律，如1970年《同工同酬法》，1975年《就業(yè)保護(hù)法》和《性別歧視禁止法》等［1］。到了1976年，考慮到上述法律在功能上可以進(jìn)一步相互協(xié)調(diào)和配合，由貿(mào)易部整合相關(guān)法律并最終由議會通過了一部新的《社會保障法》，以幫助失業(yè)工人的就業(yè)和生活問題。然而，上述措施的實(shí)施并沒有取得預(yù)期效果。直到1979年，撒切爾夫人執(zhí)政后，進(jìn)一步采取激進(jìn)的改革方式，特點(diǎn)是加強(qiáng)對失業(yè)工人等弱勢群體的保護(hù)。1988年制定了《就業(yè)法》，1995年又對1976年的《社會保障法》進(jìn)行大量修訂，主要目的在于擴(kuò)大失業(yè)保險的覆蓋面，增加對失業(yè)工人的保險待遇等。這一系列組合式的失業(yè)保險法律的制定，有效緩解了英國的就業(yè)壓力，同時帶來了英國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長。
德國雖然完成工業(yè)革命的時間較晚，但發(fā)展迅速，在第二次工業(yè)革命期間就已經(jīng)完成了對英國的超越，成為資本主義世界強(qiáng)國。然而，19世紀(jì)末20世紀(jì)初，德國經(jīng)濟(jì)開始進(jìn)入大蕭條，失業(yè)問題開始加劇。在解決失業(yè)問題的第一階段，德國學(xué)習(xí)了英國的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，先后頒布了一系列有關(guān)促進(jìn)就業(yè)和保護(hù)失業(yè)工人的法律。比如，1918年的《工人保護(hù)法》《勞動時間法》;1922年的《工作介紹法》《工業(yè)法院法》《勞動擴(kuò)張法》《勞動仲裁法》;1926年的《勞動法院法》;1927年的《職業(yè)介紹和失業(yè)保險法》以及1934年的《國民勞動秩序法》等。德國通過立法，逐步建立起失業(yè)保險法律體系。第二次世界大戰(zhàn)以后，德國的經(jīng)濟(jì)遭受重創(chuàng)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展幾乎停止，大量人口失業(yè)。所以，德國政府把促進(jìn)就業(yè)作為社會政治經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要目標(biāo)。這一時期失業(yè)保險方面主要適用的是1967年的《促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長法》和1969年的《就業(yè)促進(jìn)法》［2］。在長期治理失業(yè)的過程中，德國政府發(fā)現(xiàn)，要想解決失業(yè)，保證充分就業(yè)，必須由國家出面，對失業(yè)問題進(jìn)行全方位的宏觀治理。這一思想被后人總結(jié)為“魔力四邊形”，即政府應(yīng)當(dāng)把解決失業(yè)放在一個總體的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)當(dāng)中，具體而言就是把充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長、通貨穩(wěn)定和對外經(jīng)濟(jì)平衡確定為國家宏觀調(diào)控的四大目標(biāo)。國家通過對宏觀目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)來完成對失業(yè)的綜合治理。這一思路，對世界各國解決失業(yè)問題具有里程碑式的意義。
美國是在兩次世界大戰(zhàn)中崛起的國家，同時也飽受失業(yè)問題之困擾。為了刺激經(jīng)濟(jì)，解決日益嚴(yán)重的失業(yè)問題，美國亦開始建立符合自己國情的失業(yè)保險制度。1933年，羅斯福開始推行“羅斯福新政”，新政中的一個重點(diǎn)工作就是對失業(yè)進(jìn)行救濟(jì)。1935年，美國頒布《聯(lián)邦社會保障法》，這是一部對美國就業(yè)制度和失業(yè)保險制度的建立產(chǎn)生了直接影響的重要法律。這部法律中有兩項(xiàng)內(nèi)容最為重要:第一，規(guī)定由政府投資大力興辦公共工程，給失業(yè)工人創(chuàng)制就業(yè)機(jī)會;第二，該法令專門對就業(yè)作出規(guī)定，指出就業(yè)是由美國政府承擔(dān)責(zé)任，并建立有雇主與雇員勞動關(guān)系的任何行業(yè)提供任何勞務(wù)，同時明確農(nóng)業(yè)勞動力不屬于就業(yè)的范疇。這是世界范圍內(nèi)第一次以立法形式將純農(nóng)業(yè)人口排除在失業(yè)救濟(jì)范圍之外，也是第一次以法律形式明確政府有責(zé)任幫助失業(yè)工人實(shí)現(xiàn)再就業(yè)。20世紀(jì)60年代，美國進(jìn)入了經(jīng)濟(jì)增長新時期。由于產(chǎn)業(yè)升級進(jìn)程加快，一方面是夕陽產(chǎn)業(yè)中出現(xiàn)大量失業(yè)工人;另一方面則是朝陽行業(yè)中大量的空余崗位無人填補(bǔ)。在這一時期，美國政府的主要任務(wù)是加強(qiáng)職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)、提高勞動力知識素質(zhì)。為此，美國政府頒布實(shí)施的有關(guān)法令，主要有1962年—1967年的《人力資源開發(fā)與培訓(xùn)法》《職業(yè)教育法》《同工同酬法》《就業(yè)機(jī)會法》《工作刺激計(jì)劃》和《就業(yè)年齡歧視法》［3］。值得關(guān)注的是，職業(yè)教育和職業(yè)培訓(xùn)系統(tǒng)的建立，使得美國工人不僅是職業(yè)技能得到提升，職業(yè)抗風(fēng)險能力得以加強(qiáng)，更為重要的是整個職業(yè)教育和培訓(xùn)全部由政府出面進(jìn)行。
與西方國家不同的.是，我國改革開放以前，在傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，囿于對社會主義性質(zhì)問題的狹隘理解以及統(tǒng)包統(tǒng)配的就業(yè)方針，國內(nèi)理論界一直否認(rèn)失業(yè)問題的存在，認(rèn)為失業(yè)是資本主義制度下的一種社會現(xiàn)象。然而，隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的建立與發(fā)展，特別是我國目前正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，日益嚴(yán)峻的就業(yè)形勢也迫使我們重新審視有關(guān)失業(yè)的問題。西方國家的失業(yè)保險法律制度，對完善我國失業(yè)保險法律相關(guān)制度具有啟示意義。
(一)重視失業(yè)工人的救濟(jì)
失業(yè)是西方各國政府一直關(guān)注的問題，既然消除失業(yè)是不可能的事，那么面對失業(yè)工人，政府首先要做的就是救濟(jì)失業(yè)工人，并保障他們的基本生活，這也是失業(yè)法律制度中第一項(xiàng)重要功能。從西方各國的做法來看，救濟(jì)失業(yè)工人的主要方式，就是提高失業(yè)工人失業(yè)保險金待遇。從這種方式來看，國家在其中扮演的角色相對消極。但是我們必須看到，在失業(yè)時能夠保障基本生活，是每一個失業(yè)工人生存的依靠，同時也是為今后再就業(yè)做的物質(zhì)儲備。所以，盡管此種方式相對陳舊，但必須承認(rèn)，在應(yīng)對初期時的失業(yè)問題時，它是比較有效的。但是應(yīng)當(dāng)注意的是，對于失業(yè)保險的待遇一定不能過高，以高于最低生活水平但低于最低工資水平為宜。因?yàn)楦呤I(yè)待遇可能帶來延緩就業(yè)問題。如英國在《失業(yè)保險法》中規(guī)定，政府支付的失業(yè)金，一般是失業(yè)人員在失業(yè)前工資的40%—75%［4］。這意味著，失業(yè)人員所領(lǐng)取的失業(yè)保險金完全可以維持其在失業(yè)期間的基本生活甚至是較高生活。這種高失業(yè)待遇使得失業(yè)人員寧愿失業(yè)而不愿放棄享受閑暇。為此，1997年上臺的英國首相布萊爾提出了“第二代福利”的思想。該思想的本質(zhì)就是要消除勞動者對福利的依賴，鼓勵人們工作。為此，布萊爾之后的歷屆政府頂著巨大壓力，出臺法律來降低失業(yè)救濟(jì)金標(biāo)準(zhǔn)和嚴(yán)格限制給付條件。
(二)落實(shí)政府促進(jìn)就業(yè)功能
從德國的“魔力四邊形”，到20xx年被稱為美國最大規(guī)模的一次就業(yè)體制改革的法律———《勞動力投資體系法》頒布，政府在解決失業(yè)問題時的功能，早已從過去的被動消極變?yōu)橹鲃臃e極防患于未然，即保障就業(yè)。美國早在羅斯福新政時期，就明確了政府是保障就業(yè)的唯一主體。為了增強(qiáng)勞動力的職業(yè)抗風(fēng)險能力，落實(shí)政府在失業(yè)問題上的責(zé)任，美國政府積極推行職業(yè)教育與職業(yè)培訓(xùn)的政策。由于經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，使得勞動力抗職業(yè)風(fēng)險能力不足。美國職業(yè)教育與培訓(xùn)，其建立的基礎(chǔ)是美國政府對整個宏觀經(jīng)濟(jì)的把握。因?yàn)槿绻麤]有對經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行有效預(yù)期，那么開設(shè)的職業(yè)課程將很快被市場淘汰。目前，美國人將該國的職業(yè)培訓(xùn)總結(jié)為“一站式”服務(wù)法律，它包括職業(yè)分析、擇業(yè)推薦、就業(yè)培訓(xùn)和從業(yè)調(diào)查。更難得的是，這樣的政府服務(wù)又是與就業(yè)者的個性化相結(jié)合的，體現(xiàn)了美國政府的再就業(yè)制度向著人性化方向發(fā)展。20xx年6月，美國失業(yè)率升至5．5%，達(dá)到了自危機(jī)爆發(fā)以來的最高點(diǎn)。然而，在全球蔓延開來的經(jīng)濟(jì)危機(jī)來勢洶洶，但是美國失業(yè)率依然保持在社會經(jīng)濟(jì)可以承受的范圍，除了得益于十幾年來美國經(jīng)濟(jì)增長作為物質(zhì)保障以外，也得益于美國政府自20xx年以來對《勞動力投資體系法》的全面貫徹執(zhí)行。
(三)出臺專門政策解決產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)性失業(yè)
產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級改造帶來的失業(yè)，一直是世界各國解決失業(yè)問題的一個難點(diǎn)。針對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)性失業(yè)，德國提出了解決該問題的完整思路，即出臺專門政策加以調(diào)控，比如對魯爾工業(yè)區(qū)失業(yè)問題的解決。德國的魯爾區(qū)是歐洲傳統(tǒng)的老工業(yè)區(qū)，鋼鐵冶煉業(yè)十分發(fā)達(dá)。但是這種對于資源過度依賴的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，在第三次科技革命到來以后，很快就面臨產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的被迫轉(zhuǎn)型，于是龐大的失業(yè)隊(duì)伍在所難免。解決失業(yè)工人的生活、就業(yè)，成為考驗(yàn)德國政府執(zhí)政能力的一大難題。經(jīng)過一系列縝密研究，德國政府提出了專門的政策:一是在失業(yè)工人層面，政府要求年紀(jì)大的提前退休，其余的接受培訓(xùn)，轉(zhuǎn)移到其他工業(yè)領(lǐng)域就業(yè)。二是在企業(yè)層面，政府大量扶持當(dāng)?shù)匦屡d產(chǎn)業(yè)、服務(wù)業(yè)和中小企業(yè)。三是德國政府開始投資辦學(xué)，目前魯爾區(qū)已經(jīng)成為歐洲大學(xué)密度最高的地區(qū)，魯爾區(qū)的產(chǎn)業(yè)升級順利完成。
(四)著力發(fā)展中小型企業(yè)
在西方各國積極保障就業(yè)的政策中，發(fā)展中小企業(yè)是政府?dāng)U大就業(yè)需求的重要手段。德國解決魯爾區(qū)的失業(yè)問題，還有美國解決金融危機(jī)帶來的失業(yè)問題，主要手段都離不開發(fā)展中小型企業(yè)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國目前的20xx多萬個企業(yè)，其中99%是小企業(yè)，而小企業(yè)的銷售額占國內(nèi)生產(chǎn)總值的50%左右，就業(yè)人數(shù)占總數(shù)的53%［5］。失業(yè)人員自主創(chuàng)業(yè)或者到小企業(yè)就業(yè)己經(jīng)成為美國就業(yè)的一個明顯特點(diǎn)。而美國政府也為小企業(yè)的發(fā)展提供各種有效的支持，如各州設(shè)立小企業(yè)開發(fā)中心，推廣為小企業(yè)服務(wù)的就業(yè)培訓(xùn)計(jì)劃，建立“小企業(yè)孵化基地”，以低價租賃方式提供創(chuàng)業(yè)場地、設(shè)備和工具，動員教育、科研、經(jīng)濟(jì)等部門對小企業(yè)提供技術(shù)、信息、信用擔(dān)保、市場分析、政策咨詢、開業(yè)指導(dǎo)等幫助，促進(jìn)小企業(yè)的發(fā)展。1994年，美國就業(yè)人數(shù)增長330萬，其中62%在小企業(yè)就業(yè)。
我們必須看到，西方各發(fā)達(dá)國家大都經(jīng)歷過或仍在經(jīng)歷著諸如經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整期以及經(jīng)濟(jì)危機(jī)所帶來的持續(xù)失業(yè)問題。我們甚至可以這樣預(yù)言，只要市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行模式不變，失業(yè)問題必將成為各國政府必須著力解決的問題。同時我們也應(yīng)該認(rèn)識到，任何國家在治理失業(yè)問題時從來都不是一帆風(fēng)順的。比如，英國高失業(yè)保險待遇造成的就業(yè)遲緩問題等等。從上述經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)中，我們可以得到如下認(rèn)識。第一，政府是解決國家失業(yè)問題的主要推動力量，失業(yè)問題是一個事關(guān)國計(jì)民生，同時又是一個紛繁復(fù)雜的社會問題。沒有國家對宏觀經(jīng)濟(jì)的整體把握，很難實(shí)現(xiàn)對失業(yè)問題的解決。第二，要想建立一個適合我國自身國情特點(diǎn)的失業(yè)保險法律制度，必須有效發(fā)揮該制度的兩項(xiàng)功能:一是保障失業(yè)人員的最低生活;二是政府必須積極為失業(yè)人員創(chuàng)造再就業(yè)的機(jī)會。只有該兩項(xiàng)功能的協(xié)調(diào)發(fā)揮，才能真正保證充分就業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第三，我國的立法者、政策制定者，在解決中國失業(yè)問題時，對任何他國的措施都不能盲目搬套，不能脫離中國的國情。
保險制度論文 篇14
重大疾病醫(yī)療支出是造成家庭貧困的重要原因之一，大多數(shù)發(fā)達(dá)國家為緩解重大疾病帶來的沉重負(fù)擔(dān)，都建立了多種不同的醫(yī)療保障制度。同時我國為緩解這種情況，也逐步完善了自己醫(yī)療建設(shè)，在實(shí)踐中，大病保險已經(jīng)在一些地區(qū)進(jìn)行試點(diǎn)，我國政府對大病醫(yī)療保障工作十分重視。
1我國城鎮(zhèn)居民的大病保障
新型農(nóng)村合作醫(yī)療保障制度是一種專為農(nóng)民建立以醫(yī)療共同救濟(jì)制度，在這個框架內(nèi)建立的大病醫(yī)保，具體補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)由各地根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況進(jìn)行確定，它是在原有補(bǔ)償比例基礎(chǔ)上提高對重大疾病的補(bǔ)償比例和支付限額。這個醫(yī)療保障系統(tǒng)是一個計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)，它專門用于新型農(nóng)村合作醫(yī)療，當(dāng)農(nóng)民有救濟(jì)困難時用于重大疾病的醫(yī)療補(bǔ)助，也包括一些重大疾病等在內(nèi)，這對新農(nóng)合制度的建立和完善具有重要意義。大病保險制度的補(bǔ)償模式，對于每一個參保人員醫(yī)療費(fèi)用的切身負(fù)擔(dān)，及保險公司經(jīng)營的盈虧風(fēng)險和大病保險基金的收支平衡的關(guān)系比較大。我國城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險中大病保障工作包含疾病和診療項(xiàng)目兩個層面，范圍涉及近40個病種和診療項(xiàng)目[1]。它主要是對居民進(jìn)行再籌資或從城鎮(zhèn)基本醫(yī)保基金中劃撥兩種形式進(jìn)行。
2我國大病保障現(xiàn)狀與主要問題
2.1現(xiàn)行醫(yī)保制度注重基本醫(yī)療保障，醫(yī)療資源配置不合理
造成這一問題的原因有多種，對于某些在醫(yī)療保障報銷范圍內(nèi)的項(xiàng)目和藥品才可進(jìn)行報銷，而大多數(shù)貴重藥或特效藥，卻不在范圍內(nèi)，導(dǎo)致在基本醫(yī)保范圍內(nèi)，實(shí)際報銷比例也不會高；并且醫(yī)療費(fèi)用均設(shè)有明確規(guī)定起付線和封頂線，新農(nóng)合一般在5萬元左右，而基本醫(yī)保的封頂線一般是當(dāng)?shù)芈毠つ昶骄べY水平的4倍左右，一旦居民罹患大病，其醫(yī)療費(fèi)用會超過封頂線，我國現(xiàn)行的基本醫(yī)療保障體系對于醫(yī)療費(fèi)用的實(shí)際情況并沒有明顯的影響，比如太倉地區(qū)大病保險制度，它就沒有封頂線，這是它的`一個明顯特點(diǎn)，而湛江地區(qū)大病保險制度的封頂線是由超出封頂線的個人或家庭來負(fù)擔(dān)，最高達(dá)到30萬元，這也可以看出現(xiàn)行基本醫(yī)保體系的特征。
2.2基本醫(yī)�；鹬螇毫^大
近年來，基本醫(yī)�；鹬螇毫^大，報銷比例提高、補(bǔ)償醫(yī)療費(fèi)用的范圍逐步擴(kuò)大、醫(yī)藥成本的花費(fèi)也在上漲，基本醫(yī)�；鸪尸F(xiàn)緊張態(tài)勢。同時，基金互濟(jì)能力較弱，有很大的潛在風(fēng)險。
2.3頂層設(shè)計(jì)欠缺
城鄉(xiāng)居民大病保險制度雙軌運(yùn)行，這一現(xiàn)象的存在是由于城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)保和新農(nóng)合制度沒有在同一個層次，患者大病報銷待遇各有差異[2]。這種二元結(jié)構(gòu)導(dǎo)致的報銷待遇不一，反映了頂層設(shè)計(jì)還有欠缺，使得大病保險制度無法順利實(shí)施。
2.4當(dāng)前的商業(yè)保險機(jī)構(gòu)制定承接能力
現(xiàn)有的市場沒有做好充分的準(zhǔn)備工作，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度在大病求助方面仍有不少問題，像范圍比較窄而且費(fèi)用相對缺乏、程序相對復(fù)雜，在人才培養(yǎng)、現(xiàn)代化手段等方面也和大病醫(yī)療保險制度建設(shè)不相適應(yīng)，容易造成各種工作的不同步，服務(wù)意識觀念不夠強(qiáng)，溝通困難等問題。同時，醫(yī)療救助制度也無法使居民重大疾病負(fù)擔(dān)得到有效的緩解。目前大病保障工作的開展和一些經(jīng)濟(jì)管理部門的保障政策等方面都存在差異，不同保障制度的結(jié)合有些障礙，對工作的發(fā)展與推進(jìn)都會形成制約。
3思考與建議
3.1對城鄉(xiāng)居民大病保險制度的思考
要遵循統(tǒng)一建立原則，使總體規(guī)劃及各部分規(guī)劃前后相接，醫(yī)療保障水平與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)。應(yīng)站在大醫(yī)保的高度，建立與居民基本醫(yī)療保險統(tǒng)一的組織領(lǐng)導(dǎo)體系，從組織層面為居民基本醫(yī)療保險工作提供支持，并且要統(tǒng)一待遇標(biāo)準(zhǔn)[3]。
3.2對城鄉(xiāng)居民大病保險制度的建議
3.2.1完善制度頂層設(shè)計(jì)、報銷比例等設(shè)計(jì)
要不斷完善制度頂層設(shè)計(jì)，對報銷比例及封頂線進(jìn)行設(shè)計(jì)，最高支付的資金不應(yīng)高于城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保障的水平。搞好醫(yī)療費(fèi)報銷比例精算工作，這一點(diǎn)可建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一的醫(yī)保體系，妥善解決重復(fù)參保。從中央層面或明確授權(quán)省級層面，對于大病保險的起付線應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化，這是對收入不同的各個人群經(jīng)過統(tǒng)一核算之后制定的大病保險起付標(biāo)準(zhǔn)線。我國各地區(qū)實(shí)施大病保險制度，應(yīng)在合適的時候進(jìn)行明確的分工細(xì)化，保障最低收入人群，關(guān)注他們的收入、支出等情況，制定不同的起付線，嚴(yán)控支出風(fēng)險[4]。制定起付線等必須通過精算確定。
3.2.2對醫(yī)療資源配置進(jìn)行優(yōu)化
優(yōu)化醫(yī)療資源配置需要探索不同形式的大病保障模式。大病保障的模式，要盡量形式多樣化發(fā)展，促進(jìn)各地區(qū)因地制宜地為居民緩解看病難看病貴的負(fù)擔(dān)，確保醫(yī)療保障的整個體系保持理想狀態(tài)來實(shí)現(xiàn)大病保障醫(yī)療資源的最優(yōu)配置。這就需要各個地區(qū)以當(dāng)?shù)氐纳鐣h(huán)境、經(jīng)濟(jì)、政策以及大病保障已有的相關(guān)政策為基礎(chǔ)，合理地進(jìn)行大病保障資金的測算，合理并有效地分配醫(yī)療資源，致力于緩解廣大患者醫(yī)藥方面的負(fù)擔(dān)，實(shí)現(xiàn)醫(yī)�；鸬暮侠硎褂�，創(chuàng)新大病保險經(jīng)辦機(jī)制，轉(zhuǎn)變政府職能，提升服務(wù)效率。
3.2.3建立大病保障基金
為提高國民醫(yī)療的效率，可以從醫(yī)�；鹬袆潛芤徊糠纸�(jīng)費(fèi)進(jìn)行初步的實(shí)施，來探索它的可行性。同時應(yīng)重視疾病防控治療保護(hù)機(jī)制，根據(jù)居民的需求來調(diào)整不同制度的籌資方式，減輕這些醫(yī)保帶來的負(fù)擔(dān)，實(shí)現(xiàn)服務(wù)的有效提高，讓這種需求適應(yīng)社會的發(fā)展，建立大病保障基金[5]。
3.2.4提高保險機(jī)構(gòu)承接能力，對人員進(jìn)行培訓(xùn)與專業(yè)指導(dǎo)
要抓緊建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫，并及時對專業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn)，確保有高素質(zhì)人才上崗。對于一些醫(yī)療診斷項(xiàng)目和藥物藥品要確保其安全合理，對網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)營進(jìn)行監(jiān)管與維護(hù)。加強(qiáng)信息系統(tǒng)使用培訓(xùn)，掌握使用方法，組織人員提前熟悉系統(tǒng)操作，確保新舊系統(tǒng)轉(zhuǎn)換后的正常使用。綜上分析，政府應(yīng)逐步改革醫(yī)療保障體制，創(chuàng)新機(jī)制。各個部門要加大對商業(yè)保險大病保險的指導(dǎo)和監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)建立健全一個完整的醫(yī)療保障體系和評價系統(tǒng)對醫(yī)療保障體系進(jìn)行協(xié)調(diào)管理和統(tǒng)籌設(shè)計(jì)，充分調(diào)動各個病種專業(yè)優(yōu)勢，發(fā)揮各部門的作用和職能，降低服務(wù)成本。始終把公平性原則作為大病保障制度的的根本準(zhǔn)則，應(yīng)用綜合的方法對重大疾病病種進(jìn)行管理，積極探索各種手段，關(guān)注一些特殊人群，來增強(qiáng)疾病治療向預(yù)防模式轉(zhuǎn)變，強(qiáng)化醫(yī)療質(zhì)量控制。同時，對于一些管理費(fèi)用等要求給予政策優(yōu)惠，對于管理費(fèi)用部分可以取消或不收取，此外，構(gòu)建城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障制度需要我們更多更深入的思考，加快信息平臺的建設(shè)和加強(qiáng)專業(yè)人員的素質(zhì)培養(yǎng)，提高各種服務(wù)渠道的能力，對于推動城鄉(xiāng)醫(yī)療保險制度的完善，具有重要意義。
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