企業(yè)風(fēng)險控制管理制度（通用19篇）

　　在現(xiàn)在的社會生活中，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度一經(jīng)制定頒布，就對某一崗位上的或從事某一項工作的人員有約束作用，是他們行動的準則和依據(jù)。擬定制度需要注意哪些問題呢？以下是小編整理的企業(yè)風(fēng)險控制管理制度，希望對大家有所幫助。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 1

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范公司的內(nèi)幕交易、利益沖突交易行為，加強內(nèi)幕交易、利益沖突交易的管控，維護投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。

　　第二條未經(jīng)批準和授權(quán)，公司任何部門和個人、股東/合伙人不得向外界泄露、報道、傳送公司涉及的內(nèi)幕信息，也不得和公司及公司管理的基金發(fā)生交易。

　　第三條本制度規(guī)定的內(nèi)幕信息知情人和利益沖突人應(yīng)做好內(nèi)幕信息的保密工作和利益沖突事項的回避工作。

　　第四條本制度規(guī)定的內(nèi)幕信息知情人不得泄露內(nèi)幕信息（內(nèi)幕信息知情人直系親屬均納入防控監(jiān)督范圍），不得進行內(nèi)幕交易或配合他人操縱證券交易價格，利益沖突人不得未經(jīng)批準和公司和公司管理的基金發(fā)生交易。

　　第二章內(nèi)幕信息、利益沖突的界定

　　第五條內(nèi)幕信息是指為內(nèi)幕信息知情人所知悉的，涉及對公司管理的基金產(chǎn)品產(chǎn)生較大影響的尚未公開的信息。

　　尚未公開是指尚未在私募基金登記備案系統(tǒng)上正式公開及尚未向公司管理的基金的投資者報告的事項。

　　利益沖突是指，相關(guān)人士與公司或公司管理的基金將要投資、可能投資或已經(jīng)投資的標的企業(yè)存在共同投資關(guān)系、投資或被投資關(guān)系，或其他可能影響基金資產(chǎn)價值的事項。

　　第六條本制度所指內(nèi)幕信息的范圍包括但不限于：

　　公司研究決定的重大業(yè)務(wù)中的保密事項；

　　公司管理的基金、客戶的.合同、協(xié)議、投資建議書、財務(wù)數(shù)據(jù)等；

　　公司在基金管理過程中獲悉的尚未進入市場、尚未公開的各類信息；其他經(jīng)股東會決定應(yīng)當(dāng)保密的事項。

　　第三章內(nèi)幕信息知情人、利益沖突人的范圍

　　第七條內(nèi)幕信息知情人是指公司涉及的內(nèi)幕信息公開前能直接或間接獲取內(nèi)幕信息的人員。

　　第八條內(nèi)幕信息知情人分為內(nèi)部知情人和外部知情人。在公司內(nèi)部任職的人員作為內(nèi)幕信息的內(nèi)部知情人；未在公司任職，但能獲知公司內(nèi)幕信息的人員和單位作為公司內(nèi)幕信息的外部知情人。

　　內(nèi)幕知情人、利益沖突人的范圍包括但不限于：

　�。ㄒ唬┕�司的董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　�。ǘ�）其他因工作原因獲悉內(nèi)幕信息、或可能導(dǎo)致利益沖突的單位和人員：

　�。ㄈ�）上述（一）、（二）項下人員的配偶、子女和父母

　�。ㄋ模┙�(jīng)股東會會議認定的其他人員。

　　第四章內(nèi)幕信息的保密管理

　　第九條 相關(guān)內(nèi)幕信息知情人在內(nèi)幕信息尚未披露前，應(yīng)嚴格將信息的知情范圍控制到最小。

　　第十條 內(nèi)幕信息公開前，內(nèi)幕信息知情人應(yīng)將載有內(nèi)幕信息的文件、光盤、錄音帶等資料妥善保管，不準借給他人閱讀、復(fù)制，不準交由他人代為攜帶、保管。內(nèi)幕信息知情人應(yīng)采取相應(yīng)措施，保證電腦儲存的有關(guān)內(nèi)幕信息資料不被調(diào)閱、拷貝。

　　第十一條 內(nèi)幕信息知情人在內(nèi)幕信息依法公開前，不得買賣標的股票或股權(quán)，或者建議他人買賣標的股票或股權(quán)，不得利用內(nèi)幕信息為本人、親屬或他人謀利。

　　第十二條 公司涉及的內(nèi)幕信息公布之前，內(nèi)幕信息知情人不得將有關(guān)內(nèi)幕信息的內(nèi)容向外界泄露、報道、傳送，不得以任何形式進行傳播。

　　第十三條 由于工作原因，經(jīng)常從事有關(guān)內(nèi)幕信息的部門或相關(guān)人員，在有利于內(nèi)幕信息的保密和方便工作的前提下，應(yīng)具備相對獨立的辦公場所和辦公設(shè)備。

　　第十四條 公司需加強內(nèi)部的事前提示，在召開公司內(nèi)部重要會議前，應(yīng)明確內(nèi)幕信息的范圍內(nèi)容及保密工作的重要性和違反后果，必要時應(yīng)要求參會人員簽署《保密提示函》。

　　第十五條 內(nèi)幕信息知情人將知曉的內(nèi)幕信息對外泄露，或利用內(nèi)幕信息進行內(nèi)幕交易或建議他人利用內(nèi)幕信息進行交易等給公司造成嚴重影響或損失的，公司將按情節(jié)輕重，對相關(guān)責(zé)任人員給予批評、警告、記過、留用察看、降職降薪、沒收非法所得、解除勞動合同等處分，以及適當(dāng)?shù)馁r償要求，以上處分可以單獨或并處。

　　第十六條 內(nèi)幕信息知情人違反國家有關(guān)法律、法規(guī)及本制度規(guī)定，利用內(nèi)幕信息操縱股價造成嚴重后果，構(gòu)成犯罪的，將移交司法機關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

　　第十七條 內(nèi)幕信息知情人違反本制度規(guī)定進行內(nèi)幕交易或其他非法活動而受到公司、行政機構(gòu)或司法機關(guān)處罰的，公司將把處罰結(jié)果進行公告。

　　第五章公司相關(guān)人員利益沖突的回避

　　第十八條 公司利益沖突人，非經(jīng)股東會或合伙人會議同意不得與公司或公司管理的基金發(fā)生交易，也不得將應(yīng)屬于公司、公司管理基金的投資機會歸己方所有。

　　第十九條 公司股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)在上述期間內(nèi)明確提示公司其與交易事項存在利益沖突，并應(yīng)當(dāng)申請回避。

　　第二十條 如確因客觀情況無法回避，公司或公司管理的基金確需發(fā)生此類交易的，該股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員或相關(guān)工作人員應(yīng)再投資決策時予以回避。

　　第二十一條 公司應(yīng)定期和不定期對內(nèi)幕信息知情人是否買賣股票或股權(quán)投資情況和利益沖突人是否回避情況進行自查并形成書面記錄。

　　第六章內(nèi)幕交易及利益沖突回避防控考核評價管理

　　第二十二條 公司須將本制度所列內(nèi)容納入內(nèi)部考核評價體系，并作為考評的重要指標。

　　第二十三條 考核的標準如下：

　　（一）公司內(nèi)部各部門及相關(guān)人員是否遵守本制度相關(guān)要求；

　　（二）公司相關(guān)人員是否存在違規(guī)買賣股票或股權(quán)投，是否進行利益沖突回避情況；

　�。ㄈ�）是否違反信息披露、利益沖突回避的有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件。

　　第二十四條 公司應(yīng)當(dāng)對敏感崗位工作人員以及前述人員直系親屬內(nèi)部交易、利益沖突未回避情況實行問責(zé)追究，問責(zé)追究方式包括:

　　（一）誡勉談話；

　�。ǘ�）通報批評；

　�。ㄈ�）停職反�。�

　�。ㄋ模┙�(jīng)濟處罰；

　�。ㄎ澹┙獬齽趧雨P(guān)系；

　　（六）訴訟；

　　（七）移交司法；

　�。ò耍┓�律法規(guī)規(guī)定的其他方式。

　　以上規(guī)定的追究方式可以單獨適用或者合并適用。

　　第七章附則

　　第二十五條本制度未盡事宜，按《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等相關(guān)規(guī)定辦理。

　　第二十六條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準。

　　第二十七條本制度由公司負責(zé)解釋及修訂。

　　第二十八條本制度自批準發(fā)布之日起實施，修改時亦同。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 2

　　第一章總則

　　根據(jù)公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和薪酬策略，為有效發(fā)揮薪酬在人才吸引、保留和激勵管理中的重要作用，為各級員工提供明確、充足的發(fā)展空間，在企業(yè)與員工雙方和諧雙贏的基礎(chǔ)上實現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展，特制訂本制度。

　　1.適用范圍

　　本制度適用于公司全體員工。

　　2.薪酬管理原則

　�。�1）戰(zhàn)略性原則：薪酬管理模式體現(xiàn)公司的戰(zhàn)略導(dǎo)向和企業(yè)文化價值取向，并與公司現(xiàn)階段經(jīng)營管理狀況相適應(yīng)。

　�。�2）內(nèi)部公平性原則：充分考慮公司薪酬管理數(shù)據(jù)的前提下，基于科學(xué)的職位評估得出準確、客觀的職位價值，作為公司薪酬體系優(yōu)化的基礎(chǔ)，保證公司職位薪酬標準內(nèi)部差距的合理性與公平性。

　　（3）市場化原則：在充分掌握區(qū)域、行業(yè)市場薪酬狀況的前提下，以公司員工當(dāng)前總現(xiàn)金收入回歸后的市場定位為依據(jù)，按照區(qū)域、行業(yè)市場有競爭力的薪酬水平進行調(diào)整。

　�。�4）績效導(dǎo)向原則：將公司每年經(jīng)營目標落實到全體員工，將員工的績效獎金與公司年度績效和個人考核成績相掛鉤，強化各級員工的業(yè)績意識、全局意識和協(xié)同意識，實現(xiàn)風(fēng)險、貢獻與個人收益的對等。

　�。�5）素質(zhì)優(yōu)異傾斜原則：公司每一職位級別對應(yīng)相應(yīng)薪資，各級員工的薪酬水平均傾向于公司任職時間長、經(jīng)驗豐富、專業(yè)素質(zhì)優(yōu)異、業(yè)績高的員工，以強化各級員工為公司長期服務(wù)，并主動、持續(xù)提升個人能力素質(zhì)和工作績效的職業(yè)動機。

　　第二章職位管理

　　1.公司職位級別設(shè)置

　　公司建立并不斷完善以崗位價值為基礎(chǔ)的職位管理體系。職位管理體現(xiàn)崗位導(dǎo)向，職位管理和職位評估遵循職級架構(gòu)統(tǒng)一、集中管理與定期維護相結(jié)合的原則。

　　2.職位設(shè)置

　　公司根據(jù)每一個項目設(shè)置為：管理人員、項目人員、營銷人員和內(nèi)勤人員三大類。

　　管理人員包括：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理，運營總監(jiān)

　　項目人員：基金經(jīng)理，項目助理

　　營銷人員具體包括有：營銷總監(jiān)（初級、高級）、團隊主管（初級、高級）、客戶經(jīng)理（初級、中級、高級）等崗位；

　　內(nèi)勤人員具體包括有：人事崗、行政崗、培訓(xùn)講師以及前臺等。

　　第三章員工薪酬

　　1.員工薪酬的內(nèi)容（基本工資+績效部分）

　�。�1）客戶經(jīng)理薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助+業(yè)績提成。

　�。�2）團隊主管薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助+業(yè)績提成。

　�。�3）營銷總監(jiān)薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助+業(yè)績提成。

　�。�4）人事崗位薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助

　　（5）行政崗位薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助

　�。�6）前臺薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助

　�。�7）基金經(jīng)理薪資=基本工資+績效獎金+津貼補助+項目提成

　�。�8）基金助理薪資=基本工資+績效獎金+津貼補助+項目提成

　�。�9）運營總監(jiān)薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助+業(yè)績提成+項目提成

　�。�10）副總經(jīng)理薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助+業(yè)績提成+項目提成

　　2.員工總現(xiàn)金收入構(gòu)成

　�。�1）員工總現(xiàn)金收入由基本工資、績效獎金、津貼補助和業(yè)績提成構(gòu)成。

　�。�2）員工總現(xiàn)金收入實得金額為員工總現(xiàn)金收入應(yīng)發(fā)金額扣除個人所得稅及各類保險等后實際領(lǐng)取的金額。

　　（3）總現(xiàn)金收入的內(nèi)部比例體現(xiàn)層級越高績效比例越大的原則。

　�。�4）員工薪酬總額均為稅前薪酬。

　　第四章薪酬標準

　　1.薪酬結(jié)構(gòu)與標準

　　2.績效獎金

　　績效獎金設(shè)立的目的在于鼓勵員工努力創(chuàng)造優(yōu)良的工作業(yè)績，實現(xiàn)績效目標，從而促進公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)。

　　績效工資的核算方式為：績效分（100分滿分）x績效工資=當(dāng)月績效工資

　　例：80分x1000元=800元

　　各級工作人員每月績效考核評分由上級領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)當(dāng)月工作情況評判。管理崗位績效工資由總經(jīng)理評判

　　連續(xù)6月績效分高于90分，晉升一級。

　　3.業(yè)績提成

　　客戶資金到位后的下一月，公司按照業(yè)務(wù)提成方案發(fā)放業(yè)務(wù)員提成獎勵，如客戶是通過三方中介機構(gòu)介紹引入資金，中介費用在客戶引入資金三個工作日內(nèi)給中間人發(fā)放提成資金。

　　4.津貼補助

　　凡入職轉(zhuǎn)正員工可享受全勤獎，生日獎，婚慶補助，生育補助等等獎金補助。

　　5.薪酬普調(diào)

　　公司將根據(jù)行業(yè)市場薪酬變化情況，結(jié)合企業(yè)的戰(zhàn)略目標和戰(zhàn)略定位，定期動態(tài)對全體員工的總現(xiàn)金收入水平進行普遍調(diào)整。調(diào)整的參考因素包括上年度公司經(jīng)營績效表現(xiàn)、本年度公司經(jīng)營績效預(yù)期、企業(yè)利潤率增長情況以及市場薪酬水平的.變化情況等。

　　6.發(fā)放標準

　　員工每月完成對應(yīng)考核任務(wù)，全額發(fā)放基本工資和崗位工資；未能完成考核任務(wù)則只發(fā)放基本工資。

　　第五章福利待遇

　　1.福利內(nèi)容：

　　員工福利主要包括法定福利和補充性福利。

　�。�1）法定福利：員工可以自行選擇是否繳納社會保險或選擇公司提供的保險補貼。（員工選擇繳納社會保險所對應(yīng)的繳納金額將直接從工資中扣除）

　　（2）補充性福利：

　　a工齡補貼：內(nèi)勤人員工齡補貼根據(jù)員工加入公司時間長短而確定，工齡補貼為100元/半年，每半年調(diào)整一次。

　　b其它福利：公司在福利費余額范圍內(nèi)為員工發(fā)放的其它福利。

　　住院員工慰問：

　　人事部門負責(zé)安排慰問品并代表公司向因病祝愿的員工問號，慰問品包括鮮花水果或營養(yǎng)品，具體選擇由總經(jīng)理決定，慰問品價值不得超過500元。有關(guān)部門需提前向人事部門提出申請，并提供住院員工的詳細資料：姓名，醫(yī)院，入院日期，房間號碼，聯(lián)系方式等。

　　員工聚餐：

　　在合理支配及使用公司資源的基礎(chǔ)上，豐富員工福利，使員工加強相互之間的溝通與交流，同時增強公司的凝聚力及員工的歸屬感。

　　聚餐類型有員工年終聚餐、特殊工作日或特殊項目期間的用餐等。任何一種形式的聚餐均需要在費用產(chǎn)生之前得到總經(jīng)理的批準，不得超出費用審批上限。就餐地點需要貨比三家進行比價。行政部門需要把初選的結(jié)果，就餐安排、活動內(nèi)容等資料交公司總經(jīng)理審批后，方可執(zhí)行。為豐富內(nèi)容，可增加員工參與表演等項目。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 3

　　第一章 總則

　　第一條 為保障公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的安全運作和管理，加強公司內(nèi)部風(fēng)險管理，規(guī)范投資行為，提高風(fēng)險防范能力，有效防范和控制投資項目運作風(fēng)險，特制定本辦法。

　　第二條 股權(quán)投資業(yè)務(wù)是指使用資金對企業(yè)進行的股權(quán)投資類業(yè)務(wù)。

　　第三條 風(fēng)險控制原則

　　公司的風(fēng)險控制應(yīng)嚴格遵循以下原則：

　�。�1）全面性原則：風(fēng)險控制制度應(yīng)覆蓋股權(quán)投資業(yè)務(wù)的各項工作和各級人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；

　�。�2）審慎性原則：內(nèi)部風(fēng)險控制的核心是有效防范各種風(fēng)險，公司部門組織的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點；

　　（3）獨立性原則：風(fēng)險控制工作應(yīng)保持高度的獨立性和權(quán)威性，并貫徹到業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；

　�。�4）有效性原則：風(fēng)險控制制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)章，具有高度的權(quán)威性，成為所有員工嚴格遵守的行動指南；執(zhí)行風(fēng)險管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；

　�。�5）適時性原則：應(yīng)隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、風(fēng)險管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時對風(fēng)險控制制度進行相應(yīng)修改和完善；

　�。�6）防火墻原則：公司與關(guān)聯(lián)公司之間在業(yè)務(wù)、人員、機構(gòu)、辦公場所、資金、賬戶、經(jīng)營管理等方面嚴格分離、相互獨立，嚴格防范風(fēng)險傳遞及利益沖突給公司帶來的風(fēng)險。

　　第二章 風(fēng)險控制組織體系

　　第四條 風(fēng)險控制組織體系

　　公司應(yīng)根據(jù)股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險特征，將風(fēng)險控制工作納入公司的風(fēng)險控制體系之中。公司的風(fēng)險控制體系共分為五個層次：執(zhí)行董事、風(fēng)險控制委員會、投資決策委員會、風(fēng)險控制部、業(yè)務(wù)部。

　　第五條 各層級的風(fēng)險控制職責(zé)

　　執(zhí)行董事職責(zé)：

　�。�1）審議批準風(fēng)險控制委員會的基本制度，決定風(fēng)險控制委員會的人員組成，聽取風(fēng)險控制委員會的報告；

　�。�2）審議單筆投資額超過基金資產(chǎn)總額【30%】，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本【30%】的股權(quán)投資項目；

　�。�3）決定公司內(nèi)部風(fēng)險管理機構(gòu)的設(shè)置；

　�。�4）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán)。

　　風(fēng)險控制委員會，其職責(zé)包括：

　�。�1）組織擬訂公司的風(fēng)險管理基本制度；

　�。�2）對單筆投資額超過基金資產(chǎn)總額【30%】，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本【30%】的，應(yīng)當(dāng)提交執(zhí)行董事審批的股權(quán)投資項目進行合規(guī)性審核；

　　（3）監(jiān)督和評估風(fēng)險管理制度執(zhí)行情況等。風(fēng)險控制委員會對執(zhí)行董事負責(zé)。

　　投資決策委員會職責(zé)：對單筆投資額不超過基金資產(chǎn)總額的【30%】，或者單一投資股權(quán)不超過被投資公司總股本的【30%】的股權(quán)投資項目的投資和退出作出決策。

　　風(fēng)險控制部是公司內(nèi)專職的風(fēng)險管理部門，其職責(zé)包括：獨立于業(yè)務(wù)部開展風(fēng)險控制、合規(guī)檢查、監(jiān)督評價等工作；在出現(xiàn)重大問題時及時向風(fēng)險控制委員會報送相關(guān)專項報告。

　　業(yè)務(wù)部職責(zé)：具體負責(zé)項目開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風(fēng)險控制。業(yè)務(wù)部負責(zé)人作為股權(quán)投資項目風(fēng)險管理的第一責(zé)任人，負責(zé)組織部門內(nèi)部的風(fēng)險控制執(zhí)行工作，并負有及時報告、反饋項目投資過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患和風(fēng)險問題的職責(zé)。

　　第六條 為建立健全內(nèi)控機制，公司設(shè)立獨立于項目組的后臺管理部門。

　　綜合管理部負責(zé)股權(quán)投資項目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、投資決策委員會的會議籌備，以及相關(guān)會議資料的管理等。

　　財務(wù)部負責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的財務(wù)核算和資金劃撥，為股權(quán)投資項目分別設(shè)置賬戶、獨立核算、分賬管理。

　　第三章 風(fēng)險控制流程

　　第七條 風(fēng)險管理的業(yè)務(wù)流程由風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險分析、風(fēng)險控制和風(fēng)險報告五個步驟組成，是制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)。

　　第八條 風(fēng)險識別指對經(jīng)營活動中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險的來源進行辨別。

　　第九條 風(fēng)險評估是對風(fēng)險的嚴重程度及發(fā)生概率進行科學(xué)合理的量化分析。

　　第十條 風(fēng)險分析主要對風(fēng)險的驅(qū)動因素進行歸因分析，并評估其影響，提出避險建議和措施。

　　第十一條 風(fēng)險控制是對業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)制定風(fēng)險防范和處理措施。

　　第十二條 風(fēng)險報告是指業(yè)務(wù)部、風(fēng)險控制部根據(jù)職責(zé)范圍和報告體系定期或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)提交的與風(fēng)險評估分析相關(guān)的報告。

　　第四章 風(fēng)險識別與評估

　　第十三條 股權(quán)投資業(yè)務(wù)面臨政策風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、合規(guī)性風(fēng)險等多種風(fēng)險。

　　公司運營過程中，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)對各種風(fēng)險進行必要的識別、評估及分析，履行相關(guān)的風(fēng)險控制職責(zé)。

　　第十四條 政策風(fēng)險

　　政策風(fēng)險是項目公司面臨的主要風(fēng)險，并且會影響項目公司的估值和退出方案的實施，從而轉(zhuǎn)化為投資失敗風(fēng)險。項目公司所屬行業(yè)的國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導(dǎo)致項目投資前后技術(shù)、市場、產(chǎn)品、客戶發(fā)生不利變化，并導(dǎo)致項目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成投資項目無法退出或虧損退出。

　　第十五條 合規(guī)性風(fēng)險

　　項目公司的各項經(jīng)營管理活動必須符合法律法規(guī)和證監(jiān)會的監(jiān)管要求，對法律法規(guī)等理解有誤、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險。

　　第十六條 法律風(fēng)險

　　與被投資方、合作方、項目管理人之間的合同協(xié)議存在缺失導(dǎo)致出現(xiàn)不利于我方的訴訟。

　　第十七條 操作風(fēng)險

　　股權(quán)投資業(yè)務(wù)包括投資項目的選擇（即項目開發(fā)、初步審查、項目立項、盡職調(diào)查、投資決策、項目實施）、投資項目的管理和項目退出等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在上述每個環(huán)節(jié)均存在操作風(fēng)險。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內(nèi)部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調(diào)查存在缺失、資金劃撥差錯、項目公司經(jīng)營管理不善、項目跟蹤缺失、項目公司報告不暢等風(fēng)險，其中，決策失誤、投資失控是重大風(fēng)險。

　　第十八條 市場風(fēng)險

　　由于股權(quán)投資業(yè)務(wù)從項目投資到投資退出往往要經(jīng)歷宏觀經(jīng)濟、項目所屬行業(yè)、產(chǎn)品市場、證券市場等的波動，導(dǎo)致項目公司估值、項目退出的市場環(huán)境發(fā)生變化，從而造成退出方案無法實施或投資目標無法實現(xiàn)的風(fēng)險。

　　第五章 風(fēng)險控制

　　第十九條 公司對股權(quán)投資項目的合法、合規(guī)性進行全面和重點分析，并檢查、控制投資業(yè)務(wù)的合規(guī)性風(fēng)險。

　　第二十條 公司通過以下手段對合規(guī)風(fēng)險進行事前和事中控制：

　　（一）為保證股權(quán)投資業(yè)務(wù)合法、合規(guī)，制定、審查相關(guān)的管理制度和業(yè)務(wù)流程；

　�。ǘ�）制訂、審閱股權(quán)投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性；

　　（三）監(jiān)督股權(quán)投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行；

　�。ㄋ模┐_保股權(quán)投資業(yè)務(wù)投資決策服從國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家法律法規(guī)。

　　第二十一條 公司通過以下手段對投資項目進行事后控制。

　�。ㄒ唬┲贫ü蓹�(quán)投資業(yè)務(wù)的合規(guī)檢查制度；

　　（二）對股權(quán)投資業(yè)務(wù)運作和內(nèi)部管理的合規(guī)性進行檢查，并向公司通報；

　�。ㄈ�）檢查相關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)遵守公司內(nèi)部制度。

　　第二十二條 市場風(fēng)險的控制措施主要體現(xiàn)在投資立項環(huán)節(jié)上。

　　第二十三條 公司制訂項目立項標準。立項標準應(yīng)該參照國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合公司關(guān)于投資范圍的相關(guān)規(guī)定。

　　第二十四條 業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)根據(jù)立項標準和投資范圍，對備選企業(yè)進行篩選形成項目池。項目人員應(yīng)當(dāng)在廣泛收集項目方提供的商業(yè)計劃書及其他相關(guān)信息材料的基礎(chǔ)上，對入選項目池的項目進行初步評估和風(fēng)險收益分析。符合立項條件的，根據(jù)公司規(guī)定申請立項審批。

　　第二十五條 風(fēng)險控制部應(yīng)當(dāng)對公司簽定的合同、協(xié)議等法律文書進行審核，防范法律風(fēng)險。

　　第二十六條 在項目運作過程中，風(fēng)險控制部提供法律方面的專業(yè)支持。必要時，可申請引入外部中介機構(gòu)提供法律服務(wù)，防范法律風(fēng)險。

　　第二十七條 公司制定專門的項目管理和投資決策制度，明確項目投資的.業(yè)務(wù)流程和具體要求。

　　第二十八條 為維護基金的權(quán)益，項目投資的范圍應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：

　�。ㄒ唬┎坏脤⒒�金資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔(dān)保等用途；

　�。ǘ�）不得將基金資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

　　（三）單筆投資額不得超過基金資產(chǎn)總額的【30%】，如果突破【30%】，需提交執(zhí)行董事和風(fēng)險控制委員會審議；

　　（四）單一投資股權(quán)不得超過被投資公司總股本的【30%】，如果突破【30%】，需提交執(zhí)行董事和風(fēng)險控制委員會審議；

　�。ㄎ澹┎坏脤⒒�金資產(chǎn)投資于公司股東或其控制的企業(yè)；

　　（六）法律法規(guī)以及基金合同約定禁止從事的其他投資。

　　第二十九條 盡職調(diào)查的風(fēng)險控制

　�。�1）公司建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項目組在盡職調(diào)查期間應(yīng)當(dāng)嚴格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關(guān)報告。

　�。�2）項目組開展盡職調(diào)查工作期間，項目負責(zé)人必須對擬投資企業(yè)進行實地考察。

　�。�3）項目組應(yīng)當(dāng)對盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實性和完備性負責(zé)。

　　（4）項目組認為必要時，可申請聘請外部中介機構(gòu)，參與或獨立進行調(diào)查工作。

　　第三十條 投資決策的風(fēng)險控制

　�。�1）投資決策委員會對項目投資或退出的相關(guān)材料進行審核，投資決策委員會成員獨立發(fā)表審核意見；

　�。�2）投資決策委員會可以根據(jù)需要委派專人或聘請外部專業(yè)機構(gòu)進駐現(xiàn)場進行獨立的盡職調(diào)查，提交獨立的調(diào)查報告；

　�。�3）股權(quán)投資業(yè)務(wù)的項目投資和項目退出必須經(jīng)投資決策委員會通過。單筆投資額超過基金資產(chǎn)總額【30%】，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本【30%】的項目，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過投資決策委員會審議通過后，提交執(zhí)行董事和風(fēng)險控制委員會審議，并根據(jù)基金合同規(guī)定提交股東審議。

　　第三十一條 項目管理的風(fēng)險控制

　　公司建立對已投資項目的跟蹤管理機制。

　　（1）項目組負責(zé)項目投資后的跟蹤管理，具體包括：定期實地回訪項目公司；定期收集項目公司財務(wù)資料、行業(yè)發(fā)展情況、企業(yè)財務(wù)狀況；定期對項目公司進行重新估值；定期對原定退出方案的可行性進行重新評估等。

　�。�2）項目組負責(zé)每月或每季度完成一次對投資項目項目的跟蹤管理工作，編制《項目管理報告》，并向主管領(lǐng)導(dǎo)提交該報告。

　　第三十二條 公司建立重大事項報告和應(yīng)急處置機制，對投資項目重大風(fēng)險事項的處置進行決策。項目組在跟蹤管理過程中發(fā)現(xiàn)項目公司的經(jīng)營情況重大變化、重大法律糾紛、權(quán)益發(fā)生變動、或者財務(wù)指標惡化、虧損等重大事項的，項目組應(yīng)當(dāng)及時報告。

　　第三十三條 公司建立項目退出審批機制，對項目退出進行決策。

　　當(dāng)項目達到預(yù)期投資目標或出現(xiàn)重大緊急事項需要退出時，項目組根據(jù)具體情況，制定退出方案，報投資決策委員會審議。單筆投資額超過基金資產(chǎn)總額的【30%】，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本【30%】的股權(quán)投資項目，應(yīng)當(dāng)提交執(zhí)行董事和風(fēng)險控制委員會審議。

　　退出方案未通過審議的，項目組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計退出方案，直至項目實現(xiàn)退出。

　　第三十四條 對財務(wù)與資金管理的風(fēng)險控制

　　公司建立獨立的財務(wù)核算體系，制定規(guī)范的財務(wù)會計核算制度，配備專職的財務(wù)核算人員。

　　公司按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資金、單獨開立銀行賬戶。

　　第三十五條 對人員管理的風(fēng)險控制。公司高級管理人員和從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)專職。

　　第三十六條 公司建立專門的內(nèi)部控制機制，對公司風(fēng)險進行隔離，防范利益沖突，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。

　　第六章 風(fēng)險控制報告

　　第三十七條 風(fēng)險控制報告分為定期報告和臨時性報告兩類。

　　第三十八條 風(fēng)險控制部門定期對公司業(yè)務(wù)運作、日常經(jīng)營管理方面存在的問題進行風(fēng)險評估與評價，在每年度4月底前向公司領(lǐng)導(dǎo)上報年度風(fēng)險控制報告，為公司決策提供依據(jù)。

　　第三十九條 公司發(fā)生或可能重大事項的，風(fēng)險控制部接到報告后，根據(jù)重大事項報告的相關(guān)規(guī)定向公司領(lǐng)導(dǎo)報送臨時性報告。

　　第四十條 風(fēng)險控制報告中應(yīng)明確風(fēng)險事件發(fā)生的原因、經(jīng)過、可能存在的風(fēng)險以及應(yīng)對或補救措施等內(nèi)容。

　　第七章 附則

　　第四十條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準。

　　第四十一條本制度由公司負責(zé)解釋及修訂。

　　第四十二條本制度自批準發(fā)布之日起實施，修改時亦同。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 4

　　第一章 總則

　　第一條 為規(guī)范公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和已投資項目管理，實現(xiàn)投資決策和投資管理的科學(xué)化、規(guī)范化、制度化，確保投資資金的有效增值和安全，依照公司章程制定本制度。本制度適用于公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)管理中的所有環(huán)節(jié)和相關(guān)人員。

　　第二條 基本準則

　�。ㄒ唬┓止�協(xié)作

　　為高效完成投資業(yè)務(wù)和控制投資風(fēng)險，公司各部門和投資部門內(nèi)部應(yīng)分工協(xié)作完成投資項目各環(huán)節(jié)工作。

　�。ǘ�）分工協(xié)作

　　書面報告

　　投資部門應(yīng)定期、不定期對投資項目的情況給予書面正式報告，報告流程按既定管理流程逐級上報。

　�。ㄈ�）分工協(xié)作

　　例會討論

　　為更好地溝通協(xié)調(diào)投資管理工作，投資部門應(yīng)每周至少舉行一次項目例會，對項目投資各階段的情況進行討論和總結(jié)。例會由執(zhí)行總裁或其授權(quán)的人員主持，如有必要，可召開臨時討論會。

　�。ㄋ模┓止�協(xié)作

　　實地調(diào)研

　　投資管理人員應(yīng)每半年至少對已投資項目進行一次實地調(diào)研，以了解企業(yè)狀況，并核實報告內(nèi)容，同時根據(jù)投資協(xié)議規(guī)定參加項目方的重要會議。

　�。ㄎ澹�檔案管理

　　投資部門應(yīng)以投資項目為模塊建立業(yè)務(wù)檔案，其他部門及相關(guān)人員應(yīng)予以配合。項目階段性結(jié)束及每季度結(jié)束后15日內(nèi)，投資部門應(yīng)將相關(guān)資料，交由運營部門歸檔保管。

　　第二章 投資業(yè)務(wù)流程

　　第三條 項目搜集

　　公司的投資項目主要來源六個方面：

　　1、依托證券公司投資銀行業(yè)務(wù)的直接投資機會；

　　2、與國內(nèi)外投資公司結(jié)成策略聯(lián)盟，聯(lián)合投資；

　　3、中介或顧問機構(gòu)介紹；

　　4、各省市政府管理部門推薦；

　　5、公司業(yè)務(wù)開發(fā)，包括研究利用公司產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務(wù)延伸的'投資機會、內(nèi)部員工推薦等；

　　6、各基金合伙人推薦。

　　第四條項目初審

　　投資經(jīng)理在接到商業(yè)計劃書或項目介紹后，經(jīng)初步判斷具有投資價值的，填寫《項目入庫申請表》，列入公司項目庫。

　　第五條 簽署保密協(xié)議

　　在要求提供完整的商業(yè)計劃書之前，投資經(jīng)理應(yīng)主動與企業(yè)簽署《保密協(xié)議》。若企業(yè)一開始提供的就是完整的商業(yè)計劃書，則在接受對方的商業(yè)計劃書之后就可與之簽署《保密協(xié)議》。

　　第六條 立項申請與立項

　　投資經(jīng)理經(jīng)批準可與研究員討論分析項目、與業(yè)內(nèi)專家交流、初步洽談投資方案、明確退出預(yù)案、展開初步調(diào)研論證，并提交投資項目初步分析報告。

　　如果投資經(jīng)理判斷該企業(yè)基本符合公司的投資方向、標準和要求，則由投資經(jīng)理填寫《項目立項審批表》，報立項小組討論形成是否立項意見，每次立項會須形成《會議紀要》�！俄椖苛㈨棇徟�表》經(jīng)執(zhí)行總裁批準后，投資經(jīng)理可以推進后續(xù)盡職調(diào)查工作。

　　第七條 盡職調(diào)查

　　投資經(jīng)理應(yīng)填報《盡職調(diào)查方案審批表》，擬定盡職調(diào)查方案和調(diào)查提綱，擬參加盡職調(diào)查人員名單，并報執(zhí)行總裁批準執(zhí)行。必要時，投資經(jīng)理可申請聘請第三方專業(yè)機構(gòu)進一步協(xié)助和完善盡職調(diào)查。盡職調(diào)查一般在15個工作日內(nèi)完成，投資經(jīng)理負責(zé)編制《盡職調(diào)查報告》。

　　投資經(jīng)理在收到企業(yè)提供的盡職調(diào)查資料時，應(yīng)妥善保管，并在項目未獲通過或項目投資完成后10日內(nèi)將該資料整理歸檔。

　　《盡職調(diào)查報告》應(yīng)經(jīng)另一位投資經(jīng)理復(fù)核后，報執(zhí)行總裁批準。經(jīng)執(zhí)行總裁批準后，投資經(jīng)理應(yīng)根據(jù)《盡職調(diào)查報告》制作《投資建議書》，《投資建議書》經(jīng)執(zhí)行總裁批準后可報投資決策委員會評審。

　　第八條 投資決策委員會評審

　　投資決策委員會是公司所管理的各股權(quán)投資基金專設(shè)的投資決策機構(gòu)，并按照各股權(quán)投資基金批準的《投資決策委員會工作規(guī)則》負責(zé)對各投資項目的投資方案進行評審與決策。評審和決策工作應(yīng)自執(zhí)行總裁批準《投資建議書》之日起10日內(nèi)完成，并形成《投資決策委員會決策意見表》。

　　如在項目投資實施過程中，發(fā)生與投資決策委員會決策所依據(jù)的《投資建議書》表述的情況有重大變化時，投資經(jīng)理應(yīng)撰寫書面報告并提交投資決策委員會重新決策。

　　每次評審決策會均應(yīng)形成《會議紀要》。

　　第九條 簽訂投資協(xié)議

　　經(jīng)投資決策委員會評審?fù)�意投資的項目，經(jīng)公司法律顧問審核相關(guān)章程、投資合同或投資協(xié)議后，由董事長或董事長授權(quán)代表與被投資方簽署投資合同或投資協(xié)議。

　　第十條 委派董事、監(jiān)事和股東代表

　　在投資協(xié)議生效后，公司根據(jù)投資合同或投資協(xié)議，決定對被投資企業(yè)委派董事、監(jiān)事或股東代表人選。

　　第三章 已投項目管理

　　第十一條 股東代表具體負責(zé)已投項目的跟蹤管理，除了監(jiān)控企業(yè)經(jīng)營進展外，還應(yīng)組織為企業(yè)提供各種增值服務(wù)，幫助企業(yè)快速增值。

　　第十二條 信息收集

　　股東代表應(yīng)定期（每月或每季，視投資項目具體情況而定）取得企業(yè)資料，每月或每季20日前遞交《項目管理報告》，主要信息包括：企業(yè)一般管理信息、企業(yè)營銷信息、生產(chǎn)或服務(wù)信息、人力資源信息、研發(fā)信息、財務(wù)信息、戰(zhàn)略規(guī)劃信息、行業(yè)信息和利益相關(guān)人信息等。

　　第十三條 動態(tài)監(jiān)測

　　股東代表應(yīng)按規(guī)定及時參加企業(yè)重要會議，如股東會、董事會、上市工作項目協(xié)調(diào)會以及投資合同或投資協(xié)議中規(guī)定公司擁有知情權(quán)的相關(guān)會議，并形成《會議紀要》。股東代表還應(yīng)每半年對企業(yè)進行至少一次實地調(diào)研，了解企業(yè)經(jīng)營狀況、存在的問題、提出相關(guān)咨詢意見，并向公司提交《被投資企業(yè)調(diào)研匯報》。動態(tài)監(jiān)測的主要內(nèi)容包括：經(jīng)營計劃執(zhí)行情況、制度執(zhí)行情況、企業(yè)異常變動情況和重大事項等。

　　第四章 投資的退出

　　第十四條 在項目評審之初，投資經(jīng)理應(yīng)為項目設(shè)計退出方案，并隨著項目進展及時修訂。具體的退出方式包括五種：IPO(首次公開發(fā)行）、回購、出售、重組、清算或破產(chǎn)。IPO(首次公開發(fā)行）指國內(nèi)上市，國外上市等；回購指向公司控制人出售股份或公司回購股份；出售分為向管理層出售、向其他公司出售或通過產(chǎn)權(quán)交易市場掛牌出售；重組指通過制定各種股權(quán)重組方案實現(xiàn)股權(quán)退出；清算或破產(chǎn)指所投資項目經(jīng)營狀況差且難以扭轉(zhuǎn)時，經(jīng)股東會批準解散或向法院申請破產(chǎn)清算。

　　第五章 附則

　　第十五條 本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準。

　　第十六條 本制度由公司負責(zé)解釋及修訂。

　　第十七條 本制度自批準發(fā)布之日起實施，修改時亦同。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 5

　　第一條 為保證基金管理規(guī)范化運作，有效地防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，促進公司誠信、合法、有效經(jīng)營，保障客戶及公司資產(chǎn)的安全、完整，維護公司及基金投資人的合法權(quán)益，本基金管理人建立了科學(xué)、嚴密、高效的內(nèi)部控制體系。

　　第二條 公司內(nèi)部控制的總體目標

　�。�1） 保證公司經(jīng)營管理活動的合法合規(guī)性；

　�。�2） 保證投資者的合法權(quán)益不受侵犯；

　�。�3） 實現(xiàn)公司穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展，維護股東權(quán)益；

　�。�4） 促進公司全體員工恪守職業(yè)操守，正直誠信，廉潔自律，勤勉盡責(zé)。

　　第三條 公司內(nèi)部控制遵循的原則

　�。�1） 全面性原則：內(nèi)部控制必須覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透各項業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，并普遍適用于公司每一位職員；

　�。�2） 審慎性原則：內(nèi)部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險，公司組織體系的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立都要以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點；

　�。�3） 相互制約原則：公司設(shè)置的各部門、各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制衡。

　�。�4） 獨立性原則：公司根據(jù)業(yè)務(wù)的需要設(shè)立相對獨立的機構(gòu)、部門和崗位；公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置必須權(quán)責(zé)分明；

　�。�5） 適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。

　�。�6） 成本效益原則：公司運用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，力爭以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。

　　第四條 內(nèi)部控制的制度體系

　　公司制定了合理、完備、有效并易于執(zhí)行的制度體系。公司制度體系由不同層面的制度構(gòu)成。按照其效力大小分為三個層面：第一個層面是公司章程；第二個層面是公司基本管理制度；第三個層面是公司各機構(gòu)、部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定的各種制度及實施細則等。它們的制訂、修改、實施、廢止應(yīng)該遵循相應(yīng)的程序，每一層面的內(nèi)容不得與其以上層面的內(nèi)容相違背。公司重視對制度的持續(xù)檢驗，結(jié)合業(yè)務(wù)的發(fā)展、法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境的變化以及公司風(fēng)險控制的要求，不斷檢討和增強公司制度的完備性、有效性。

　　第五條 控制活動

　　公司對投資、會計、技術(shù)系統(tǒng)和人力資源等主要業(yè)務(wù)制定了嚴格的控制制度。在業(yè)務(wù)管理制度上，做到了業(yè)務(wù)操作流程的科學(xué)、合理和標準化，并要求完整的記錄、保存和嚴格的檢查、復(fù)核；在崗位責(zé)任制度上，內(nèi)部崗位分工合理、職責(zé)明確，不相容的職務(wù)、崗位分離設(shè)置，相互檢查、相互制約。

　�。�1）投資控制制度

　�、偻顿Y決策與執(zhí)行相分離。投資管理決策職能和投資執(zhí)行職能嚴格隔離，公司投資決策委員會與項目組成員有不同人員擔(dān)任，人員之間保證相互獨立。

　�、谕顿Y授權(quán)控制。建立明確的投資決策授權(quán)制度，防止越權(quán)決策。投資決策委員會負責(zé)制定投資原則并審定資產(chǎn)配置比例，并評判各投資項目；項目組在投資決策委員會確定的范圍內(nèi)，負責(zé)項目篩選、項目立項、項目調(diào)研和項目分析報告。

　�、劢�止性控制。根據(jù)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，明示股權(quán)投資過程中各種禁止性行為。

　�、芏嘀乇O(jiān)控和反饋。投資部負責(zé)人對項目組投資行為進行一線監(jiān)控；風(fēng)險管理部進行事中的監(jiān)控；審計部門進行事后的監(jiān)控。在監(jiān)控中如發(fā)現(xiàn)異常情況將及時反饋并督促調(diào)整。

　�。�2）會計控制制度

　�、賴栏駡�(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準則制度及相應(yīng)的操作和控制規(guī)程，確保會計業(yè)務(wù)有章可循。

　�、谧龊脮�計審核工作，經(jīng)辦財會人員應(yīng)認真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項應(yīng)由財務(wù)負責(zé)人復(fù)核。

　�、酃�司真實、全面、及時地記載各項業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮會計的'核算監(jiān)督職能，確保信息資料的真實與完整；建立完整的業(yè)務(wù)臺賬系統(tǒng)，并通過業(yè)務(wù)臺賬系統(tǒng)和會計核算系統(tǒng)交叉印證，防止出現(xiàn)帳外經(jīng)營、賬目不清等問題。

　�、苤贫�了完善的檔案保管和財務(wù)交接制度。

　�、莨�司建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，強化資產(chǎn)登記保管工作，確保公司及客戶資產(chǎn)的安全完整。

　�。�3）人力資源管理制度

　　公司建立了科學(xué)的招聘解聘制度、培訓(xùn)制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，確保人力資源的有效管理。

　�。�5）審計制度

　　公司設(shè)立了審計部門，負責(zé)公司的監(jiān)察工作。監(jiān)察制度包括違規(guī)行為的調(diào)查程序和處理制度，以及對員工行為的監(jiān)察。

　　第六條 信息溝通

　　公司建立了業(yè)務(wù)匯報體系，通過建立有效的信息交流渠道，公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責(zé)相關(guān)的信息，信息及時送交適當(dāng)?shù)娜藛T進行處理。

　　第七條 內(nèi)部監(jiān)控

　　公司設(shè)立了獨立于各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險控制部門，通過定期或不定期檢查，評價公司內(nèi)部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督公司各項內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項經(jīng)營管理活動的有效運行。

　　第八條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準。

　　第九條本制度由公司負責(zé)解釋及修訂。

　　第十條本制度自批準發(fā)布之日起實施，修改時亦同。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 6

　　總則

　　第一條為保護本公司所管理私募基金的投資者合法權(quán)益，規(guī)范私募投資基金的信息披露活動，根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》等法律法規(guī)及相關(guān)自律規(guī)則，制定本制度。

　　第二條本制度所稱的信息披露義務(wù)人，指本公司所擔(dān)任的私募基金管理人，應(yīng)在相關(guān)協(xié)議中約定信息披露相關(guān)事項和責(zé)任義務(wù)。信息披露義務(wù)人委托第三方機構(gòu)代為披露信息的，不得免除信息披露義務(wù)人法定應(yīng)承擔(dān)的信息披露義務(wù)。

　　第三條信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定以及基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議（以下統(tǒng)稱基金合同）約定向投資者進行信息披露。

　　第四條信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證所披露信息的真實性、準確性和完整性。

　　第五條私募基金管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定通過中國基金業(yè)協(xié)會指定的私募基金信息披露備份平臺報送信息。私募基金管理人過往業(yè)績以及私募基金運行情況將以私募基金管理人向私募基金信息披露備份平臺報送的數(shù)據(jù)為準。

　　第六條投資者可以登錄中國基金業(yè)協(xié)會指定的私募基金信息披露備份平臺進行信息查詢。

　　第七條信息披露義務(wù)人、投資者及其他相關(guān)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法對所獲取的私募基金非公開披露的全部信息、商業(yè)秘密、個人隱私等信息負有保密義務(wù)。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得對外披露。

　　第二章一般規(guī)定

　　第八條信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向投資者披露的信息包括：

　�。ㄒ唬┗�金合同；

　　（二）招募說明書等宣傳推介文件；

　　（三）基金銷售協(xié)議中的主要權(quán)利義務(wù)條款（如有）；

　�。ㄋ模┗�金的投資情況；

　　（五）基金的資產(chǎn)負債情況；

　�。�六）基金的投資收益分配情況；

　�。ㄆ撸┗�金承擔(dān)的費用和業(yè)績報酬安排；

　�。ò耍┛赡艽嬖诘睦�益沖突；

　�。ň牛┥婕八侥蓟�金管理業(yè)務(wù)、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；

　�。ㄊ�）中國證監(jiān)會以及中國基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息。

　　第九條私募基金進行托管的，私募基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會以及中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定和基金合同的約定，對向投資者披露的基金相關(guān)信息進行復(fù)核確認。

　　第十條信息披露義務(wù)人披露基金信息，不得存在以下行為：

　�。ㄒ唬┕�開披露或者變相公開披露；

　�。ǘ�）虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

　�。ㄈ�）對投資業(yè)績進行預(yù)測；

　�。ㄋ模┻`規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

　�。ㄎ澹┰g毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；

　�。�六）登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

　�。ㄆ撸┎捎貌痪哂锌杀刃�、公平性、準確性、權(quán)威性的`數(shù)據(jù)來源和方法進行業(yè)績比較，任意使用“業(yè)績最佳”、“規(guī)模最大”等相關(guān)措辭；

　�。ò耍┓�律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國基金業(yè)協(xié)會禁止的其他行為。

　　第十一條向境內(nèi)投資者募集的基金信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本，應(yīng)當(dāng)盡量采用簡明、易懂的語言進行表述。同時采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時，以中文文本為準。

　　第三章基金募集期間的信息披露

　　第十二條私募基金的宣傳推介材料（如招募說明書）內(nèi)容應(yīng)當(dāng)如實披露基金產(chǎn)品的基本信息，與基金合同保持一致。如有不一致，應(yīng)當(dāng)向投資者特別說明。

　　第十三條私募基金募集期間，應(yīng)當(dāng)在宣傳推介材料（如招募說明書）中向投資者披露如下信息：

　�。ㄒ唬┗�金的基本信息：基金名稱、基金架構(gòu)（是否為母子基金、是否有平行基金）、基金類型、基金注冊地（如有）、基金募集規(guī)模、最低認繳出資額、基金運作方式（封閉式、開放式或者其他方式）、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人（如有）；

　�。ǘ�）基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊地/主要經(jīng)營地址、成立時間、組織形式、基金管理人在中國基金業(yè)協(xié)會的登記備案情況；

　�。ㄈ�）基金的投資信息：基金的投資目標、投資策略、投資方向、業(yè)績比較基準（如有）、風(fēng)險收益特征等；

　�。ㄋ模┗�金的募集期限：應(yīng)載明基金首輪交割日以及最后交割日事項（如有）；

　�。ㄎ澹┗�金估值政策、程序和定價模式（如有）；

　�。�六）基金合同的主要條款：出資方式、收益分配和虧損分擔(dān)方式、管理費標準及計收方式、基金費用承擔(dān)方式、基金業(yè)務(wù)報告和財務(wù)報告提交制度等；

　　（七）基金的申購與贖回安排（如有）；

　　（八）基金管理人最近三年的誠信情況說明；

　　（九）其他事項。

　　第四章基金運作期間的信息披露

　　第十四條基金合同中應(yīng)當(dāng)明確信息披露義務(wù)人向投資者進行信息披露的內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責(zé)任以及信息披露渠道等事項。

　　第十五條私募基金運行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在半年度結(jié)束之日起【30】個工作日以內(nèi)向投資者披露基金項目投資情況、主要財務(wù)指標等信息。

　　第十六條私募基金運行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起【4】個月以內(nèi)向投資者披露以下信息：

　�。ㄒ唬┗�金投資項目運作情況和運用杠桿情況（如有）；

　�。ǘ�）投資者賬戶信息，包括實繳出資額、未繳出資額以及報告期末所持有基金份額總額等；

　�。ㄈ�）基金的財務(wù)情況；

　�。ㄋ模┩顿Y收益分配和損失承擔(dān)情況；

　�。ㄎ澹┗�金管理人取得的管理費和業(yè)績報酬，包括計提基準、計提方式和支付方式；

　�。�六）基金合同約定的其他信息。

　　第十七條發(fā)生以下重大事項的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定及時向投資者披露：

　�。ㄒ唬┗�金名稱、注冊地址、組織形式發(fā)生變更的；

　　（二）投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的；

　　（三）變更基金管理人或托管人的；

　　（四）管理人的法定代表人、執(zhí)行事務(wù)合伙人（委派代表）、實際控制人發(fā)生變更的；

　�。ㄎ澹┕芾碣M率、托管費率發(fā)生變化的；

　�。�六）基金收益分配事項發(fā)生變更的；

　�。ㄆ撸┗�金存續(xù)期變更或展期的；

　　（八）基金發(fā)生清盤或清算的；

　�。ň牛┌l(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項的；

　�。ㄊ�）基金管理人、實際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調(diào)查的；

　�。ㄊ�一）涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；

　�。ㄊ�二）基金合同約定的影響投資者利益的其他重大事項。

　　第五章信息披露的事務(wù)管理

　　第十八條基金指定專人負責(zé)管理信息披露事務(wù)，并按要求在私募基金登記備案系統(tǒng)中上傳信息披露相關(guān)制度文件。

　　第十九條基金向投資者進行信息披露頻度：

　　基金應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)則規(guī)定披露半年度報告、年度報告和臨時報告。

　　基金應(yīng)在每個會計年度結(jié)束之日起【四】個月內(nèi)編制并披露年度報告，每半年結(jié)束之日起【30】個工作日編制并披露半年度報告、發(fā)生第十七條約定的重大事項發(fā)生后應(yīng)在重大事項發(fā)生后【90】日內(nèi)向投資者披露臨時報告。

　　第二十條披露方式以及信息披露渠道

　　基金應(yīng)當(dāng)以書面方式或郵件方式向投資者披露定期報告和臨時報告。

　　第二十一條公司年度報告中的財務(wù)報告必須經(jīng)會計師事務(wù)所審計。

　　公司變更會計師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)由股東大會或合伙人會議審議。

　　第二十二條信息披露相關(guān)文件、資料的檔案管理：基金管理人設(shè)立專門部門負責(zé)信息披露事項，信息披露管理部門應(yīng)當(dāng)妥善保管私募基金信息披露的相關(guān)文件資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年。

　　第六章信息披露的責(zé)任

　　第二十三條基金管理人的責(zé)任：

　�。ㄒ唬┗�金管理人必須保證信息披露內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假、嚴重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就信息披露內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

　�。ǘ�）基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對公司信息披露管理制度的實施情況進行自查，發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時改正。

　　（三）未經(jīng)基金管理人授權(quán)，任何個人不得代表基金管理人向投資者和媒體發(fā)布、披露基金未經(jīng)公開披露過的信息。

　�。ㄋ模┡浜闲畔⑴�露事務(wù)負責(zé)人信息披露相關(guān)工作，并為信息披露事務(wù)負責(zé)人履行職責(zé)提供工作便利。

　　第二十四條信息披露事務(wù)負責(zé)人的責(zé)任：

　　（一）信息披露事務(wù)負責(zé)人是公司與投資者、基金業(yè)協(xié)會的指定聯(lián)絡(luò)人。

　�。ǘ�）負責(zé)信息披露相關(guān)文件、資料的檔案管理，為信息披露相關(guān)文件、資料設(shè)立專門的文字檔案和電子檔案。

　�。ㄈ�）信息披露事務(wù)負責(zé)人經(jīng)基金管理人授權(quán)協(xié)調(diào)和組織信息披露事項，包括負責(zé)與投資者、基金業(yè)協(xié)會聯(lián)系，接待來訪，回答咨詢，聯(lián)系投資者，保證公司信息披露的及時性、合法性、真實性和完整性。

　　第二十五條基金委派代表的責(zé)任：

　�。ㄒ唬┗�金委派代表應(yīng)當(dāng)及時以書面形式定期或不定期（有關(guān)事項發(fā)生的當(dāng)日內(nèi)）向基金報告公司經(jīng)營、對外投資、重大合同的簽訂和執(zhí)行情況、資金運用情況和盈虧情況，必須保證該報告的真實、及時和完整，并在該報告上簽名，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

　�。ǘ�）基金委派代表有責(zé)任和義務(wù)答復(fù)基金關(guān)于涉及基金定期報告、臨時報告及基金其他情況的咨詢，以及投資則、監(jiān)管部門作出的質(zhì)詢，提供有關(guān)資料，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

　　第二十六條基金委派代表為信息披露事務(wù)負責(zé)人，在信息披露事務(wù)負責(zé)人不能履行職責(zé)時，由基金委派代表指定的人員代行信息披露事務(wù)負責(zé)人的職責(zé)。

　　第七章責(zé)任追究與處理措施

　　第二十七條在信息披露和管理工作中發(fā)生以下失職或違反本制度規(guī)定的行為，致使基金的信息披露違規(guī)，或給基金造成不良影響或損失的，基金將根據(jù)有關(guān)員工違紀處罰的規(guī)定，視情節(jié)輕重給予責(zé)任人警告、通報批評、降職、撤職、辭退等形式的處分；

　　給基金造成重大影響或損失的，基金可要求其承擔(dān)民事賠償責(zé)任；觸犯國家有關(guān)法律法規(guī)的，應(yīng)依法移送行政、司法機關(guān)，追究其法律責(zé)任。

　　第二十八條相關(guān)行為包括但不限于：

　�。ㄒ唬┬畔�報告義務(wù)人發(fā)生應(yīng)報告事項而未報告，造成基金信息披露不及時的；

　�。ǘ�）泄漏未公開信息、或擅自披露信息給基金造成不良影響的；

　　（三）所報告或披露的信息不準確，造成公司信息披露出現(xiàn)重大錯誤或疏漏的；

　　（四）利用尚未公開披露的信息，進行內(nèi)幕交易或者配合他人操縱股票交易價格的；

　�。ㄎ澹┢渌�給基金造成不良影響或損失的違規(guī)或失職行為。

　　第二十九條依據(jù)本制度對相關(guān)責(zé)任人進行處分的，基金應(yīng)當(dāng)將處理結(jié)果在定期報告中予以披露。

　　第三十條公司聘請的外部服務(wù)機構(gòu)及其工作人員和關(guān)聯(lián)人等若擅自披露基金信息，給基金造成損失的，基金保留追究其責(zé)任的權(quán)利。

　　第三十一條基金投資者、實際控制人和其他信息披露義務(wù)人未依法配合基金履行信息披露義務(wù)的，或者非法要求基金提供內(nèi)幕信息的，基金有權(quán)予以拒絕。

　　第八章附則

　　第三十二條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準。

　　第三十三條本制度由公司負責(zé)解釋及修訂。

　　第三十四條本制度自批準發(fā)布之日起實施，修改時亦同。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 7

　　第一章總則

　　第一條 為了規(guī)范本公司基金托管與運營外包業(yè)務(wù)。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》、《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引》等法律法規(guī)、規(guī)范性法律文件及相關(guān)監(jiān)管要求制定本制度。

　　第二條 本制度適用于本公司及其旗下所有子公司。

　　第三條 公司綜合管理部門負責(zé)基金托管機構(gòu)的選擇、評定、確認與監(jiān)督管理。

　　第四條 公司綜合管理部門負責(zé)運營外包機構(gòu)的選擇、評定、確認與監(jiān)督管理。

　　第五條 基金托管機構(gòu)是指依法設(shè)立的具有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行或者其他具備托管資格的金融機構(gòu)。商業(yè)銀行擔(dān)任基金托管機構(gòu)的，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)會同國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)核準；其他金融機構(gòu)擔(dān)任基金托管機構(gòu)的，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。

　　第六條 外包服務(wù)機構(gòu)是指基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機構(gòu)（以下簡稱“外包機構(gòu)”）為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。

　　第七條 外包機構(gòu)包括為私募基金管理人提供募集服務(wù)的在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務(wù)資格且成為中國基金業(yè)協(xié)會會員的機構(gòu)（簡稱基金銷售機構(gòu)），為私募基金募集機構(gòu)提供支付結(jié)算服務(wù)、私募基金募集結(jié)算資金監(jiān)督、份額登記等與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)服務(wù)的機構(gòu)。

　　第二章 托管機構(gòu)遴選與管理

　　第八條 公司所管理的產(chǎn)品原則上都應(yīng)選定托管機構(gòu)進行托管，如不進行托管的，應(yīng)在基金合同中進行約定，并建立獨立的保障私募基金財產(chǎn)安全的制度措施和糾紛解決機制。

　　第九條 公司綜合管理部門負責(zé)托管機構(gòu)遴選工作，遴選工作應(yīng)主要核查以下內(nèi)容：

　�。ㄒ唬�屬地經(jīng)營：原則上應(yīng)當(dāng)滿足基金的托管機構(gòu)、托管賬戶與基金注冊地需保持一致。

　�。ǘ�）資質(zhì)管理：托管機構(gòu)需具備托管資質(zhì)，托管機構(gòu)的凈資產(chǎn)和風(fēng)險控制指標應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)規(guī)定。

　�。ㄈ�）費率合理：托管機構(gòu)的費率不得高于同期市場平均水平。

　�。ㄋ模﹨f(xié)議合規(guī)：管理人和托管機構(gòu)必須簽訂標準的托管協(xié)議。

　�。ㄎ澹﹥�(nèi)控規(guī)范：托管機構(gòu)具有完善的內(nèi)控機制與操作規(guī)范，有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度

　�。�六）托管機構(gòu)需要滿足我方劃款對于時效性的要求。

　�。ㄆ撸┫到y(tǒng)支持：托管機構(gòu)須有相應(yīng)的IT系統(tǒng)滿足管理人的業(yè)務(wù)需求（如有需求）。托管機構(gòu)需有安全高效的清算、交割系統(tǒng)（如有需求）。

　�。ò耍﹫F隊配備：托管機構(gòu)需設(shè)有專門基金托管部門，并配備專業(yè)的托管團隊，取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù)。

　�。ň牛┵Y金安全：托管機構(gòu)需有安全保管基金財產(chǎn)的條件。

　�。ㄊ�）場地安全：托管機構(gòu)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

　　第十條 公司托管機構(gòu)的評定流程如下：

　　（一）篩選：必須在具有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)中進行選擇，前期需對托管機構(gòu)進行全面了解和溝通，綜合比較確定托管機構(gòu)。

　�。ǘ�）反饋：向擬合作的托管機構(gòu)提供托管機構(gòu)評估問題清單，由托管機構(gòu)按要求列明資質(zhì)和相關(guān)條件，在2個工作日內(nèi)反饋給公司。

　�。ㄈ�）評估：根據(jù)托管機構(gòu)提供的問題清單反饋中提及的費率等關(guān)鍵因素以及前期溝通了解掌握的信息進行綜合評估。

　　（四）選定：根據(jù)綜合評估情況，選定托管機構(gòu)。

　　第十一條 托管機構(gòu)選定后，相關(guān)部門（綜合管理部門與合規(guī)部門）應(yīng)負責(zé)托管協(xié)議的起草、審定工作，協(xié)議中應(yīng)明確托管機構(gòu)的如下義務(wù)：

　　（一）托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，向投資者提供基金信息。托管機構(gòu)的固有財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨立于基金財產(chǎn)，托管機構(gòu)因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)；

　�。ǘ�）公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；

　�。ㄈ�）安全保管基金財產(chǎn)；

　　（四）按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；

　�。ㄎ澹�對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確�；�金財產(chǎn)的完整與獨立；

　�。�六）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；

　�。ㄆ撸┌凑栈�金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

　�。ò耍┺k理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；

　�。ň牛�對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見；

　�。ㄊ�）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格；

　�。ㄊ�一）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；

　�。ㄊ�二）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的`其他職責(zé)。

　�。ㄊ�三）基金托管機構(gòu)不得從事內(nèi)幕交易、操縱交易價格及其他不正當(dāng)?shù)慕灰谆顒印?/p>

　　第十二條 托管協(xié)議正式簽署后，公司綜合管理部門和財務(wù)部門應(yīng)負責(zé)后續(xù)對接工作，包括不限于：根據(jù)托管機構(gòu)提供的資料清單，進行托管賬戶的開立或委托托管機構(gòu)進行托管賬戶的開立；負責(zé)開戶資料及印鑒卡片等重要憑證的保管；督促托管機構(gòu)按照托管協(xié)議要求履行托管職責(zé)。

　　第三章 外包機構(gòu)的遴選與管理

　　第十三條 公司開展業(yè)務(wù)外包應(yīng)根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定業(yè)務(wù)外包實施規(guī)劃，外包活動范圍應(yīng)與公司經(jīng)營水平相適宜。

　　第十四條 公司可委托外包機構(gòu)辦理基金份額（權(quán)益）登記。辦理基金份額登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)保證登記數(shù)據(jù)的真實、準確和完整，可開立注冊登記賬戶，用于基金投資人認（申）購資金、贖回資金和分紅資金的歸集、存放與交收，并設(shè)置有效機制，切實保障投資人資金安全。

　　第十五條 公司證券投資基金業(yè)務(wù)可委托外包機構(gòu)辦理估值核算，辦理估值核算業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)按照合同或協(xié)議的要求，保證估值核算的準確性和及時性。

　　第十六條 公司綜合管理部門負責(zé)外包遴選工作，遴選工作應(yīng)主要核查以下內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┢放朴绊懥Γ和獍鼨C構(gòu)應(yīng)品牌信譽良好，無不良記錄。

　　（二）外包資質(zhì)：外包機構(gòu)應(yīng)為按照《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引（試行）》的要求到中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案，并加入基金業(yè)協(xié)會成為會員的機構(gòu)

　　（三）運營團隊：外包機構(gòu)應(yīng)擁有穩(wěn)定、專業(yè)的運營團隊。外包機構(gòu)及其從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及合同或協(xié)議的規(guī)定，誠實信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防止利益沖突，不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)、利用基金未公開信息進行交易等違法違規(guī)活動。外包機構(gòu)在開展外包業(yè)務(wù)的同時，提供托管服務(wù)的，應(yīng)設(shè)立專門的團隊，外包業(yè)務(wù)與基金托管業(yè)務(wù)團隊之間應(yīng)建立必要的業(yè)務(wù)隔離，有效防范潛在的利益沖突。

　�。ㄋ模㊣T系統(tǒng)：外包機構(gòu)應(yīng)擁有穩(wěn)定、專業(yè)的系統(tǒng)開發(fā)和運維團隊，系統(tǒng)配置完善，并且有持續(xù)優(yōu)化的意愿，做好風(fēng)險隔離，并定期向管理人提供數(shù)據(jù)。

　　（五）風(fēng)控機制：外包機構(gòu)應(yīng)風(fēng)控機制完備，并與托管業(yè)務(wù)進行辦公場所與團隊隔離。外包機構(gòu)應(yīng)具備開展外包業(yè)務(wù)的能力和風(fēng)險控制能力，審慎評估外包服務(wù)的潛在風(fēng)險與利益沖突，建立嚴格的防火墻制度與業(yè)務(wù)隔離制度，有效執(zhí)行信息隔離等內(nèi)部控制制度，切實防范利益輸送。

　　（六）資源源投入：費率合理，并有意愿加大資源投入力度開展長期業(yè)務(wù)合作。

　　第十七條 公司對外包的評定流程如下：

　�。ㄒ唬┍M職調(diào)查：公司在委托外包機構(gòu)開展外包活動前，應(yīng)根據(jù)備選外包機構(gòu)的范圍，對其人員配備、防火墻制度、業(yè)務(wù)隔離措施、利益輸送防范措施、軟硬件設(shè)施、專業(yè)能力、誠信狀況、過往業(yè)績、按時定期向基金業(yè)協(xié)會報送外包業(yè)務(wù)情況表和外包運營情況報告等情況進行全面、現(xiàn)場調(diào)查。

　　（二）業(yè)務(wù)談判：公司XX部門與運營外包機構(gòu)成員洽談詳細業(yè)務(wù)操作流程、費率及協(xié)議等重要因素，并達成一致意向。

　�。ㄈ�）選定：根據(jù)實際考察結(jié)果進行綜合評估，確定運營外包機構(gòu)，并經(jīng)合規(guī)部門審定后簽訂書面外包服務(wù)合同及協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任，協(xié)議條款至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　　1.外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)應(yīng)獨立于外包機構(gòu)的自有財產(chǎn)。外包機構(gòu)破產(chǎn)或者清算時，外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或清算財產(chǎn)。

　　2.外包機構(gòu)應(yīng)對提供外包業(yè)務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)實行嚴格的分賬管理，保證提供外包業(yè)務(wù)的不同基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)之間、外包業(yè)務(wù)所涉基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)與外包機構(gòu)其他業(yè)務(wù)之間的賬戶設(shè)置相互獨立，確�；�金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)的安全、獨立，任何單位或者個人不得以任何形式挪用基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)。

　　3.外包機構(gòu)在開展外包業(yè)務(wù)的同時，提供托管服務(wù)的，應(yīng)設(shè)立專門 的團隊與業(yè)務(wù)系統(tǒng)，外包業(yè)務(wù)與基金托管業(yè)務(wù)團隊之間建立必要的業(yè)務(wù)隔離，有效防范潛在的利益沖突。

　　4.辦理私募基金銷售、銷售支付業(yè)務(wù)的機構(gòu)開立銷售結(jié)算資金歸集賬戶的，應(yīng)由監(jiān)督機構(gòu)負責(zé)實施有效監(jiān)督，在監(jiān)督協(xié)議中明確保障投資者資金安全的連帶責(zé)任條款。

　　5.開展基金銷售業(yè)務(wù)的各參與方應(yīng)簽署書面協(xié)議明確各方權(quán)責(zé)。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括對基金持有人的持續(xù)服務(wù)責(zé)任、反洗 錢義務(wù)履職及責(zé)任劃分、基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利義務(wù)等。

　　第十八條 外包機構(gòu)及其從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及合同或協(xié)議的規(guī)定，誠實信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防止利益沖突，不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)、利用基金未公開信息進行交易等違法違規(guī)活動。

　　第十九條 外包合同簽訂后，公司綜合管理部門負責(zé)協(xié)調(diào)雙方根據(jù)項目運營實際情況，確認基金涉及的相關(guān)外包業(yè)務(wù)流程。

　　第二十條 在開展業(yè)務(wù)外包的各階段，公司應(yīng)關(guān)注外包機構(gòu)是否存在與外包服務(wù)相沖突的業(yè)務(wù)，以及外包機構(gòu)是否采取有效隔離措施，每年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險評估。

　　第四章 監(jiān)督管理

　　第二十一條 公司綜合管理部門應(yīng)定期與托管機構(gòu)和運營外包機構(gòu)召開例會，定期溝通，了解托管機構(gòu)是否合規(guī)運作，同時托管機構(gòu)應(yīng)定期向管理人提供托管報告；了解運營外包機構(gòu)的人員配備情況、業(yè)務(wù)操作的專業(yè)能力、業(yè)務(wù)隔離措施、軟硬件設(shè)施等基本運作情況，保證滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的實際需求。

　　第二十二條 公司綜合管理部門應(yīng)根據(jù)簽訂的托管協(xié)議及外包服務(wù)協(xié)議，不定期考察托管機構(gòu)及運營外包機構(gòu)是否嚴格按合同履行其義務(wù)和職責(zé)，如若發(fā)現(xiàn)未履行或履行不嚴格，可對其發(fā)出口頭或書面的警告，情節(jié)嚴重的，可發(fā)送公函或律師函。

　　第二十三條 公司綜合管理部應(yīng)對外包業(yè)務(wù)報送情況進行監(jiān)督。根據(jù)《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引》，外包機構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報送外包業(yè)務(wù)情況表和外包運營情況報告。

　　第五章 附則

　　第二十四條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準。

　　第二十五條本制度由公司負責(zé)解釋及修訂。

　　第二十六條本制度自批準發(fā)布之日起實施，修改時亦同。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 8

　　第一章 總則

　　第一條 為規(guī)范公司募集資金的管理和使用，使其充分發(fā)揮效用，確保募集資金項目盡快達產(chǎn)達效，最大限度地保障投資者的利益，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定和要求，結(jié)合公司的實際情況，制定本制度。

　　本制度所稱募集行為包含推介私募基金，發(fā)售基金份額（權(quán)益），辦理基金份額（權(quán)益）認/申購（認繳）、贖回（退出）等活動。

　　第二條 本制度所稱的基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機構(gòu)包括為私募基金管理人提供募集服務(wù)的基金銷售機構(gòu)，為私募基金募集機構(gòu)提供支付結(jié)算服務(wù)、私募基金募集結(jié)算資金監(jiān)督、份額登記等與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)服務(wù)的機構(gòu)。

　　第三條 從事私募基金募集業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具有基金從業(yè)資格，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的自律規(guī)則，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，應(yīng)當(dāng)參加后續(xù)執(zhí)業(yè)培訓(xùn)。

　　第二章 一般規(guī)定

　　第四條 私募基金管理人應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實信用、謹慎勤勉義務(wù)，應(yīng)當(dāng)履行受托人義務(wù)，承擔(dān)基金合同的受托責(zé)任，應(yīng)當(dāng)履行合理的注意義務(wù)，并承擔(dān)審查投資者適當(dāng)性的相關(guān)責(zé)任。

　　私募基金管理人委托基金銷售機構(gòu)募集私募基金的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)的規(guī)定履行報告與信息披露義務(wù)；私募基金管理人不得因委托募集免除其依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任。

　　第五條 基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、本制度的規(guī)定及基金銷售協(xié)議的規(guī)定，誠實信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防止利益沖突，履行說明義務(wù)，合理的注意義務(wù)，承擔(dān)特定對象調(diào)查，私募基金推介及合格投資者確認等相關(guān)責(zé)任。

　　基金銷售機構(gòu)及其從業(yè)人員不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)、利用基金未公開信息進行交易等違法活動。

　　第六條 私募基金管理人委托基金銷售機構(gòu)募集私募基金的，應(yīng)當(dāng)簽訂基金銷售協(xié)議作為基金合同的附件，基金銷售協(xié)議中應(yīng)當(dāng)明確管理人、基金銷售機構(gòu)的權(quán)利義務(wù)與責(zé)任劃分，并由基金銷售機構(gòu)負責(zé)向投資者說明相關(guān)內(nèi)容。

　　第七條 任何機構(gòu)和個人不得為規(guī)避合格投資者標準募集以私募基金份額或其收益權(quán)為投資標的的產(chǎn)品，或者將私募基金份額或其收益權(quán)進行拆分轉(zhuǎn)讓，變相突破合格投資者標準。募集機構(gòu)應(yīng)對投資者盡到合理的注意義務(wù)，包括但不限于：

　　（一）確保投資者以書面方式承諾其為自己購買私募基金；

　�。ǘ�）在基金合同中約定轉(zhuǎn)讓的條件。

　　任何機構(gòu)和個人不得以非法拆分轉(zhuǎn)讓為目的購買私募基金。

　　第八條 募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對投資者的商業(yè)秘密及個人信息嚴格保密。除法律法規(guī)和自律規(guī)則另有規(guī)定的，不得對外披露。

　　第九條 募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存投資者適當(dāng)性管理以及其他與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)的資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年。

　　第十條 私募基金管理人應(yīng)當(dāng)開立私募基金募集結(jié)算資金專用賬戶，統(tǒng)一歸集私募基金募集結(jié)算資金。本制度所述私募基金募集結(jié)算資金是指由私募基金管理人歸集的，在合格投資者資金賬戶與私募基金財產(chǎn)賬戶或托管賬戶之間劃轉(zhuǎn)的往來資金。募集結(jié)算資金從合格投資者資金賬戶劃出，到達私募基金財產(chǎn)賬戶或托管賬戶之前，屬于合格投資者合法財產(chǎn)。

　　第十一條 私募基金管理人應(yīng)當(dāng)與監(jiān)督機構(gòu)簽署監(jiān)督協(xié)議，監(jiān)督機構(gòu)負責(zé)對募集結(jié)算資金專用賬戶實施有效監(jiān)督。監(jiān)督協(xié)議中須明確反洗 錢義務(wù)履職、責(zé)任劃分及保障投資者資金安全的連帶責(zé)任條款。

　　第十二條 涉及私募基金募集結(jié)算資金專用賬戶開立、使用的機構(gòu)不得將私募基金募集結(jié)算資金歸入其自有財產(chǎn)。不得以任何形式挪用私募基金募集結(jié)算資金。相關(guān)機構(gòu)破產(chǎn)或者清算時，私募基金募集結(jié)算資金不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。

　　第三章 特定對象調(diào)查

　　第十三條 募集機構(gòu)僅可以通過合法途徑公開宣傳私募基金管理人的品牌、發(fā)展戰(zhàn)略、投資策略以及由中國基金業(yè)協(xié)會公示的已備案私募基金的基本信息。

　　募集機構(gòu)應(yīng)確保前述信息真實、準確、完整，且不得包含基金產(chǎn)品的推介內(nèi)容。

　　第十四條 募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向特定對象推介私募基金，未經(jīng)特定對象調(diào)查程序，不得向任何人推介私募基金。

　　第十五條 募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在向投資者推介私募基金之前采取問卷調(diào)查等方式履行特定對象調(diào)查程序，對投資者風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力進行評估，投資者簽字承諾其符合合格投資者標準。

　　投資者的評估結(jié)果有效期最長不得超過3年，逾期需重新進行投資者風(fēng)險評估。投資者風(fēng)險承擔(dān)能力發(fā)生重大變化時，可主動申請對自身風(fēng)險承擔(dān)能力進行重新評估。

　　第十六條 募集機構(gòu)設(shè)計投資者風(fēng)險調(diào)查問卷時應(yīng)建立科學(xué)有效的評估方法，確保問卷結(jié)果與投資者的風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力相匹配。調(diào)查問卷主要內(nèi)容應(yīng)包括但不限于以下方面：

　�。ㄒ唬┩顿Y者基本信息，其中個人投資者基本信息包括身份信息、年齡、學(xué)歷、職業(yè)、聯(lián)系方式等信息；機構(gòu)投資者基本信息包括工商登記中的必備信息、聯(lián)系方式等信息；

　�。ǘ�）財務(wù)狀況，其中個人投資者財務(wù)狀況包括金融資產(chǎn)狀況、最近三年個人年均收入、收入中可用于金融投資的比例等信息；機構(gòu)投資者財務(wù)狀況包括凈資產(chǎn)狀況等信息；

　　（三）投資知識，包括金融法律法規(guī)、投資市場和產(chǎn)品情況、對私募基金風(fēng)險的了解程度、參加專業(yè)培訓(xùn)情況等信息；

　�。ㄋ模┩顿Y經(jīng)驗，包括投資期限、實際投資產(chǎn)品類型、投資金融產(chǎn)品的數(shù)量、參與投資的金融市場情況等；

　�。ㄎ澹╋L(fēng)險偏好，包括投資目的、風(fēng)險厭惡程度、計劃投資期限、投資出現(xiàn)波動時的焦慮狀態(tài)等。

　　對投資者上述信息的獲取應(yīng)以投資者自愿為前提。私募基金投資者風(fēng)險調(diào)查問卷詳見附件一。

　　第四章 私募基金推介

　　第十七條 推介材料應(yīng)由募集機構(gòu)制作使用，募集機構(gòu)對推介材料內(nèi)容的.真實性、完整性、準確性負責(zé)。其他任何機構(gòu)或個人不得使用、更改、變相使用私募基金推介材料。

　　第十八條 私募基金推介材料內(nèi)容應(yīng)與基金合同主要內(nèi)容一致，不得有任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。推介材料內(nèi)容包括但不限于：

　　（一）私募基金的名稱和基金類型；

　　（二）私募基金管理人名稱、私募基金管理人登記編碼等基本信息及概況；

　�。ㄈ�）私募基金托管人名稱（如無，應(yīng)以顯著字體特別標識）；

　　（四）私募基金的投資范圍、投資策略和投資限制概況；

　�。ㄎ澹┧侥蓟�金收益與風(fēng)險的匹配情況；

　　（六）私募基金的特殊風(fēng)險揭示；

　�。ㄆ撸┧侥蓟�金募集結(jié)算資金專用賬戶信息；

　�。ò耍┩顿Y者承擔(dān)的主要費用及費率；

　�。ň牛┧侥蓟�金承擔(dān)的主要費用及費率；

　�。ㄊ�）私募基金信息披露的內(nèi)容、方式及頻率；

　　（十一）明確指出該文件不得轉(zhuǎn)載或給第三方傳閱；

　　（十二）中國基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他內(nèi)容。

　　募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取風(fēng)險揭示書的形式向投資者揭示風(fēng)險，確保推介材料中的相關(guān)內(nèi)容清晰、醒目。

　　第十九條 募集機構(gòu)及其從業(yè)人員推介私募基金時，禁止以下行為：

　�。ㄒ唬┕�開推介或者變相公開推介；

　�。ǘ�）推介材料虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

　　（三）以任何方式承諾投資者資金不受損失，或者以任何方式承諾投資者最低收益，包括宣傳預(yù)期收益、預(yù)計收益、預(yù)測投資業(yè)績等；

　�。ㄋ模┛浯蠡蛘咂�面推介基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風(fēng)險等可能使投資人認為沒有風(fēng)險的表述；

　�。ㄎ澹┑禽d任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

　�。�六）惡意貶低同行；

　�。ㄆ撸┰试S非本機構(gòu)雇傭的人員進行推介；

　　（八）推介非本機構(gòu)募集的私募基金；

　　（九）法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定和中國基金業(yè)協(xié)會自律規(guī)則禁止的其他行為。

　　第二十條 募集機構(gòu)不得通過下列媒介渠道推介私募基金：

　�。ㄒ唬┕�開出版資料；

　�。ǘ�）面向社會公眾的宣傳單、布告、手冊、信函、傳真；

　　（三）未經(jīng)邀約面向公眾的講座、報告會、分析會；

　�。ㄋ模┖�報、戶外廣告；

　　（五）電視、電影、電臺及其他音像等公共傳播媒體；

　　（六）公共網(wǎng)站鏈接廣告、博客等；

　�。ㄆ撸┪丛O(shè)置特定對象調(diào)查程序的募集機構(gòu)官方網(wǎng)站、微信朋友圈等互聯(lián)網(wǎng)媒介；

　�。ò耍┪唇�(jīng)特定對象調(diào)查程序的電話、短信和電子郵件等通訊媒介；

　�。ň牛┓�律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定和中國基金業(yè)協(xié)會自律規(guī)則禁止的其他行為。

　　第五章 合格投資者確認及基金合同簽署

　　第二十一條 募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自行或者委托第三方機構(gòu)對私募基金進行風(fēng)險評級，建立科學(xué)有效的私募基金風(fēng)險評級標準和方法，并應(yīng)當(dāng)根據(jù)私募基金的風(fēng)險類型和評級結(jié)果，向投資者推介與其風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力相匹配的私募基金。

　　第二十二條 在投資者簽署基金合同之前，募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向投資者說明有關(guān)法律法規(guī)，須重點揭示私募基金風(fēng)險，并與投資者一同簽署風(fēng)險揭示書。風(fēng)險揭示書的內(nèi)容包括但不限于：

　�。ㄒ唬┧侥蓟�金的特殊風(fēng)險，包括基金合同與中國基金業(yè)協(xié)會合同指引不一致的風(fēng)險、基金未托管風(fēng)險、基金委托募集的風(fēng)險、未在中國基金業(yè)協(xié)會備案的風(fēng)險、聘請投資顧問的風(fēng)險等；

　�。ǘ�）私募基金投資運作中面臨的一般風(fēng)險，包括資金損失風(fēng)險、流動性風(fēng)險、募集失敗風(fēng)險等；

　�。ㄈ�）投資者對基金合同中投資者權(quán)益相關(guān)重要條款的逐項確認，包括當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)、費用及稅收、糾紛解決方式等。

　　第二十三條 在完成私募基金風(fēng)險揭示后，投資者應(yīng)當(dāng)向募集機構(gòu)提供金融資產(chǎn)證明文件，募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)審查其是否符合合格投資者條件。

　　第二十四條 根據(jù)《暫行辦法》第十二條，私募基金的合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合下列相關(guān)標準的單位和個人：

　　（一）凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位；

　�。ǘ�）金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元的個人。

　　前款所稱金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權(quán)益等。

　　第二十五條 在完成合格投資者確認程序后，募集機構(gòu)應(yīng)給予投資者不少于一天的投資冷靜期，投資者在冷靜期滿后方可簽署私募基金合同。

　　第二十六條 私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在投資者簽署基金合同后，指令本機構(gòu)的非基金推介業(yè)務(wù)人員以錄音電話、電郵等適當(dāng)方式進行回訪，回訪過程不得出現(xiàn)誘導(dǎo)性陳述，須客觀確認合格投資者的身份及投資決定。未經(jīng)回訪確認，私募基金管理人不得簽署基金合同。

　　基金合同可以約定，經(jīng)回訪確認程序的合同方可生效。

　　第七章 附則

　　第二十七條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準。

　　第二十八條本制度由公司負責(zé)解釋及修訂。

　　第二十九條本制度自批準發(fā)布之日起實施，修改時亦同。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 9

　　第一章 總則

　　第一條 為指導(dǎo)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱國資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡稱中央企業(yè)）開展全面風(fēng)險管理工作，增強企業(yè)競爭力，提高投資回報，促進企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法 》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，制定本指引。

　　第二條 中央企業(yè)根據(jù)自身實際情況貫徹執(zhí)行本指引。中央企業(yè)中的國有獨資公司董事會負責(zé)督導(dǎo)本指引的實施；國有控股企業(yè)由國資委和國資委提名的董事通過股東（大）會和董事會按照法定程序負責(zé)督導(dǎo)本指引的實施。

　　第三條 本指引所稱企業(yè)風(fēng)險，指未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響。企業(yè)風(fēng)險一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運營風(fēng)險、法律風(fēng)險等；也可以能否為企業(yè)帶來盈利等機會為標志，將風(fēng)險分為純粹風(fēng)險（只有帶來損失一種可能性）和機會風(fēng)險（帶來損失和盈利的可能性并存）。

　　第四條 本指引所稱全面風(fēng)險管理，指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險理財措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。

　　第五條 本指引所稱風(fēng)險管理基本流程包括以下主要工作：

　�。ㄒ唬┦占�風(fēng)險管理初始信息；

　�。ǘ�）進行風(fēng)險評估；

　�。ㄈ�）制定風(fēng)險管理策略；

　�。ㄋ模┨岢龊蛯嵤╋L(fēng)險管理解決方案；

　�。ㄎ澹╋L(fēng)險管理的監(jiān)督與改進。

　　第六條 本指引所稱內(nèi)部控制系統(tǒng)，指圍繞風(fēng)險管理策略目標，針對企業(yè)戰(zhàn)略、規(guī)劃、產(chǎn)品研發(fā)、投融資、市場運營、財務(wù)、內(nèi)部審計、法律事務(wù)、人力資源、采購、加工制造、銷售、物流、質(zhì)量、安全生產(chǎn)、環(huán)境保護等各項業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程，通過執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程，制定并執(zhí)行的規(guī)章制度、程序和措施。

　　第七條 企業(yè)開展全面風(fēng)險管理要努力實現(xiàn)以下風(fēng)險管理總體目標：

　�。ㄒ唬┐_保將風(fēng)險控制在與總體目標相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；

　�。ǘ�）確保內(nèi)外部，尤其是企業(yè)與股東之間實現(xiàn)真實、可靠的信息溝通，包括編制和提供真實、可靠的財務(wù)報告；

　　（三）確保遵守有關(guān)法律法規(guī)；

　　（四）確保企業(yè)有關(guān)規(guī)章制度和為實現(xiàn)經(jīng)營目標而采取重大措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營管理的有效性，提高經(jīng)營活動的效率和效果，降低實現(xiàn)經(jīng)營目標的不確定性；

　�。ㄎ澹┐_保企業(yè)建立針對各項重大風(fēng)險發(fā)生后的危機處理計劃，保護企業(yè)不因災(zāi)害性風(fēng)險或人為失誤而遭受重大損失。

　　第八條 企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作，應(yīng)注重防范和控制風(fēng)險可能給企業(yè)造成損失和危害，也應(yīng)把機會風(fēng)險視為企業(yè)的特殊資源，通過對其管理，為企業(yè)創(chuàng)造價值，促進經(jīng)營目標的實現(xiàn)。

　　第九條 企業(yè)應(yīng)本著從實際出發(fā)，務(wù)求實效的原則，以對重大風(fēng)險、重大事件（指重大風(fēng)險發(fā)生后的事實）的管理和重要流程的內(nèi)部控制為重點，積極開展全面風(fēng)險管理工作。具備條件的企業(yè)應(yīng)全面推進，盡快建立全面風(fēng)險管理體系；其他企業(yè)應(yīng)制定開展全面風(fēng)險管理的總體規(guī)劃，分步實施，可先選擇發(fā)展戰(zhàn)略、投資收購、財務(wù)報告、內(nèi)部審計、衍生產(chǎn)品交易、法律事務(wù)、安全生產(chǎn)、應(yīng)收賬款管理等一項或多項業(yè)務(wù)開展風(fēng)險管理工作，建立單項或多項內(nèi)部控制子系統(tǒng)。通過積累經(jīng)驗，培養(yǎng)人才，逐步建立健全全面風(fēng)險管理體系。

　　第十條 企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作應(yīng)與其他管理工作緊密結(jié)合，把風(fēng)險管理的各項要求融入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程中。具備條件的企業(yè)可建立風(fēng)險管理三道防線，即各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位為第一道防線；風(fēng)險管理職能部門和董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會為第二道防線；內(nèi)部審計部門和董事會下設(shè)的審計委員會為第三道防線。

　　第二章 風(fēng)險管理初始信息

　　第十一條 實施全面風(fēng)險管理，企業(yè)應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與本企業(yè)風(fēng)險和風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測。應(yīng)把收集初始信息的職責(zé)分工落實到各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位。

　　第十二條 在戰(zhàn)略風(fēng)險方面，企業(yè)應(yīng)廣泛收集國內(nèi)外企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險失控導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，并至少收集與本企業(yè)相關(guān)的以下重要信息：

　�。ㄒ唬﹪鴥�(nèi)外宏觀經(jīng)濟政策以及經(jīng)濟運行情況、本行業(yè)狀況、國家產(chǎn)業(yè)政策；

　�。ǘ�）科技進步、技術(shù)創(chuàng)新的有關(guān)內(nèi)容；

　�。ㄈ�）市場對本企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)的需求；

　　（四）與企業(yè)戰(zhàn)略合作伙伴的關(guān)系，未來尋求戰(zhàn)略合作伙伴的可能性；

　�。ㄎ澹┍酒髽I(yè)主要客戶、供應(yīng)商及競爭對手的有關(guān)情況；

　�。�六）與主要競爭對手相比，本企業(yè)實力與差距；

　�。ㄆ撸┍酒髽I(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、投融資計劃、年度經(jīng)營目標、經(jīng)營戰(zhàn)略，以及編制這些戰(zhàn)略、規(guī)劃、計劃、目標的有關(guān)依據(jù)；

　�。ò耍┍酒髽I(yè)對外投融資流程中曾發(fā)生或易發(fā)生錯誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)。

　　第十三條 在財務(wù)風(fēng)險方面，企業(yè)應(yīng)廣泛收集國內(nèi)外企業(yè)財務(wù)風(fēng)險失控導(dǎo)致危機的案例，并至少收集本企業(yè)的以下重要信息（其中有行業(yè)平均指標或先進指標的，也應(yīng)盡可能收集）：

　　（一）負債、或有負債、負債率、償債能力；

　�。ǘ�）現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款及其占銷售收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率；

　�。ㄈ�）產(chǎn)品存貨及其占銷售成本的比重、應(yīng)付賬款及其占購貨額的比重；

　�。ㄋ模┲圃斐杀竞凸芾碣M用、財務(wù)費用、營業(yè)費用；

　�。ㄎ澹┯�利能力；

　　（六）成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)；

　　（七）與本企業(yè)相關(guān)的行業(yè)會計政策、會計估算、與國際會計制度的差異與調(diào)節(jié)（如退休金、遞延稅項等）等信息。

　　第十四條 在市場風(fēng)險方面，企業(yè)應(yīng)廣泛收集國內(nèi)外企業(yè)忽視市場風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，并至少收集與本企業(yè)相關(guān)的以下重要信息：

　�。ㄒ唬┊a(chǎn)品或服務(wù)的價格及供需變化；

　�。ǘ�）能源、原材料、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價格變化；

　�。ㄈ�）主要客戶、主要供應(yīng)商的信用情況；

　�。ㄋ模┒愂照�策和利率、匯率、股票價格指數(shù)的變化；

　�。ㄎ澹�潛在競爭者、競爭者及其主要產(chǎn)品、替代品情況。

　　第十五條 在運營風(fēng)險方面，企業(yè)應(yīng)至少收集與本企業(yè)、本行業(yè)相關(guān)的以下信息：

　�。ㄒ唬┊a(chǎn)品結(jié)構(gòu)、新產(chǎn)品研發(fā)；

　　（二）新市場開發(fā)，市場營銷策略，包括產(chǎn)品或服務(wù)定價與銷售渠道，市場營銷環(huán)境狀況等；

　　（三）企業(yè)組織效能、管理現(xiàn)狀、企業(yè)文化，高、中層管理人員和重要業(yè)務(wù)流程中專業(yè)人員的知識結(jié)構(gòu)、專業(yè)經(jīng)驗；

　�。ㄋ模┢谪浀妊苌�產(chǎn)品業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的流程和環(huán)節(jié)；

　　（五）質(zhì)量、安全、環(huán)保、信息安全等管理中曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)；

　　（六）因企業(yè)內(nèi)、外部人員的道德風(fēng)險致使企業(yè)遭受損失或業(yè)務(wù)控制系統(tǒng)失靈；

　�。ㄆ撸┙o企業(yè)造成損失的自然災(zāi)害以及除上述有關(guān)情形之外的其他純粹風(fēng)險；

　�。ò耍�對現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)操作運行情況的監(jiān)管、運行評價及持續(xù)改進能力；

　�。ň牛┢髽I(yè)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和能力。

　　第十六條 在法律風(fēng)險方面，企業(yè)應(yīng)廣泛收集國內(nèi)外企業(yè)忽視法律法規(guī)風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，并至少收集與本企業(yè)相關(guān)的以下信息：

　�。ㄒ唬﹪鴥�(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、法律環(huán)境；

　�。ǘ�）影響企業(yè)的新法律法規(guī)和政策；

　�。ㄈ�）員工道德操守的遵從性；

　　（四）本企業(yè)簽訂的重大協(xié)議和有關(guān)貿(mào)易合同；

　　（五）本企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件的情況；

　　（六）企業(yè)和競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)情況。

　　第十七條 企業(yè)對收集的初始信息應(yīng)進行必要的篩選、提煉、對比、分類、組合，以便進行風(fēng)險評估。

　　第三章 風(fēng)險評估

　　第十八條 企業(yè)應(yīng)對收集的風(fēng)險管理初始信息和企業(yè)各項業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進行風(fēng)險評估。風(fēng)險評估包括風(fēng)險辨識、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價三個步驟。

　　第十九條 風(fēng)險評估應(yīng)由企業(yè)組織有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位實施，也可聘請有資質(zhì)、信譽好、風(fēng)險管理專業(yè)能力強的中介機構(gòu)協(xié)助實施。

　　第二十條 風(fēng)險辨識是指查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程中有無風(fēng)險，有哪些風(fēng)險。風(fēng)險分析是對辨識出的風(fēng)險及其特征進行明確的定義描述，分析和描述風(fēng)險發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險發(fā)生的條件。風(fēng)險評價是評估風(fēng)險對企業(yè)實現(xiàn)目標的影響程度、風(fēng)險的價值等。

　　第二十一條 進行風(fēng)險辨識、分析、評價，應(yīng)將定性與定量方法相結(jié)合。定性方法可采用問卷調(diào)查、集體討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標桿比較、管理層訪談、由專人主持的工作訪談和調(diào)查研究等。定量方法可采用統(tǒng)計推論（如集中趨勢法）、計算機模擬（如蒙特卡羅分析法）、失效模式與影響分析、事件樹分析等。

　　第二十二條 進行風(fēng)險定量評估時，應(yīng)統(tǒng)一制定各風(fēng)險的度量單位和風(fēng)險度量模型，并通過測試等方法，確保評估系統(tǒng)的假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來源和定量評估程序的合理性和準確性。要根據(jù)環(huán)境的變化，定期對假設(shè)前提和參數(shù)進行復(fù)核和修改，并將定量評估系統(tǒng)的`估算結(jié)果與實際效果對比，據(jù)此對有關(guān)參數(shù)進行調(diào)整和改進。

　　第二十三條 風(fēng)險分析應(yīng)包括風(fēng)險之間的關(guān)系分析，以便發(fā)現(xiàn)各風(fēng)險之間的自然對沖、風(fēng)險事件發(fā)生的正負相關(guān)性等組合效應(yīng)，從風(fēng)險策略上對風(fēng)險進行統(tǒng)一集中管理。

　　第二十四條 企業(yè)在評估多項風(fēng)險時，應(yīng)根據(jù)對風(fēng)險發(fā)生可能性的高低和對目標的影響程度的評估，繪制風(fēng)險坐標圖，對各項風(fēng)險進行比較，初步確定對各項風(fēng)險的管理優(yōu)先順序和策略。

　　第二十五條 企業(yè)應(yīng)對風(fēng)險管理信息實行動態(tài)管理，定期或不定期實施風(fēng)險辨識、分析、評價，以便對新的風(fēng)險和原有風(fēng)險的變化重新評估。

　　第四章 風(fēng)險管理策略

　　第二十六條 本指引所稱風(fēng)險管理策略，指企業(yè)根據(jù)自身條件和外部環(huán)境，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度、風(fēng)險管理有效性標準，選擇風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補償、風(fēng)險控制等適合的風(fēng)險管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險管理所需人力和財力資源的配置原則。

　　第二十七條 一般情況下，對戰(zhàn)略、財務(wù)、運營和法律風(fēng)險，可采取風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險控制等方法。對能夠通過保險、期貨、對沖等金融手段進行理財?shù)娘L(fēng)險，可以采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補償?shù)确椒ā?/p>

　　第二十八條 企業(yè)應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)特點統(tǒng)一確定風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度，即企業(yè)愿意承擔(dān)哪些風(fēng)險，明確風(fēng)險的最低限度和不能超過的最高限度，并據(jù)此確定風(fēng)險的預(yù)警線及相應(yīng)采取的對策。確定風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度，要正確認識和把握風(fēng)險與收益的平衡，防止和糾正忽視風(fēng)險，片面追求收益而不講條件、范圍，認為風(fēng)險越大、收益越高的觀念和做法；同時，也要防止單純?yōu)橐?guī)避風(fēng)險而放棄發(fā)展機遇。

　　第二十九條 企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險與收益相平衡的原則以及各風(fēng)險在風(fēng)險坐標圖上的位置，進一步確定風(fēng)險管理的優(yōu)選順序，明確風(fēng)險管理成本的資金預(yù)算和控制風(fēng)險的組織體系、人力資源、應(yīng)對措施等總體安排。

　　第三十條 企業(yè)應(yīng)定期總結(jié)和分析已制定的風(fēng)險管理策略的有效性和合理性，結(jié)合實際不斷修訂和完善。其中，應(yīng)重點檢查依據(jù)風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度和風(fēng)險控制預(yù)警線實施的結(jié)果是否有效，并提出定性或定量的有效性標準。

　　第五章 風(fēng)險管理解決方案

　　第三十一條 企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險管理策略，針對各類風(fēng)險或每一項重大風(fēng)險制定風(fēng)險管理解決方案。方案一般應(yīng)包括風(fēng)險解決的具體目標，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風(fēng)險事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對措施以及風(fēng)險管理工具（如：關(guān)鍵風(fēng)險指標管理、損失事件管理等）。

　　第三十二條 企業(yè)制定風(fēng)險管理解決的外包方案，應(yīng)注重成本與收益的平衡、外包工作的質(zhì)量、自身商業(yè)秘密的保護以及防止自身對風(fēng)險解決外包產(chǎn)生依賴性風(fēng)險等，并制定相應(yīng)的預(yù)防和控制措施。

　　第三十三條 企業(yè)制定風(fēng)險解決的內(nèi)控方案，應(yīng)滿足合規(guī)的要求，堅持經(jīng)營戰(zhàn)略與風(fēng)險策略一致、風(fēng)險控制與運營效率及效果相平衡的原則，針對重大風(fēng)險所涉及的各管理及業(yè)務(wù)流程，制定涵蓋各個環(huán)節(jié)的全流程控制措施；對其他風(fēng)險所涉及的業(yè)務(wù)流程，要把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點，采取相應(yīng)的控制措施。

　　第三十四條 企業(yè)制定內(nèi)控措施，一般至少包括以下內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┙�立內(nèi)控崗位授權(quán)制度。對內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對象、條件、范圍和額度等，任何組織和個人不得超越授權(quán)做出風(fēng)險性決定；

　　（二）建立內(nèi)控報告制度。明確規(guī)定報告人與接受報告人，報告的時間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負責(zé)處理報告的部門和人員等；

　　（三）建立內(nèi)控批準制度。對內(nèi)控所涉及的重要事項，明確規(guī)定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準的部門和人員及其相應(yīng)責(zé)任；

　�。ㄋ模┙�立內(nèi)控責(zé)任制度。按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則，明確規(guī)定各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位、崗位、人員應(yīng)負的責(zé)任和獎懲制度；

　�。ㄎ澹┙�立內(nèi)控審計檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標準與流程，明確規(guī)定審計檢查的對象、內(nèi)容、方式和負責(zé)審計檢查的部門等；

　　（六）建立內(nèi)控考核評價制度。具備條件的企業(yè)應(yīng)把各業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理執(zhí)行情況與績效薪酬掛鉤；

　�。ㄆ撸┙�立重大風(fēng)險預(yù)警制度。對重大風(fēng)險進行持續(xù)不斷的監(jiān)測，及時發(fā)布預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)情況變化調(diào)整控制措施；

　　（八）建立健全以總法律顧問制度為核心的企業(yè)法律顧問制度。大力加強企業(yè)法律風(fēng)險防范機制建設(shè)，形成由企業(yè)決策層主導(dǎo)、企業(yè)總法律顧問牽頭、企業(yè)法律顧問提供業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參與的法律風(fēng)險責(zé)任體系。完善企業(yè)重大法律糾紛案件的備案管理制度；

　�。ň牛┙�立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離。主要包括：授權(quán)批準、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會計記錄、財產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約；明確該崗位的上級部門或人員對其應(yīng)采取的監(jiān)督措施和應(yīng)負的監(jiān)督責(zé)任；將該崗位作為內(nèi)部審計的重點等。

　　第三十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位的職責(zé)分工，認真組織實施風(fēng)險管理解決方案，確保各項措施落實到位。

　　第六章 風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進

　　第三十六條 企業(yè)應(yīng)以重大風(fēng)險、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為重點，對風(fēng)險管理初始信息、風(fēng)險評估、風(fēng)險管理策略、關(guān)鍵控制活動及風(fēng)險管理解決方案的實施情況進行監(jiān)督，采用壓力測試、返回測試、穿行測試以及風(fēng)險控制自我評估等方法對風(fēng)險管理的有效性進行檢驗，根據(jù)變化情況和存在的缺陷及時加以改進。

　　第三十七條 企業(yè)應(yīng)建立貫穿于整個風(fēng)險管理基本流程，連接各上下級、各部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確、完整，為風(fēng)險管理監(jiān)督與改進奠定基礎(chǔ)。

　　第三十八條 企業(yè)各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位應(yīng)定期對風(fēng)險管理工作進行自查和檢驗，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進，其檢查、檢驗報告應(yīng)及時報送企業(yè)風(fēng)險管理職能部門。

　　第三十九條 企業(yè)風(fēng)險管理職能部門應(yīng)定期對各部門和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理工作實施情況和有效性進行檢查和檢驗，要根據(jù)本指引第三十條要求對風(fēng)險管理策略進行評估，對跨部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理解決方案進行評價，提出調(diào)整或改進建議，出具評價和建議報告，及時報送企業(yè)總經(jīng)理或其委托分管風(fēng)險管理工作的高級管理人員。

　　第四十條 企業(yè)內(nèi)部審計部門應(yīng)至少每年一次對包括風(fēng)險管理職能部門在內(nèi)的各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位能否按照有關(guān)規(guī)定開展風(fēng)險管理工作及其工作效果進行監(jiān)督評價，監(jiān)督評價報告應(yīng)直接報送董事會或董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會和審計委員會。此項工作也可結(jié)合年度審計、任期審計或?qū)ｍ棇徲嫻ぷ饕徊㈤_展。

　　第四十一條 企業(yè)可聘請有資質(zhì)、信譽好、風(fēng)險管理專業(yè)能力強的中介機構(gòu)對企業(yè)全面風(fēng)險管理工作進行評價，出具風(fēng)險管理評估和建議專項報告。報告一般應(yīng)包括以下幾方面的實施情況、存在缺陷和改進建議：

　　（一）風(fēng)險管理基本流程與風(fēng)險管理策略；

　　（二）企業(yè)重大風(fēng)險、重大事件和重要管理及業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)的建設(shè)；

　�。ㄈ�）風(fēng)險管理組織體系與信息系統(tǒng)；

　�。ㄋ模┤�面風(fēng)險管理總體目標。

　　第七章 風(fēng)險管理組織體系

　　第四十二條 企業(yè)應(yīng)建立健全風(fēng)險管理組織體系，主要包括規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)，風(fēng)險管理職能部門、內(nèi)部審計部門和法律事務(wù)部門以及其他有關(guān)職能部門、業(yè)務(wù)單位的組織領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)及其職責(zé)。

　　第四十三條 企業(yè)應(yīng)建立健全規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)，股東（大）會（對于國有獨資公司或國有獨資企業(yè)，即指國資委，下同）、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層依法履行職責(zé)，形成高效運轉(zhuǎn)、有效制衡的監(jiān)督約束機制。

　　第四十四條 國有獨資公司和國有控股公司應(yīng)建立外部董事、獨立董事制度，外部董事、獨立董事人數(shù)應(yīng)超過董事會全部成員的半數(shù)，以保證董事會能夠在重大決策、重大風(fēng)險管理等方面作出獨立于經(jīng)理層的判斷和選擇。

　　第四十五條 董事會就全面風(fēng)險管理工作的有效性對股東（大）會負責(zé)。董事會在全面風(fēng)險管理方面主要履行以下職責(zé)：

　�。ㄒ唬�審議并向股東（大）會提交企業(yè)全面風(fēng)險管理年度工作報告；

　　（二）確定企業(yè)風(fēng)險管理總體目標、風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度，批準風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案；

　�。ㄈ�）了解和掌握企業(yè)面臨的各項重大風(fēng)險及其風(fēng)險管理現(xiàn)狀，做出有效控制風(fēng)險的決策；

　�。ㄋ模┡鷾手卮鬀Q策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制；

　　（五）批準重大決策的風(fēng)險評估報告；

　　（六）批準內(nèi)部審計部門提交的風(fēng)險管理監(jiān)督評價審計報告；

　　（七）批準風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；

　�。ò耍┡鷾曙L(fēng)險管理措施，糾正和處理任何組織或個人超越風(fēng)險管理制度做出的風(fēng)險性決定的行為；

　�。ň牛┒綄�(dǎo)企業(yè)風(fēng)險管理文化的培育；

　　（十）全面風(fēng)險管理其他重大事項。

　　第四十六條 具備條件的企業(yè)，董事會可下設(shè)風(fēng)險管理委員會。該委員會的召集人應(yīng)由不兼任總經(jīng)理的董事長擔(dān)任；董事長兼任總經(jīng)理的，召集人應(yīng)由外部董事或獨立董事?lián)�任。該委員會成員中需有熟悉企業(yè)重要管理及業(yè)務(wù)流程的董事，以及具備風(fēng)險管理監(jiān)管知識或經(jīng)驗、具有一定法律知識的董事。

　　第四十七條 風(fēng)險管理委員會對董事會負責(zé)，主要履行以下職責(zé)：

　　（一）提交全面風(fēng)險管理年度報告；

　�。ǘ�）審議風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案；

　　（三）審議重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風(fēng)險評估報告；

　�。ㄋ模�審議內(nèi)部審計部門提交的風(fēng)險管理監(jiān)督評價審計綜合報告；

　�。ㄎ澹�審議風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；

　　（六）辦理董事會授權(quán)的有關(guān)全面風(fēng)險管理的其他事項。

　　第四十八條 企業(yè)總經(jīng)理對全面風(fēng)險管理工作的有效性向董事會負責(zé)。總經(jīng)理或總經(jīng)理委托的高級管理人員，負責(zé)主持全面風(fēng)險管理的日常工作，負責(zé)組織擬訂企業(yè)風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。

　　第四十九條 企業(yè)應(yīng)設(shè)立專職部門或確定相關(guān)職能部門履行全面風(fēng)險管理的職責(zé)。該部門對總經(jīng)理或其委托的高級管理人員負責(zé)，主要履行以下職責(zé)：

　　（一）研究提出全面風(fēng)險管理工作報告；

　�。ǘ�）研究提出跨職能部門的重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制；

　�。ㄈ�）研究提出跨職能部門的重大決策風(fēng)險評估報告；

　�。ㄋ模┭芯刻岢鲲L(fēng)險管理策略和跨職能部門的重大風(fēng)險管理解決方案，并負責(zé)該方案的組織實施和對該風(fēng)險的日常監(jiān)控；

　　（五）負責(zé)對全面風(fēng)險管理有效性評估，研究提出全面風(fēng)險管理的改進方案；

　　（六）負責(zé)組織建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)；

　�。ㄆ撸┴撠�(zé)組織協(xié)調(diào)全面風(fēng)險管理日常工作；

　�。ò耍┴撠�(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門、各業(yè)務(wù)單位以及全資、控股子企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作；

　�。ň牛┺k理風(fēng)險管理其他有關(guān)工作。

　　第五十條 企業(yè)應(yīng)在董事會下設(shè)立審計委員會，企業(yè)內(nèi)部審計部門對審計委員會負責(zé)。審計委員會和內(nèi)部審計部門的職責(zé)應(yīng)符合《中央企業(yè)內(nèi)部審計管理暫行辦法》（國資委令第8號）的有關(guān)規(guī)定。內(nèi)部審計部門在風(fēng)險管理方面，主要負責(zé)研究提出全面風(fēng)險管理監(jiān)督評價體系，制定監(jiān)督評價相關(guān)制度，開展監(jiān)督與評價，出具監(jiān)督評價審計報告。

　　第五十一條 企業(yè)其他職能部門及各業(yè)務(wù)單位在全面風(fēng)險管理工作中，應(yīng)接受風(fēng)險管理職能部門和內(nèi)部審計部門的組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督，主要履行以下職責(zé)：

　　（一）執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程；

　�。ǘ�）研究提出本職能部門或業(yè)務(wù)單位重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制；

　�。ㄈ�）研究提出本職能部門或業(yè)務(wù)單位的重大決策風(fēng)險評估報告；

　　（四）做好本職能部門或業(yè)務(wù)單位建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的工作；

　�。ㄎ澹┳龊门嘤�風(fēng)險管理文化的有關(guān)工作；

　�。�六）建立健全本職能部門或業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理內(nèi)部控制子系統(tǒng)；

　�。ㄆ撸┺k理風(fēng)險管理其他有關(guān)工作。

　　第五十二條 企業(yè)應(yīng)通過法定程序，指導(dǎo)和監(jiān)督其全資、控股子企業(yè)建立與企業(yè)相適應(yīng)或符合全資、控股子企業(yè)自身特點、能有效發(fā)揮作用的風(fēng)險管理組織體系。

　　第八章 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

　　第五十三條 企業(yè)應(yīng)將信息技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險管理的各項工作，建立涵蓋風(fēng)險管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，包括信息的采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露等。

　　第五十四條 企業(yè)應(yīng)采取措施確保向風(fēng)險管理信息系統(tǒng)輸入的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險量化值的一致性、準確性、及時性、可用性和完整性。對輸入信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，未經(jīng)批準，不得更改。

　　第五十五條 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)能夠進行對各種風(fēng)險的計量和定量分析、定量測試；能夠?qū)崟r反映風(fēng)險矩陣和排序頻譜、重大風(fēng)險和重要業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài)；能夠?qū)Τ�過風(fēng)險預(yù)警上限的重大風(fēng)險實施信息報警；能夠滿足風(fēng)險管理內(nèi)部信息報告制度和企業(yè)對外信息披露管理制度的要求。

　　第五十六條 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)實現(xiàn)信息在各職能部門、業(yè)務(wù)單位之間的集成與共享，既能滿足單項業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的要求，也能滿足企業(yè)整體和跨職能部門、業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理綜合要求。

　　第五十七條 企業(yè)應(yīng)確保風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行和安全，并根據(jù)實際需要不斷進行改進、完善或更新。

　　第五十八條 已建立或基本建立企業(yè)管理信息系統(tǒng)的企業(yè)，應(yīng)補充、調(diào)整、更新已有的管理流程和管理程序，建立完善的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)；尚未建立企業(yè)管理信息系統(tǒng)的，應(yīng)將風(fēng)險管理與企業(yè)各項管理業(yè)務(wù)流程、管理軟件統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一設(shè)計、統(tǒng)一實施、同步運行。

　　第九章 風(fēng)險管理文化

　　第五十九條 企業(yè)應(yīng)注重建立具有風(fēng)險意識的企業(yè)文化，促進企業(yè)風(fēng)險管理水平、員工風(fēng)險管理素質(zhì)的提升，保障企業(yè)風(fēng)險管理目標的實現(xiàn)。

　　第六十條 風(fēng)險管理文化建設(shè)應(yīng)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程。大力培育和塑造良好的風(fēng)險管理文化，樹立正確的風(fēng)險管理理念，增強員工風(fēng)險管理意識，將風(fēng)險管理意識轉(zhuǎn)化為員工的共同認識和自覺行動，促進企業(yè)建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險管理機制。

　　第六十一條 企業(yè)應(yīng)在內(nèi)部各個層面營造風(fēng)險管理文化氛圍。董事會應(yīng)高度重視風(fēng)險管理文化的培育，總經(jīng)理負責(zé)培育風(fēng)險管理文化的日常工作。董事和高級管理人員應(yīng)在培育風(fēng)險管理文化中起表率作用。重要管理及業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險控制點的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)成為培育風(fēng)險管理文化的骨干。

　　第六十二條 企業(yè)應(yīng)大力加強員工法律素質(zhì)教育，制定員工道德誠信準則，形成人人講道德誠信、合法合規(guī)經(jīng)營的風(fēng)險管理文化。對于不遵守國家法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度、弄虛作假、徇私舞弊等違法及違反道德誠信準則的行為，企業(yè)應(yīng)嚴肅查處。

　　第六十三條 企業(yè)全體員工尤其是各級管理人員和業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)通過多種形式，努力傳播企業(yè)風(fēng)險管理文化，牢固樹立風(fēng)險無處不在、風(fēng)險無時不在、嚴格防控純粹風(fēng)險、審慎處置機會風(fēng)險、崗位風(fēng)險管理責(zé)任重大等意識和理念。

　　第六十四條 風(fēng)險管理文化建設(shè)應(yīng)與薪酬制度和人事制度相結(jié)合，有利于增強各級管理人員特別是高級管理人員風(fēng)險意識，防止盲目擴張、片面追求業(yè)績、忽視風(fēng)險等行為的發(fā)生。

　　第六十五條 企業(yè)應(yīng)建立重要管理及業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制點的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員崗前風(fēng)險管理培訓(xùn)制度。采取多種途經(jīng)和形式，加強對風(fēng)險管理理念、知識、流程、管控核心內(nèi)容的培訓(xùn)，培養(yǎng)風(fēng)險管理人才，培育風(fēng)險管理文化。

　　第十章 附則

　　第六十六條 中央企業(yè)中未設(shè)立董事會的國有獨資企業(yè)，由經(jīng)理辦公會議代行本指引中有關(guān)董事會的職責(zé)，總經(jīng)理對本指引的貫徹執(zhí)行負責(zé)。

　　第六十七條 本指引在中央企業(yè)投資、財務(wù)報告、衍生產(chǎn)品交易等方面的風(fēng)險管理配套文件另行下發(fā)。

　　第六十八條 本指引的《附錄》對本指引所涉及的有關(guān)技術(shù)方法和專業(yè)術(shù)語進行了說明。

　　第六十九條 本指引由國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會負責(zé)解釋。

　　第七十條 本指引自印發(fā)之日起施行。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 10

　　一、目的：

　　識別、評價影響職業(yè)安全健康的危險源，確定、更新《重大危險源清單》，為公司職業(yè)安全健康目標的制定和危險源的控制提供依據(jù)。

　　二、適用范圍：

　　適用于公司在各項管理、生產(chǎn)和服務(wù)過程中危險源的識別、評價、確定和更新。

　　三、術(shù)語

　　1、事故：造成死亡、疾病、傷害、損壞或其它損失的意外情況。

　　2、事件：造成或可能導(dǎo)致事故的情況。

　　3、危險源(危害)：可能導(dǎo)致傷害或疾病、財產(chǎn)損失、工作環(huán)境破壞或這些情況組合的根源或狀態(tài)。

　　4、相關(guān)方：關(guān)注組織的職業(yè)安全健康狀況或受其影響的個人或團體。

　　5、風(fēng)險：某一特定危險情況發(fā)生的可能性與后果的組合。

　　6、風(fēng)險評價：評估風(fēng)險大小及確定風(fēng)險是否可允許的全過程。

　　7、安全：免除了不可接受的風(fēng)險的狀態(tài)。

　　8、可容許的風(fēng)險：組織根據(jù)法律義務(wù)和職業(yè)健康安全方針，已降至組織可接受程度的風(fēng)險。

　　四、評價時機：

　　1、總經(jīng)理承諾常規(guī)活動每年一次(一般不超過12個月)。

　　2、非常規(guī)活動開始之前，遇有下列情況應(yīng)在開始之前：

　　新建、改建、擴建項目；

　　技術(shù)改進項目；

　　生產(chǎn)設(shè)施的變更項目。

　　五、評價依據(jù)：

　　1、有關(guān)安全法律、法規(guī)的規(guī)定。

　　2、有關(guān)行業(yè)的規(guī)范，技術(shù)標準。

　　3、公司的安全管理標準、技術(shù)標準。

　　4、公司的安全生產(chǎn)方針和目標。

　　5、合同規(guī)定。

　　六、職責(zé)

　　1、各部門負責(zé)人組織本部門進行危險源的識別、評價、確定和更新,并將結(jié)果填入《危險有害因素辨識評價表》，書面報送安全環(huán)�？啤�

　　2、安全環(huán)�？曝撠�(zé)對全公司的危險源作進一步辯識、匯總、登記及評價。

　　3、綜合辦公室、安全環(huán)保科負責(zé)組織各部門負責(zé)人、安全生產(chǎn)管理人員以及熟悉工藝、設(shè)備、電器儀表等相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員進行風(fēng)險評價。

　　4、安全環(huán)保科負責(zé)確認重大危險源清單。

　　七、評價程序

　　風(fēng)險評價程序如下圖所示

　　八、評價方法：

　　根據(jù)公司的實際情況，確定選擇：安全檢查表分析（SCD對設(shè)備

　　設(shè)施（安全生產(chǎn)條件）、工作危害分析表（JHA）對作業(yè)活動、預(yù)危險性分析（PHA對系統(tǒng)危險性、HAZO就對危險性工藝等進行風(fēng)險評價

　　九、風(fēng)險評價

　　1、風(fēng)險評價的組織，公司設(shè)立風(fēng)險評價組織

　　組長：總經(jīng)理

　　副組長：分管安全生產(chǎn)副總經(jīng)理

　　成員：安全環(huán)保部、設(shè)備管理部、生產(chǎn)管理部、技術(shù)中心、工會有關(guān)人員

　　2、重大危險源風(fēng)險評價

　　（1）頻次、時機

　　A、安全環(huán)保部對公司級五個重大危險源（包括上報鹽城市安全局的危險化學(xué)品重大危險源等），每季度評價一次，分別在每季度上旬找出其危險因素，確定其危險等級，注意其變化趨向，寫出安全評價報告，報到鹽城市安監(jiān)局，制定安全措施，使其風(fēng)險降低。

　　B、對其他危險部位每年進行兩次風(fēng)險評價，分別在第二、四季度每月上旬關(guān)注其他危險部位危險動態(tài)，特別是隨氣溫變化趨勢，寫出報告報到安全環(huán)保部備案。

　　C、班組級危險點，每年進行一次風(fēng)險評價，時間定在大中修后的'10天內(nèi)，針對情況變化，確定其危險程度，特別注意工藝設(shè)備變動后的人員培訓(xùn)教育。

　　D、隨時進行風(fēng)險評價，生產(chǎn)運行中突然出現(xiàn)問題或經(jīng)過短暫超溫、超壓運行，受到外界因素影響后或重大變更時，發(fā)生各類事故時或按照實際要求接受同行業(yè)事故教訓(xùn)時，由公司安全環(huán)保部組織一次風(fēng)險評價。

　�。�2）重大危險源風(fēng)險評價

　　A、依據(jù)已確定的風(fēng)險評價方法、評價準則，定期進行風(fēng)險評價。風(fēng)險評價應(yīng)從影響人、財產(chǎn)和環(huán)境等三個方面的可能性和嚴重程度分析，評價內(nèi)容應(yīng)全面。

　　B、根據(jù)風(fēng)險評價，正確劃分風(fēng)險等級，記錄重大風(fēng)險，形成《重大風(fēng)險清單》。

　　控制措施

　　A、根據(jù)風(fēng)險評價的結(jié)果及經(jīng)營運行情況等，確定優(yōu)先控制的順序，逐項采取控制措施，并形成控制措施清單。

　　B、控制措施應(yīng)包括工程技術(shù)措施、管理措施、教育措施、個體防護措施。

　　C、安全部門應(yīng)建立重大危險源管理制度，按照《危險化學(xué)品重大危險源辨識》(GB18218-2008)的標準確定企業(yè)的重大危險源。

　　D、安全部門應(yīng)對重大危險源登記建檔，并進行定期檢測、評估、監(jiān)控。

　　E、安全部門應(yīng)制定應(yīng)急預(yù)案，告知從業(yè)人員和相關(guān)人員在緊急情況下應(yīng)采取的應(yīng)急措施；

　　F、公司安全環(huán)保監(jiān)察處應(yīng)將本單位重大危險源及有關(guān)安全措施、應(yīng)急措施報地方安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門和有關(guān)部門備案。

　　G、構(gòu)成重大危險源的儲存設(shè)施，新建企業(yè)與周邊的防護距離應(yīng)滿足國家標準或有關(guān)規(guī)定。老企業(yè)與周邊的防護距離不符合國家標準的，應(yīng)采取切實可行的防范措施，并在規(guī)定期限內(nèi)進行整改。

　　風(fēng)險控制

　　A、根據(jù)風(fēng)險評價的結(jié)果，落實所選定的風(fēng)險控制措施。

　　B、對確定為重大隱患的項目，應(yīng)建立檔案。

　　C、評價結(jié)果應(yīng)對從業(yè)人員進行宣傳、培訓(xùn)。

　　3、非重大危險源的評價頻次、時機

　　A、按照公司生產(chǎn)裝置和生產(chǎn)管理分工，按廠房所在的位置，內(nèi)部各種設(shè)備裝置及工藝性質(zhì)，所進行生產(chǎn)經(jīng)營活動的人數(shù)狀況、活動頻次等，作業(yè)流程各階段、各步驟、分析每一個生產(chǎn)經(jīng)營活動，每個時段存在什么危害，一旦出問題，首先會受到傷害的人員及人數(shù)，傷害程度可能性大小進行全面分析形成文件，提出措施，一方面單位以一定形式進行公布、學(xué)習(xí)、考核，另一方面車間備案。

　　B、非重大危險源評價由車間安全第一責(zé)任人任組長，由安全員、技術(shù)員和個別班組長為成員，進行經(jīng)常性危害辨識，辨識結(jié)束寫出報告，經(jīng)生產(chǎn)處、設(shè)備處、安全處審閱批準后實施。

　　C、各車間按其各白的工作性質(zhì)以崗位、工段或工種為主，每年進行一次評價。當(dāng)遇有重大變更時，應(yīng)隨時進行。

　　4、風(fēng)險評價結(jié)束

　　編制風(fēng)險評價報告，除本單位留存外，還應(yīng)報送上一級管理部門備案十、風(fēng)險信息更新

　　A、對常規(guī)活動每年應(yīng)定期進行風(fēng)險評價和評審，非常規(guī)活動應(yīng)在實施前進行風(fēng)險評價，要求識別出與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的風(fēng)險和隱患。

　　B、每年定期評審或檢查風(fēng)險控制結(jié)果。

　　C、當(dāng)發(fā)生事故或變更時，應(yīng)及時進行風(fēng)險評價

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 11

　　第一章 總則

　　第一條 為進一步實現(xiàn)安全生產(chǎn)地目標和貫徹落實省政府辦公廳《關(guān)于建立完善風(fēng)險管控和隱患排查治理雙重預(yù)防機制地通知》（魯政辦字〔20xx〕36號）、《關(guān)于深化安全生產(chǎn)隱患大排查快整治嚴執(zhí)法集中行動，推進企業(yè)安全風(fēng)險

　　管控工作地通知》（魯安發(fā)20xx16號）、聊城市安委會《關(guān)于印發(fā)地通知》（聊安委辦發(fā)〔20xx〕16號）、臨清市人民政府《關(guān)于建立完善風(fēng)險管控和隱患排查治理雙重預(yù)防機制地通知》（臨政辦字〔20xx〕17號）精神，結(jié)合我公司實際，全面體現(xiàn)預(yù)防為主地思想，實現(xiàn)對風(fēng)險地超前預(yù)控，持續(xù)排查和消除安全隱患，特別修訂本制度。

　　第二條 安全隱患與安全風(fēng)險地區(qū)別，本制度所稱安全隱患，是指生產(chǎn)經(jīng)營單位違反安全生產(chǎn)法律、法規(guī)、規(guī)章、標準、規(guī)程、安全生產(chǎn)管理制度地規(guī)定，或者其他因素在生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在地可能導(dǎo)致不安全事件或事故發(fā)生地物地危險狀態(tài)、人地不安全行為和管理上地缺陷，如果不及時采取措施就會導(dǎo)致事故地發(fā)生；而安全風(fēng)險是指某一事故發(fā)生地可能性及其可能造成地損失地組合，它是通過評估手段進行分級管控，使生產(chǎn)經(jīng)營活動中風(fēng)險降低到能容忍程度。

　　第三條 各部門要把安全隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控作為安全生產(chǎn)基礎(chǔ)工作常抓不懈，建立健全安全隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控、建檔監(jiān)控等制度，逐級建立并落實從主要負責(zé)人到每個從業(yè)人員地隱患排查治理、風(fēng)險預(yù)控和監(jiān)控責(zé)任制。

　　第四條 實施安全隱患和風(fēng)險預(yù)控分級管理，定期排查、治理和報告。對安全隱患和風(fēng)險要分類定級，制定措施，落實責(zé)任，限時整改或預(yù)控，使隱患整改和風(fēng)險預(yù)控做到“責(zé)任、措施、資金、時間、預(yù)案”五落實。

　　第五條 實施安全隱患和風(fēng)險預(yù)控閉環(huán)管理，建立完善地隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控工作機制，落實隱患排查、建檔、評估、整改、驗收、銷號閉環(huán)管理，對重大安全隱患實行掛牌督辦、跟蹤治理、逐項銷號制度；落實危險源辯識、風(fēng)險評估、分級、分責(zé)、監(jiān)控、預(yù)警、預(yù)報制度。

　　第六條 對于新開工工程、新工藝、新設(shè)備、新設(shè)施、新生產(chǎn)線地投入或生產(chǎn)安全環(huán)境有變化時，未進行風(fēng)險評估和隱患排查或未對風(fēng)險、隱患采取有效管控措施地不得冒險作業(yè)和施工。

　　第七條 安全隱患治理應(yīng)堅持“及時有效、先急后緩、先重點后一般、先安全后生產(chǎn)”地原則，風(fēng)險預(yù)控應(yīng)做到使安全風(fēng)險降低到能容忍程度地原則，做到不安全不生產(chǎn)，安全風(fēng)險不把握不生產(chǎn)。

　　第二章 安全隱患排查治理與風(fēng)險預(yù)控職責(zé)

　　第八條 公司是安全隱患排查、治理和風(fēng)險預(yù)控管理地責(zé)任主體。

　　第九條 公司總經(jīng)理是安全隱患排查、治理、整改和風(fēng)險預(yù)控管理地第一責(zé)任人；公司分管副經(jīng)理，對分管范圍內(nèi)地安全隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控管理過程負領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；公司安全負責(zé)人對排查出地安全隱患進行評審，確定安全隱患級別，并對分管范圍內(nèi)地安全隱患排查治理以及風(fēng)險預(yù)控管理負技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；公司安全科長對安全隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控管理負監(jiān)察責(zé)任。

　　第十條 公司安全負責(zé)人對分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)地安全隱患排查治理以及風(fēng)險預(yù)控管理負管控責(zé)任；公司安全科對安全隱患治理以及風(fēng)險預(yù)控管理負監(jiān)督、監(jiān)察、歸檔和報告地責(zé)任。

　　第十一條 公司將生產(chǎn)經(jīng)營項目、場所、設(shè)備發(fā)包、出租地，應(yīng)與承包、承租單位簽訂安全生產(chǎn)管理協(xié)議，并在協(xié)議中明確各方對安全隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控地管理職責(zé)。公司對承包、承租單位地安全隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控負有統(tǒng)一協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理地職責(zé)。

　　第三章 隱患排查治理

　　第一節(jié) 隱患分級分類

　　第十二條 根據(jù)安全隱患危害程度和整改難度大小，安全隱患分為一般安全隱患和重大安全隱患。

　　一般安全隱患：是指危害和整改難度較小，發(fā)現(xiàn)后能夠立即整改排除地隱患。

　　重大安全隱患：是指危害和整改難度較大，應(yīng)當(dāng)全部或者局部停產(chǎn)停業(yè)，并經(jīng)過一定時間整改治理方能排除地隱患，或者因外部因素影響致使生產(chǎn)經(jīng)營單位自身難以排除地隱患。

　　第十三條 對查出地安全隱患要及時梳理出一般安全隱患和重大安全隱患，落實隱患治理責(zé)任主體。按照安全隱患地嚴重程度分為重大安全隱患和一般安全隱患，按照解決地難易程度分為A、B、C、D四個等級。

　　A級：難度很大，公司解決不了，須由地方政府協(xié)調(diào)解決地安全隱患。

　　B級：難度較大，安全負責(zé)人解決不了，須由公司協(xié)調(diào)解決地安全隱患。 C級：難度大，車間解決不了，須由部門解決地安全隱患。 D級：班組、車間、安全負責(zé)人能夠自行解決地安全隱患。

　　第十四條 對安全隱患應(yīng)及時梳理分類，匯總分析。從生產(chǎn)（管理）系統(tǒng)和專業(yè)角度對安全隱患進行分類。公司安全隱患分類：管理、設(shè)備設(shè)施、作業(yè)環(huán)節(jié)、維修。

　　第二節(jié) 安全隱患地排查治理辦法

　　第十五條 安全隱患排查分四級：崗位、班組、車間、公司。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 12

　　為實現(xiàn)公司的安全生產(chǎn),實現(xiàn)管理關(guān)口前移、重心下移,做到事前預(yù)防,達到消除減少危害、控制預(yù)防的目的,結(jié)合公司實際,特制定本制度。

　　一、評價目的

　　識別生產(chǎn)中的所有常規(guī)和非常規(guī)活動存在的危害,以及所有生產(chǎn)現(xiàn)場使用設(shè)備設(shè)施和作業(yè)環(huán)境中存在的危害,采用科學(xué)合理的評價方法進行評價。加強管理和個體防護等措施,遏止事故,避免人身傷害、死亡、職業(yè)病、財產(chǎn)損失和工作環(huán)境破壞。

　　二、評價范圍

　　1、項目規(guī)劃、設(shè)計和建設(shè)、投產(chǎn)、運行等階段;

　　2、常規(guī)和異常活動;

　　3、事故及潛在的緊急情況;

　　4、所有進入作業(yè)場所的人員活動;

　　5、原材料、產(chǎn)品的運輸和使用過程;

　　6、作業(yè)場所的設(shè)施、設(shè)備、車輛、安全防護用品;

　　7、人為因素,包括違反安全操作規(guī)程和安全生產(chǎn)規(guī)章制度;

　　8、丟棄、廢棄、拆除與處置;

　　9、氣候、地震及其他自然災(zāi)害等。

　　三、評價方法

　　可根據(jù)需要,選擇有效、可行的風(fēng)險評價方法進行風(fēng)險評價。常用的方法有工作危害分析法和安全檢查表分析法等。

　　1、工作危害分析法:從作業(yè)活動清單選定一項作業(yè)活動,將作業(yè)活動分解為若干個相連的工作步驟,識別每個工作步驟的潛在危害因素,然后通過風(fēng)險評價,判定風(fēng)險等級,制定控制措施。該方法是針對作業(yè)活動而進行的評價。

　　2、安全檢查表分析法:安全檢查表分析法是一種經(jīng)驗的分析方法,是分析人員針對分析的對象列出一些項目,識別與一般工藝設(shè)備和操作有關(guān)已知類型的危害、設(shè)計缺陷以及事故隱患,查出各層次的不安全因素,然后確定檢查項目。再以提問的.方式把檢查項目按系統(tǒng)的組成順序編制成表，以便進行檢查或評審。安全檢查表分析可用于對物質(zhì)、設(shè)備、工藝、作業(yè)場所或操作規(guī)程的分析。

　　四、評價時機

　　常規(guī)活動每年一次,非常規(guī)活動開始之前.

　　五、評價組織

　　1、公司成立風(fēng)險評價領(lǐng)導(dǎo)小組

　　2、公司的各級管理人員應(yīng)參與風(fēng)險評價工作,崗位員工要積極參與風(fēng)險評價和風(fēng)險控制工作。

　　六、其它要求

　　1、根據(jù)評價結(jié)果,確定重大風(fēng)險,并制定落實風(fēng)險控制措施。

　　2、評價出的重大隱患項目,應(yīng)建立檔案和整改計劃。

　　3、風(fēng)險評價的結(jié)果由各單位組織從業(yè)人員學(xué)習(xí),掌握崗位和作業(yè)中存在的風(fēng)險和控制措施。

　　4、按照實際情況不斷完善風(fēng)險評價的內(nèi)容。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 13

　　1目的

　　為充分識別危險有害因素、正確評價風(fēng)險、合理地確定風(fēng)險等級,并選擇有效的控制措施,以降低公司的職業(yè)健康安全風(fēng)險,特制定本制度。

　　2適用范圍

　　適用于本公司的所有生產(chǎn)活動,包括規(guī)劃、設(shè)計、新改擴建、供應(yīng)、生產(chǎn)、儲存、運輸、銷售、檢維修、檢驗、分析、后勤服務(wù)等過程中的危害識別和風(fēng)險評價、風(fēng)險控制的管理。

　　3職責(zé)

　　3.1安全領(lǐng)導(dǎo)小組

　　負責(zé)審議所識別出的不可容許風(fēng)險及重大風(fēng)險的控制措施。

　　3.2工會

　　參與危害識別(包括工會活動中存在的危險源)、風(fēng)險評價、控制措施的策劃并監(jiān)督實施。

　　3.3總經(jīng)理

　　批準風(fēng)險控制措施計劃。

　　3.4安環(huán)部

　　負責(zé)本制度的歸口管理,負責(zé)生產(chǎn)和管理活動中的危害識別、風(fēng)險評價和風(fēng)險控制的策劃,并監(jiān)視風(fēng)險控制的有效性。

　　3.5各部門

　　負責(zé)工作范圍內(nèi)的危害識別、風(fēng)險評價和風(fēng)險控制措施的策劃。

　　4管理內(nèi)容與要求

　　4.1工作流程

　　4.2風(fēng)險評價的策劃、組織和準備

　　4.2.1制定風(fēng)險評價計劃

　　4.2.1.1安環(huán)部組織協(xié)調(diào)、指導(dǎo)并監(jiān)督各部門開展職業(yè)健康安全風(fēng)險評價工作。負責(zé)制訂風(fēng)險評價計劃,具體內(nèi)容包括評價范圍、目標、準則、內(nèi)容及時間安排等。

　　4.2.1.2風(fēng)險評價的范圍包括公司所屬所有部門與其活動的各階段及所有的裝置設(shè)備設(shè)施等。具體為:

　　(1)規(guī)劃、設(shè)計和建設(shè)、投產(chǎn)、運行等階段;

　　(2)常規(guī)和非常規(guī)活動;

　　(3)事故及潛在的緊急情況;

　　(4)所有進入作業(yè)場所的人員的活動;

　　(5)原材料、產(chǎn)品的運輸和使用過程;

　　(6)作業(yè)場所的設(shè)施設(shè)備、車輛、安全防護用品;

　　(7)丟棄、廢棄、拆除與處置;

　　(8)企業(yè)周圍環(huán)境;

　　(9)氣候、地震及其他自然災(zāi)害。

　　4.2.2成立風(fēng)險評價組織

　　公司成立由管理者代表為組長的風(fēng)險評價小組。小組成員應(yīng)覆蓋所有的相關(guān)職能部門,具體由相關(guān)職能部門負責(zé)人、安全專業(yè)技術(shù)人員、安全管理人員和從業(yè)人員(安全員、生產(chǎn)工人代表)、工會組織代表等成員組成。

　　4.2.3 收集資料

　　按職能分工,收集以下資料:

　　——適用于本次活動的有關(guān)職業(yè)健康安全法律、法規(guī)、標準及其他要求;

　　——以往安全評價及安全檢查的信息(如安全工器具試驗結(jié)果、員工體檢結(jié)果、壓力容器安全檢定結(jié)果、設(shè)備噪聲測量結(jié)果、消防設(shè)施的檢查結(jié)果);

　　——“三同時”批準書及許可文件;

　　——使用物料、化學(xué)品、危險品清單及其安全參數(shù);

　　——能耗、物耗數(shù)據(jù)及成本信息;

　　——工藝過程及技術(shù)資料;

　　——設(shè)施布置及安全設(shè)施設(shè)置;

　　——組織的方針、戰(zhàn)略和規(guī)劃文件;

　　——組織的機構(gòu)和職責(zé)劃分的文件;

　　——組織現(xiàn)行的管理制度文件;

　　——以往發(fā)生的事故、事件、違法行為及其調(diào)查處置結(jié)果的信息;

　　——健康安全記錄等。

　　在以上資料不足時,立即組織現(xiàn)場調(diào)查和監(jiān)測活動。

　　4.3劃分作業(yè)活動

　　4.3.1各部門、車間可按照以下方法劃分作業(yè)活動:

　　(1)按生產(chǎn)流程階段;

　　(2)按地理區(qū)域;

　　(3)按裝置;

　　(4)按作業(yè)任務(wù);

　　(5)按生產(chǎn)、服務(wù)階段;

　　(6)按部門;

　　(7)上述方法的結(jié)合;

　　(8)管理活動、崗位職責(zé);

　　(9)生產(chǎn)車間:按照工藝單元(正常操作、異常情況處理、檢修狀態(tài)下的`停車、交出條件確認、開車);

　　(10)檢修單位:檢修任務(wù)或活動。

　　4.3.2 劃分作業(yè)活動后,填寫并完成“作業(yè)活動清單”和“設(shè)備設(shè)施清單”中相關(guān)欄目。

　　4.4危險有害因素識別和風(fēng)險評價方法

　　4.4.1分析評價方法選擇

　　(1)直接作業(yè)的風(fēng)險評價方法為工作危害分析(jha);

　　(2)崗位、部位、裝置等風(fēng)險評價方法首選工作危害分析(jha),其次為作業(yè)條件危險性分析(lec);

　　(3)重要設(shè)備、關(guān)鍵設(shè)備的風(fēng)險評價為安全檢查表法(scl);

　　(4)管理活動選用工作危害分析(jha)或安全檢查表法(scl);

　　(5)新生產(chǎn)工藝線路的設(shè)計評價方法選用預(yù)先危險性分析法(pha)或危險與可操作性研究(hazop);

　　(6)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準的其它方法。

　　4.4.2 工作危害分析法(jha)

　　4.4.2.1工作危害分析法主要用于日常作業(yè)活動的風(fēng)險分析,辨識每個作業(yè)的危險有害因素。

　　4.4.2.2分析步驟

　　(1)選定作業(yè)活動;

　　(2)分解工作步驟;

　　(3)識別每一步驟的主要危險、有害因素和后果;

　　(4)識別現(xiàn)有的安全控制措施;

　　(5)進行風(fēng)險評價;

　　(6)提出安全措施建議;

　　(7)定期評審。

　　4.4.2.3分析結(jié)果填入“工作危險分析記錄表”。

　　4.4.3 安全檢查表法(scl)

　　4.4.3.1安全檢查表分析可用于對物質(zhì)、設(shè)備、工藝、作業(yè)場所或操作堆積的分析,為防止遺漏,在制定安全檢查表時,通常要把檢查對象分割為若干子系統(tǒng),按子系統(tǒng)的特征逐個編制安全檢查表。在系統(tǒng)安全設(shè)計或安全檢查時,按照安全檢查表確定的項目和要求,逐項落實安全措施,保證系統(tǒng)安全。

　　4.4.3.2分析步驟

　　(1)根據(jù)分析對象的功能組件,確定每一分析項目;

　　(2)選擇分析對象;

　　(3)針對分析項目,查閱有關(guān)標準、規(guī)范、規(guī)定、作業(yè)指南,確定相關(guān)標準要求;

　　(4)研究分析項目的設(shè)計和操作可能與標準、規(guī)定不符而產(chǎn)生的偏差;

　　(5)分析上述偏差可能導(dǎo)致的后果;

　　(6)識別現(xiàn)有的針對分析項目的控制措施,找出現(xiàn)行管理存在的缺陷;

　　(7)進行風(fēng)險評價;

　　(8)提出建議、改進措施。

　　4.4.3.3分析結(jié)果填入“安全檢查分析記錄表”。

　　4.5風(fēng)險評價準則

　　(1)有關(guān)安全生產(chǎn)法律、法規(guī);

　　(2)設(shè)計規(guī)范、技術(shù)標準;

　　(3)企業(yè)的安全管理標準、技術(shù)標準;

　　(4)企業(yè)的安全生產(chǎn)方針和目標等。

　　4.6風(fēng)險評價

　　4.6.1根據(jù)影響危險程度的兩個方面

　　(1)發(fā)生事故或危險事件的可能性;

　　(2)事故一旦發(fā)生可能產(chǎn)生的后果;

　　用公式表示為:

　　r=l×s

　　式中 r——風(fēng)險度;

　　l——事故或危險事件發(fā)生的可能性—發(fā)生的頻率與現(xiàn)有的預(yù)防、檢測、控制措施的綜合;

　　s——發(fā)生事故或危險事件的可能結(jié)果的嚴重性。

　　4.6.2評價分值和風(fēng)險等級的確定。

　　4.6.3凡r值達9及以上列入“中等、重大及不可接受風(fēng)險控制措施清單”。

　　4.6.4各部門(車間)將形成的“工作危害分析記錄表”和“安全檢查分析記錄表”和“中度、重大及不可接受風(fēng)險控制措施清單”報安環(huán)部。

　　4.6.5安環(huán)部組織相關(guān)人員對部門(車間)上報的“重大及不可接受風(fēng)險控制措施清單”進行審核、匯總形成公司的“重大及不可接受風(fēng)險控制措施清單”,報總經(jīng)理批準后下發(fā)至各部門(車間)。

　　4.6.6安環(huán)部負責(zé)組織開展危險有害因素辨識和風(fēng)險評價。風(fēng)險評價的頻次為每月一次,當(dāng)下列情況發(fā)生時,將及時進行風(fēng)險評價:

　　a) 新的或變更的法律法規(guī)或其他要求;

　　b) 操作變化或工藝改變;

　　c) 新建、改建、擴建、技改項目;

　　d) 有對事故、事件或其他信息的新認識;

　　e) 組織機構(gòu)發(fā)生較大變動。

　　4.7風(fēng)險控制

　　4.7.1相關(guān)部門(車間)根據(jù)識別的風(fēng)險,制訂控制措施。選擇風(fēng)險控制措施時,應(yīng)考慮:

　　a)控制措施的可行性和可靠性;

　　b)控制措施的先進性和安全性;

　　c)控制措施的經(jīng)濟合理性及公司的經(jīng)營運行狀況;

　　d)可靠的技術(shù)保障及服務(wù)。

　　4.7.2控制措施應(yīng)包括并按如下順序:

　　a)工程技術(shù)措施,實現(xiàn)本質(zhì)安全;

　　b)管理措施,實現(xiàn)規(guī)范管理;

　　c)教育措施,提高從業(yè)人員的操作技能和安全意識;

　　d)個體防護措施,減少職業(yè)傷害。

　　4.7.3納入“重大及不可接受風(fēng)險控制措施清單”的風(fēng)險的控制措施應(yīng)形成管理方案報安環(huán)部審核,總經(jīng)理批準下發(fā)執(zhí)行。

　　4.7.4責(zé)任部門(車間)根據(jù)管理方案落實具體的措施,加強管理,確保風(fēng)險始終處于受控狀態(tài)。

　　4.7.5安環(huán)部對所采取的風(fēng)險控制措施進行跟蹤檢查和監(jiān)測,如未達到預(yù)期效果,安環(huán)部組織相關(guān)部門(車間)進行原因分析,重新制定控制計劃并實施,直至達到預(yù)期效果。

　　4.7.6安環(huán)部向總經(jīng)理匯報危害識別、風(fēng)險評價和風(fēng)險控制的結(jié)果,作為制定職業(yè)健康安全目標和進行管理評審的依據(jù)。

　　4.7.7根據(jù)風(fēng)險評價的結(jié)果,落實所選的風(fēng)險控制措施,將風(fēng)險控制在可接受的程度。對存在的隱患建立隱患治理臺帳,落實隱患治理,執(zhí)行《隱患排查治理管理制度》。對于確定的重大風(fēng)險項目,需建立檔案,內(nèi)容包括:

　　a)風(fēng)險評價報告及技術(shù)結(jié)論;

　　b)評審意見;

　　c)隱患治理方案,包括資金概算情況等;

　　d)治理時間表和負責(zé)人;

　　e)竣工驗收報告。

　　4.8風(fēng)險信息更新

　　公司不間斷地組織風(fēng)險評價工作,以識別與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的風(fēng)險和隱患,每年評審或檢查評價結(jié)果和風(fēng)險控制效果。當(dāng)下列情況發(fā)生時,將及時進行風(fēng)險評價:

　　a) 新的或變更的法律法規(guī)或其他要求;

　　b) 操作變化或工藝改變;

　　c) 新建、改建、擴建、技改項目;

　　d) 有對事故、事件或其他信息的新認識;

　　e) 組織機構(gòu)發(fā)生較大變動。

　　4.9 風(fēng)險管理的宣傳和培訓(xùn)

　　定期對從業(yè)人員進行風(fēng)險培訓(xùn),培訓(xùn)內(nèi)容包括危險因素識別、風(fēng)險評價方法、控制措施和應(yīng)急預(yù)案等。增強從業(yè)人員的風(fēng)險意識,使其認識本崗位的風(fēng)險,并掌握控制風(fēng)險的技能。

　　5相關(guān)文件

　　《隱患排查治理管理制度》

　　6記錄

　　6.1作業(yè)活動清單

　　6.2設(shè)備設(shè)施清單

　　6.3工作危險分析記錄表

　　6.4安全檢查分析記錄表

　　6.5中度、重大及不可接受風(fēng)險控制措施清單

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 14

　　總 則

　　為規(guī)范公司的風(fēng)險管理,建立規(guī)范、有效的風(fēng)險控制體系,提高風(fēng)險防范能力,保證公司安全穩(wěn)健運行,提高經(jīng)營管理水平,結(jié)合公司發(fā)展方向和管理實際,制定本制度。

　　第一章 總體目標

　　第一條 將風(fēng)險控制在與總體目標相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)。

　　第二條 實現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實、可靠。

　　第三條 確保法律法規(guī)的遵循。

　　第四條 提高公司經(jīng)營的效益及效率。

　　第五條 確保公司建立針對各項重大風(fēng)險發(fā)生后的危機處理計劃,使其不因災(zāi)害性風(fēng)險或人為失誤而遭受重大損失。

　　第二章 風(fēng)險控制部部門職責(zé)

　　一、負責(zé)公司信用銷售的風(fēng)險控制管理

　　1、負責(zé)客戶資信狀況的調(diào)查、審核，參與信用銷售合同的評審。

　　2、負責(zé)信用銷售資料和重要債權(quán)文件的整理及存檔；

　　3、負責(zé)信用銷售業(yè)務(wù)的保險購買、理賠溝通工作；對車輛保險復(fù)蓋率進行統(tǒng)計，并實施控制措施；

　　4、負責(zé)信用銷售業(yè)務(wù)過程中的公證、車輛上牌、抵押登記的管理工作，對車輛上牌率、抵押登記率進行統(tǒng)計，并實施控制措施；

　　5、負責(zé)信用銷售業(yè)務(wù)的權(quán)證收回及管理工作，與銀行、廠家、融資公司做好相關(guān)權(quán)證交接和交接憑證的管理，對權(quán)證返還率進行統(tǒng)計，并實施控制措施；

　　6、負責(zé)對信用銷售業(yè)務(wù)未放款情況進行監(jiān)控，并督促業(yè)務(wù)部門按要求完成相關(guān)手續(xù)，協(xié)調(diào)銀行或融資公司放款；

　　二、負責(zé)公司應(yīng)收款的清收管理。

　　1、負責(zé)信用銷售業(yè)務(wù)貸后逾期的監(jiān)控和管理，建立逾期報表，對貸款、融資款欠款逾期率、臺份逾期率進行統(tǒng)計和分析；

　　2、負責(zé)信用銷售墊款、回購欠款以及銷售過程中產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的.催收工作，建立客戶應(yīng)收款臺賬，并進行統(tǒng)計分析。

　　3、負責(zé)其它應(yīng)收款的清收工作。

　　三、負責(zé)公司的法律事務(wù)處理

　　1、依權(quán)限負責(zé)公司對訴訟和非訴訟法律事務(wù)的處理，

　　2、負責(zé)提出公司疑難、逾期超限的應(yīng)收賬款開展法務(wù)清收的申請，對進入訴訟程序的欠款，協(xié)助法院、總公司風(fēng)控部對欠款人的財產(chǎn)采取查封扣押措施；

　　3、負責(zé)對公司各類合同進行合法性的審核。

　　對公司的運營提供法律咨詢與支持；

　　四、負責(zé)公司全面風(fēng)險控制管理

　　負責(zé)公司企業(yè)風(fēng)險管理，組織協(xié)調(diào)公司全面風(fēng)險管理的日常工作；

　　2、定期或不定期跟蹤評估公司營運風(fēng)險，提出應(yīng)對風(fēng)險方案，組織協(xié)調(diào)落實實施；

　　3、負責(zé)或協(xié)助公司對風(fēng)險危機事件和重大糾紛的處理。

　　五、協(xié)同公司建立客戶檔案

　　1、負責(zé)客戶資信調(diào)查檔案的建立；

　　2、負責(zé)客戶應(yīng)收款臺賬的建立；

　　3、隨時向業(yè)務(wù)部門反饋客戶資信狀況，協(xié)助公司建立客戶檔案。

　　公司風(fēng)險控制管理部經(jīng)理職責(zé)

　　1、 全面管理、協(xié)調(diào)本部門各項工作的開展；

　　2、負責(zé)制定本部門各項工作計劃及指標，督促落實各計劃及指標的實施與完成；

　　3、及時向領(lǐng)導(dǎo)反饋工作情況，提出意見和建議

　　4、負責(zé)跟蹤評估公司營運風(fēng)險，提出風(fēng)險應(yīng)對措施及建議；

　　5、對公司各部門違反國家法律、法規(guī)行為，違反公司規(guī)章制度行為及時糾正，督促有關(guān)部門予以整改，并向領(lǐng)導(dǎo)及時反映；

　　5、負責(zé)組織本部門的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，總結(jié)本部門工作得失，根據(jù)工作的需要組織定期或不定期的專項業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)

　　6、 負責(zé)本部門與其它部門的溝通協(xié)調(diào)工作。

　　公司風(fēng)控部業(yè)務(wù)管理員崗位職責(zé)

　　1、負責(zé)信用客戶資信狀況調(diào)查、預(yù)審核,參與本部門對信用銷售合同的評審。

　　2、 負責(zé)信用銷售業(yè)務(wù)手續(xù)的辦理、放款情況的跟進；

　　3、 協(xié)辦公司應(yīng)收款的催收；

　　4、 負責(zé)信用銷售資料、文件的整理歸檔；

　　公司風(fēng)控部法務(wù)專員崗位職責(zé)

　　起草、審查和修改公司各類法律文書，對總公司、公司制定的規(guī)章制度提出法律意見；

　　擬定和審核公司各類合同、協(xié)議；

　　代表公司處理訴訟和非訴訟法律事務(wù)，維護公司合法權(quán)益；

　　協(xié)辦客戶的資信情況調(diào)查及調(diào)查報告的撰寫；

　　負責(zé)公司部門、員工投訴事宜的調(diào)查、反饋，并提出處理意見；

　　6、 負責(zé)為公司應(yīng)收賬款的清欠工作提供法律上的支持，協(xié)助公司貸后管理員、資金管理員督促客戶及時還款，負責(zé)應(yīng)收賬款逾期四期以上的清欠管理；

　　7、 負責(zé)主辦或協(xié)辦疑難賬款的法務(wù)清收及相關(guān)訴訟工作。

　　8、 對公司各部門違反國家法律、法規(guī)行為，違反總公司、公司規(guī)章制度行為提出糾正意見，督促有關(guān)部門予以整改，并向上級及時反映；

　　9、 組織實施對公司員工的法律宣傳、培訓(xùn)；

　　10、 為公司的運營提供法律咨詢及提出法律建議；

　　11、負責(zé)、協(xié)助公司危機事件和重大糾紛的處理。

　　公司權(quán)證管理員崗位職責(zé)

　　負責(zé)主辦信用銷售商品產(chǎn)權(quán)的合同公證、車輛上牌入戶（協(xié)助客戶）、抵押登記的工作；

　　信用銷售業(yè)務(wù)的權(quán)證收回及管理工作，與廠家、銀行、融資公司做好相關(guān)權(quán)證交接和交接憑證的管理。

　　對車輛上牌率、抵押登記率、權(quán)證返還率進行統(tǒng)計，并實施控制措施；

　　負責(zé)銷售商品的上牌、抵押登記及權(quán)證的相關(guān)數(shù)據(jù)錄入（融資公司系統(tǒng)和工起公司系統(tǒng)）及統(tǒng)計工作，建立相關(guān)臺賬，及時更新相關(guān)數(shù)據(jù)。

　　公司權(quán)保險專干崗位職責(zé)

　　負責(zé)主辦信用銷售商品保險的購買、保險理賠的溝通協(xié)調(diào)；

　　跟蹤信用銷售商品在信用期內(nèi)保險復(fù)蓋情況，負責(zé)主辦信用銷售商品保險的續(xù)買；

　　對車輛保險復(fù)蓋率進行統(tǒng)計，并實施控制措施；

　　負責(zé)銷售商品的保險相關(guān)數(shù)據(jù)錄入（融資公司系統(tǒng)和工起公司系統(tǒng)）及統(tǒng)計工作，建立相關(guān)臺賬，及時更新相關(guān)數(shù)據(jù)。

　　公司風(fēng)控部貸后管理員崗位職責(zé)

　　負責(zé)信用銷售業(yè)務(wù)的貸后逾期監(jiān)控和管理，以及申請gps開停機的管理；

　　對客戶的逾期還款、信用銷售墊款、回購欠款以及銷售過程中產(chǎn)生的應(yīng)收賬款開展催收工作；

　　依據(jù)公司、公司的相關(guān)規(guī)定，報請將嚴重逾期或客戶資信出現(xiàn)嚴重問題的客戶，在整理相關(guān)資料后移轉(zhuǎn)法務(wù)專員催收。

　　負責(zé)公司其它應(yīng)收款的催收工作。

　　公司資金管理員（信用銷售會計）崗位職責(zé)

　　負責(zé)信用銷售臺賬建立，實時監(jiān)控客戶的保險、上牌和抵押登記情況，及時更新相關(guān)數(shù)據(jù)；

　　對信用銷售過程中客戶所產(chǎn)生的逾期欠款進行監(jiān)控，建立客戶逾期臺賬、報表，并反饋給業(yè)務(wù)管理員、貸后管理員開展催收工作；

　　對客戶欠款逾期率、臺份逾期率進行統(tǒng)計和分析，向公司、總公司風(fēng)控部提出相應(yīng)風(fēng)險預(yù)警；

　　負責(zé)所有回款、資金的輸機工作。

　　第四章平行部門關(guān)系：

　　1. 根據(jù)投資項目的需要在項目實施和運營過程中要求財務(wù)部門提供財務(wù)風(fēng)險信息和數(shù)據(jù)

　　2. 根據(jù)投資管理部的要求在投資子公司運營過程中提供風(fēng)險預(yù)測和提示

　　3. 業(yè)務(wù)部門必須根據(jù)風(fēng)險控制部門的要求及時提供與客戶簽訂的業(yè)務(wù)合同以及交貨計劃

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 15

　　第一章 總則

　　第一條 為進一步實現(xiàn)安全生產(chǎn)地目標和貫徹落實省政府辦公廳《關(guān)于建立

　　完善風(fēng)險管控和隱患排查治理雙重預(yù)防機制地通知》（魯政辦字〔2016〕36號）、《關(guān)于深化安全生產(chǎn)隱患大排查快整治嚴執(zhí)法集中行動，推進企業(yè)安全風(fēng)險

　　管控工作地通知》（魯安發(fā)201616號）、聊城市安委會《關(guān)于印發(fā)地通知》（聊安委辦發(fā)〔2016〕16號）、臨清市人民政府《關(guān)于建立完善風(fēng)險管控和隱患排查治理雙重預(yù)防機制地通知》（臨政辦字〔2016〕17號）精神，結(jié)合我公司實際，全面體現(xiàn)預(yù)防為主地思想，實現(xiàn)對風(fēng)險地超前預(yù)控，持續(xù)排查和消除安全隱患，特別修訂本制度。

　　第二條 安全隱患與安全風(fēng)險地區(qū)別，本制度所稱安全隱患，是指生產(chǎn)經(jīng)營單位違反安全生產(chǎn)法律、法規(guī)、規(guī)章、標準、規(guī)程、安全生產(chǎn)管理制度地規(guī)定，或者其他因素在生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在地可能導(dǎo)致不安全事件或事故發(fā)生地物地危險狀態(tài)、人地不安全行為和管理上地缺陷，如果不及時采取措施就會導(dǎo)致事故地發(fā)生；而安全風(fēng)險是指某一事故發(fā)生地可能性及其可能造成地損失地組合，它是通過評估手段進行分級管控，使生產(chǎn)經(jīng)營活動中風(fēng)險降低到能容忍程度。

　　第三條 各部門要把安全隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控作為安全生產(chǎn)基礎(chǔ)工作

　　常抓不懈，建立健全安全隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控、建檔監(jiān)控等制度，逐級建立并落實從主要負責(zé)人到每個從業(yè)人員地隱患排查治理、風(fēng)險預(yù)控和監(jiān)控責(zé)任制。

　　第四條 實施安全隱患和風(fēng)險預(yù)控分級管理，定期排查、治理和報告。對安全隱患和風(fēng)險要分類定級，制定措施，落實責(zé)任，限時整改或預(yù)控，使隱患整改和風(fēng)險預(yù)控做到“責(zé)任、措施、資金、時間、預(yù)案”五落實。

　　第五條 實施安全隱患和風(fēng)險預(yù)控閉環(huán)管理，建立完善地隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控工作機制，落實隱患排查、建檔、評估、整改、驗收、銷號閉環(huán)管理，對重大安全隱患實行掛牌督辦、跟蹤治理、逐項銷號制度；落實危險源辯識、風(fēng)險評估、分級、分責(zé)、監(jiān)控、預(yù)警、預(yù)報制度。

　　第六條 對于新開工工程、新工藝、新設(shè)備、新設(shè)施、新生產(chǎn)線地投入或生產(chǎn)安全環(huán)境有變化時，未進行風(fēng)險評估和隱患排查或未對風(fēng)險、隱患采取有效管控措施地不得冒險作業(yè)和施工。

　　第七條 安全隱患治理應(yīng)堅持“及時有效、先急后緩、先重點后一般、先安全后生產(chǎn)”地原則，風(fēng)險預(yù)控應(yīng)做到使安全風(fēng)險降低到能容忍程度地原則，做到不安全不生產(chǎn)，安全風(fēng)險不把握不生產(chǎn)。

　　第二章 安全隱患排查治理與風(fēng)險預(yù)控職責(zé)

　　第八條 公司是安全隱患排查、治理和風(fēng)險預(yù)控管理地責(zé)任主體。 第九條 公司總經(jīng)理是安全隱患排查、治理、整改和風(fēng)險預(yù)控管理地第一責(zé)任人；公司分管副經(jīng)理，對分管范圍內(nèi)地安全隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控管理過程負領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；公司安全負責(zé)人對排查出地安全隱患進行評審，確定安全隱患級別，并對分管范圍內(nèi)地安全隱患排查治理以及風(fēng)險預(yù)控管理負技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；公司安全科長對安全隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控管理負監(jiān)察責(zé)任。

　　第十條 公司安全負責(zé)人對分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)地安全隱患排查治理以及風(fēng)險預(yù)控管理負管控責(zé)任；公司安全科對安全隱患治理以及風(fēng)險預(yù)控管理負監(jiān)督、監(jiān)察、歸檔和報告地責(zé)任。

　　第十一條 公司將生產(chǎn)經(jīng)營項目、場所、設(shè)備發(fā)包、出租地，應(yīng)與承包、承租單位簽訂安全生產(chǎn)管理協(xié)議，并在協(xié)議中明確各方對安全隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控地管理職責(zé)。公司對承包、承租單位地安全隱患排查治理和風(fēng)險預(yù)控負有統(tǒng)一協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理地職責(zé)。

　　第三章 隱患排查治理

　　第一節(jié) 隱患分級分類

　　第十二條 根據(jù)安全隱患危害程度和整改難度大小，安全隱患分為一般安全隱患和重大安全隱患。

　　一般安全隱患：是指危害和整改難度較小，發(fā)現(xiàn)后能夠立即整改排除地隱患。

　　重大安全隱患：是指危害和整改難度較大，應(yīng)當(dāng)全部或者局部停產(chǎn)停業(yè)，并經(jīng)過一定時間整改治理方能排除地隱患，或者因外部因素影響致使生產(chǎn)經(jīng)營單位自身難以排除地隱患。

　　第十三條 對查出地安全隱患要及時梳理出一般安全隱患和重大安全隱患，落實隱患治理責(zé)任主體。按照安全隱患地嚴重程度分為重大安全隱患和一般安全隱患，按照解決地難易程度分為A、B、C、D四個等級。

　　A級：難度很大，公司解決不了，須由地方政府協(xié)調(diào)解決地安全隱患。

　　B級：難度較大，安全負責(zé)人解決不了，須由公司協(xié)調(diào)解決地安全隱患。 C級：難度大，車間解決不了，須由部門解決地安全隱患。 D級：班組、車間、安全負責(zé)人能夠自行解決地安全隱患。

　　第十四條 對安全隱患應(yīng)及時梳理分類，匯總分析。從生產(chǎn)（管理）系統(tǒng)和專業(yè)角度對安全隱患進行分類。公司安全隱患分類：管理、設(shè)備設(shè)施、作業(yè)環(huán)節(jié)、維修。

　　第二節(jié) 安全隱患地排查治理辦法

　　第十五條 安全隱患排查分四級：崗位、班組、車間、公司。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 16

　　為防止網(wǎng)絡(luò)突發(fā)事件，保證信息安全問題及時響應(yīng)，特制定本制度：

　　一、本制度主要立足于防范和消除以下危害情況的出現(xiàn)：

　　1、校園網(wǎng)主頁被惡意纂改。

　　2、交互式欄目發(fā)表反政府、分裂國家和色情內(nèi)容。

　　3、校園網(wǎng)用戶發(fā)布或閱讀反政府、分裂國家、色情言論。

　　二、防范立足于技術(shù)，以相應(yīng)的技術(shù)設(shè)施及安全的設(shè)置以保障網(wǎng)絡(luò)安全，同時實行專人定時巡查和監(jiān)督信息傳輸。

　　三、若主頁被惡意更改，應(yīng)立即停止主頁服務(wù)并恢復(fù)正確內(nèi)容，同時檢查分析被更改的`原因，在被更改的原因找到并排除之前，不得重新開放主頁服務(wù)。

　　四、交互式欄目內(nèi)容發(fā)布實行審核制度，未經(jīng)審核不得發(fā)布，實行版塊負責(zé)制，由版主負責(zé)本版塊的信息安全，以預(yù)防萬一有繞過審核的信息被發(fā)布，若出現(xiàn)未經(jīng)審核信息發(fā)布情況，應(yīng)暫時關(guān)閉信息發(fā)布功能，直至找到原因并排除為止。

　　五、對用戶上網(wǎng)實行時時監(jiān)控，若發(fā)現(xiàn)有異常行為應(yīng)立即關(guān)閉該用戶的網(wǎng)絡(luò)連接，并及時警告之并記錄在案，嚴重行為應(yīng)立即上報有關(guān)安全機構(gòu)。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 17

　　為了進一步加強和規(guī)范對擔(dān)保項目的風(fēng)險控制，在控制風(fēng)險的前提下，最大限度地為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)，堅持原則性與靈活性相結(jié)合，根據(jù)公司《章程》，結(jié)合中小企業(yè)現(xiàn)狀及擔(dān)保工作實際需要特制定本制度及相關(guān)代償、追償措施。

　　一、擔(dān)保總規(guī)模實行總量控制，計劃管理。公司擔(dān)�？傄�(guī)模一般控制在擔(dān)保資金的2—10倍，為單個會員企業(yè)提供的貸款擔(dān)保額度一般不超過注冊資本的.10%。特殊情況確需超過上述限額的，實務(wù)操作中，根據(jù)借款企業(yè)預(yù)期收益、資金需求量、信用狀況、技術(shù)含量、市場前景、還款能力等經(jīng)公司與協(xié)作銀行雙方充分調(diào)研協(xié)商，可適當(dāng)放寬。

　　二、建立風(fēng)險準備金制度。公司按當(dāng)年擔(dān)保費的50%提取未到期責(zé)任準備金；按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準備金，用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險準備金累計達到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實行差額提取。

　　三、建立風(fēng)險保證金制度。企業(yè)應(yīng)按擔(dān)保金額的10%繳納風(fēng)險保證金。當(dāng)企業(yè)貸款到期不能償還由公司代償補償時，首先用繳納的風(fēng)險保證金補償，不足部分依法追償。

　　四、對貸款擔(dān)保項目實行事前、事中風(fēng)險控制管理。為有效控制在保項目風(fēng)險，明確事前、事中控制責(zé)任人的工作內(nèi)容和責(zé)任。

　　1、根據(jù)申�？蛻籼峁┑纳瓯Ｐ畔①Y料，對照擔(dān)保條件，查看資料和金融機構(gòu)意向書，決定是否上報立項審查，

　　2、立項批準后安排兩人以上到實地進行調(diào)查，整理調(diào)查工作底稿，和客戶初步洽談《委托擔(dān)保協(xié)議》和反擔(dān)保措施，

　　3、認真做好對客戶全面情況的了解工作，根據(jù)實地調(diào)查情況進行初審，書面提交調(diào)查報告，據(jù)實報告客戶的基本情況、法

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 18

　　為加強風(fēng)險管理和崗位風(fēng)險控制，預(yù)防事故發(fā)生，實現(xiàn)安全技術(shù)、安全管理的標準化和規(guī)范化，制定本制度。

　　一、適用范圍

　　適用于現(xiàn)場安全管理的風(fēng)險評價與控制，適用于作業(yè)現(xiàn)場、生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常和非正常情況，包括新改擴建項目的規(guī)劃、設(shè)計和建設(shè)、投產(chǎn)、運行、拆除、報廢各階段的風(fēng)險評價、風(fēng)險控制、風(fēng)險信息更新以及重大危險源的風(fēng)險管理。

　　二、職責(zé)

　　1、安質(zhì)部是風(fēng)險評價的歸口管理部門，負責(zé)確定內(nèi)部風(fēng)險評價準則，考核、驗收各單位風(fēng)險評價、控制效果。

　　2、安全管理人員，負責(zé)組織本單位風(fēng)險評價工作，負責(zé)建立、更新重大危險源檔案，負責(zé)各級風(fēng)險的分析記錄、審查與控制效果驗收，并定期進行風(fēng)險評價更新。

　　3、各級崗位人員應(yīng)參與風(fēng)險評價和風(fēng)險控制工作。

　　三、風(fēng)險評價活動的實施步驟

　　1、收集識別國家、行業(yè)有關(guān)法律、法規(guī)、標準、規(guī)程的有關(guān)規(guī)定，組織員工學(xué)習(xí)與之相關(guān)的內(nèi)容。

　　2、以班組為單位對作業(yè)活動進行危害辨識和風(fēng)險評價。

　　3、以崗位為單位收集整理危害辨識、風(fēng)險評價結(jié)果及控制措施，逐級進行審核簽字后，提交本單位評價組織。

　　4、評價組織成員通過定性或定量評價，確定評價目標的風(fēng)險等級。

　　5、辨識出的重大危險源，評價組織成員必須實施現(xiàn)場檢查，明確危險有害因素。

　　6、評價組織根據(jù)評價結(jié)果，確定風(fēng)險控制措施。

　　7、各單位根據(jù)評價結(jié)果，分析風(fēng)險控制管理等級，分級對風(fēng)險控制措施進行實施和管理。

　　四、風(fēng)險控制措施的選擇

　　1、選擇風(fēng)險控制措施時應(yīng)考慮：控制措施的可行性和可靠性；控制措施的先進性和安全性；控制措施的經(jīng)濟合理性。

　　2、控制措施應(yīng)包括：

　�。�1）工程技術(shù)措施，采取先進的'科學(xué)技術(shù)和先進的裝備，實現(xiàn)本質(zhì)安全；

　�。�2）管理措施，學(xué)習(xí)吸取先進的管理經(jīng)驗，規(guī)范安全管理；

　�。�3）教育措施，采取有效的教育方法和手段，達到提高從業(yè)人員的操作技能和安全意識的目的；

　�。�4）個體防護措施，根據(jù)崗位職業(yè)衛(wèi)生需要配備防護用品，保證防護用品質(zhì)量，減少職業(yè)傷害和職業(yè)危害。

　　五、風(fēng)險等級的分級管理

　　1、確定為巨大風(fēng)險、重大風(fēng)險等級的，由公司進行管理。各單位逐級審核風(fēng)險控制措施，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)最終簽字確認。生產(chǎn)部監(jiān)督控制措施的實施，定期監(jiān)督檢查，確保巨大風(fēng)險、重大風(fēng)險控制的有效性。

　　2、確定為中等風(fēng)險等級的，由各單位進行管理。各單位逐級審核風(fēng)險控制措施，由各單位領(lǐng)導(dǎo)最終簽字確認。各單位監(jiān)督控制措施的實施，定期監(jiān)督檢查，確保風(fēng)險控制的有效性。

　　3、確定為可接受風(fēng)險等級的，由工段、班組進行管理。工段、班組監(jiān)督控制措施的實施，定期監(jiān)督檢查，確保風(fēng)險控制的有效性。

　　企業(yè)風(fēng)險控制管理制度 19

　　第一章總則

　　第一條為了進一步完善公司的公平交易管理，保證公司進行投資運作的不同投資組合得到公平對待，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《證券投資基金管理公司管理辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二條公司應(yīng)嚴格遵守法律法規(guī)關(guān)于公平交易的相關(guān)規(guī)定，在投資管理活動中公平對待不同投資組合，嚴禁直接或者通過與第三方的交易安排在不同投資組合之間進行利益輸送。本制度所稱投資組合包括公司自主備案產(chǎn)品和擔(dān)任投顧的產(chǎn)品，組合以開立具體的證券賬戶為標準，每一個單獨開立的證券賬戶，稱為一個投資組合。第三條本制度所稱公司的公平交易制度，其規(guī)范的范圍至少應(yīng)包括境內(nèi)上市股票、債券的一級市場申購、二級市場交易等投資管理活動，同時應(yīng)包括授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績評估等投資管理活動相關(guān)的各個環(huán)節(jié)。

　　第四條公司應(yīng)合理設(shè)置內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)，在保證采用不投資策略的各投資組合投資決策相對獨立性的同時，確保其在獲得投資信息、投資建議和實施投資決策方面享有公平的機會。第五條公司應(yīng)建立科學(xué)的投資決策體系，加強交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，并通過工作制度、流程和技術(shù)手段保證公平交易原則的實現(xiàn)。同時，應(yīng)通過對投資交易行為的監(jiān)控、分析評估和信息披露來加強對公平交易過程和結(jié)果的監(jiān)督。

　　第二章投資決策的內(nèi)部控制

　　第六條公司應(yīng)不斷完善投資策略和投資決策流程，提高投資決策的科學(xué)性和客觀性，確保各投資組合享有公平的投資決策機會，建立公平交易的制度環(huán)境。

　　第七條公司應(yīng)建立客觀的研究方法和投資策略，任何投資分析和建議均應(yīng)有充分的事實和數(shù)據(jù)支持，避免主觀臆斷，嚴禁利用內(nèi)幕信息作為投資依據(jù)。

　　第八條公司應(yīng)根據(jù)上述研究方法建立全公司適用的投資對象備選庫和交易對手備選庫，制定明確的備選庫建立、維護程序。

　　第九條公司應(yīng)在備選庫的基礎(chǔ)上，根據(jù)不同投資組合的投資目標、投資風(fēng)格、投資范圍和關(guān)聯(lián)交易限制等，建立不同投資組合的投資對象備選庫和交易對手備選庫，投資經(jīng)理在此基礎(chǔ)上根據(jù)投資授權(quán)構(gòu)建具體的投資組合。

　　第十條公司應(yīng)健全投資授權(quán)制度，明確投資決策委員會、投資總監(jiān)、投資經(jīng)理等各投資決策主體的職責(zé)和權(quán)限劃分，合理確定各投資經(jīng)理的投資權(quán)限。投資決策委員會和投資總監(jiān)等管理機構(gòu)和人員不得對投資經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)的投資活動進行干預(yù)。投資經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)自主決策，超過投資權(quán)限的操作需要經(jīng)過嚴格的審批程序。

　　第十一條公司應(yīng)建立投資組合投資信息的管理及保密制度，不同投資經(jīng)理之間的持倉和交易等重大非公開投資信息應(yīng)相互隔離。

　　第十二條公司應(yīng)建立系統(tǒng)的交易方法，即投資經(jīng)理應(yīng)根據(jù)投資組合的投資風(fēng)格和投資策略，制定客觀、完整的交易決策規(guī)則，并按照這些規(guī)則進行交易決策，以保證各投資組合交易決策的客觀性和獨立性。

　　第三章交易執(zhí)行的內(nèi)部控制

　　第十三條公司應(yīng)將量化投資策略、交易算法和交易實施環(huán)節(jié)進行綜合考量，建立和完善公平的交易分配制度，確保各投資組合享有公平的交易執(zhí)行機會。

　　第十四條對于交易所公開競價交易，公司應(yīng)執(zhí)行交易系統(tǒng)中的公平交易程序。對于由于特殊原因不能參與公平交易程序的交易指令，公司應(yīng)建立相應(yīng)的控制制度和流程。

　　第十五條公司應(yīng)完善銀行間市場交易、交易所大宗交易等非集中競價交易的交易分配制度，保證各投資組合獲得公平的交易機會。對于部分債券一級市場申購、非公開發(fā)行股票申購等以公司名義進行的交易，各投資經(jīng)理應(yīng)在交易前獨立地確定各投資組合的交易價格和數(shù)量，公司應(yīng)按照價格優(yōu)先、比例分配的原則對交易結(jié)果進行分配。如果由于特殊原因不能按照上述原則進行分配的，公司應(yīng)建立相應(yīng)的控制制度和流程。

　　第四章行為監(jiān)控和分析評估

　　第十六條公司應(yīng)加強對投資交易行為的監(jiān)察稽核力度，建立有效的異常交易行為日常監(jiān)控和分析評估制度，并建立相關(guān)記錄制度，確保公平交易可稽核。

　　第十七條公司應(yīng)對非公開發(fā)行股票申購、以公司名義進行的債券一級市場申購的申購方案和分配過程進行審核和監(jiān)控，保證分配結(jié)果符合公平交易的原則。

　　第十八條公司應(yīng)根據(jù)市場公認的第三方信息，對投資組合與交易對手之間議價交易的交易價格公允性進行審查。相關(guān)投資經(jīng)理應(yīng)對交易價格異常情況進行合理性解釋。

　　第十九條公司應(yīng)對不同投資組合，尤其是同一位投資經(jīng)理管理的，采用相同量化投資策略的不同投資組合同日同向交易和反向交易的交易時機和交易價差進行監(jiān)控，同時對不同投資組合臨近交易日的同向交易和反向交易的交易時機和交易價差進行分析。相關(guān)投資經(jīng)理應(yīng)對異常交易情況進行合理性解釋。

　　第二十條公司應(yīng)嚴格控制不同投資組合之間的'同日反向交易，嚴格禁止可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的同日反向交易。確因投資組合的投資策略或流動性等需要而發(fā)生的同日反向交易，公司應(yīng)要求相關(guān)投資經(jīng)理提供決策依據(jù)，并留存記錄備查，但是完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行投資的組合等除外。

　　第二十一條公司應(yīng)對其他可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的異常交易行為進行監(jiān)控，對于異常交易發(fā)生前后不同投資組合買賣該異常交易證券的情況進行分析。相關(guān)投資經(jīng)理應(yīng)對異常交易情況進行合理性解釋。

　　第五章報告、信息披露和外部監(jiān)督

　　第二十二條公司相關(guān)部門如果發(fā)現(xiàn)涉嫌違背公平交易原則的行為，應(yīng)及時向公司管理層匯報并采取相關(guān)控制和改進措施。

　　第二十三條公司應(yīng)分別于每季度和每對公司管理的不同投資組合的整體收益率差異、分投資類別（股票、債券）的收益率差異進行分析，對連續(xù)四個季度期間內(nèi)、不同時間窗下（如日內(nèi)、3日內(nèi)、5日內(nèi)）公司管理的不同投資組合同向交易的交易價差進行分析，由投資經(jīng)理、投資總監(jiān)、公司監(jiān)事、總經(jīng)理簽署后，妥善保存分析報告?zhèn)洳椤?/p>

　　如果在上述分析期間內(nèi)，公司管理的所有投資組合同向交易價差出現(xiàn)異常情況，應(yīng)重新核查公司投資決策和交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，針對潛在問題完善公平交易制度，并對此做專項說明。妥善保留該說明，保留期限為10年。

　　第二十四條公司應(yīng)當(dāng)在各投資組合的定期報告中，至少披露以下事項：公司整體公平交易制度執(zhí)行情況；異常交易行為專項說明，其中，如果報告期內(nèi)所有投資組合參與的交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當(dāng)日成交量的5%，應(yīng)說明該類交易的次數(shù)及原因。

　　在投資組合的報告中，公司還應(yīng)披露公平交易制度和控制方法，并在公司整體公平交易制度執(zhí)行情況中，對當(dāng)同向交易價差做專項分析。

　　第二十五條會計師事務(wù)所應(yīng)在公司內(nèi)部控制評價報告中，對公司公平交易制度的完善程度和執(zhí)行情況進行評價。

　　第二十六條公司公平交易制度的完善程度是公司誠信水平和規(guī)范程度的重要標志，監(jiān)管部門將以此作為公司日常監(jiān)管和做出行政許可的重要依據(jù)。公司應(yīng)采取一切措施，全力配合監(jiān)管部門對公司現(xiàn)場和非現(xiàn)場的公平交易審查。

　　第六章附則

　　第二十七條公司管理的投資組合參與衍生品投資、境外投資等，應(yīng)參照本制度制定相應(yīng)的公平交易管理制度。

　　第二十八條本制度自公布之日起施行。

　　從業(yè)人員買賣證券申報制度

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范公司員工個人證券投資（包括股票投資和證券投資基金投資）和股權(quán)投資行為，防止出現(xiàn)利益沖突，防止員工個人投資交易中的不正當(dāng)行為影響公司聲譽和業(yè)務(wù)活動開展或者對公司構(gòu)成重大合規(guī)風(fēng)險，維護基金份額持有人的合法權(quán)益，特制訂本制度。第二條本制度根據(jù)《證券法》、《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，以及公司相關(guān)管理制度制訂。

　　第三條本制度適用范圍為全體與公司建立正式勞動關(guān)系的員工，包括與公司簽訂正式勞動合同的員工及派遣制員工（以下統(tǒng)稱“員工”）。第四條本制度所規(guī)范的證券和股權(quán)投資行為包括：

　�。ㄒ唬┕善蓖顿Y，包括上市公司股票及其衍生品（如期權(quán)、股指期貨）；

　　（二）證券投資基金投資；

　�。ㄈ�）股權(quán)投資指投資于未公開上市的公司行為，包括但不限于公司設(shè)立時的初始投資以及通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓、贈與、繼承或增資等方式對公司進行投資。第五條本制度中所指直系親屬，指的是員工的配偶、父母、子女。

　　第二章交易行為準則第六條公司員工應(yīng)自覺遵守法律法規(guī)、相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和公司規(guī)章制度的要求，只能從事法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定允許的交易行為。不得利用內(nèi)幕信息及其他未公開信息違規(guī)進行交易，不得直接或間接為其他任何機構(gòu)和個人進行交易活動或做出投資決策，不得為他人提供交易信息或建議，不得利用職務(wù)便利為自己或他人謀取不當(dāng)利益，不得進行任何形式的利益輸送。第七條公司員工應(yīng)堅持勤勉、謹慎、盡責(zé)原則，誠實、公正地對待基金份額持有人，遵守基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，信守對基金份額持有人、監(jiān)管機構(gòu)和公司做出的承諾，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的行為，不得從事任何與履行工作職責(zé)有利益沖突的活動。

　　第八條員工進行證券投資或股權(quán)投資應(yīng)該嚴格遵守有關(guān)法律法規(guī)和公司制度，并認真履行有關(guān)信息披露、申報、處置義務(wù)。

　　第三章交易限制

　　第九條公司員工投資證券投資基金應(yīng)當(dāng)遵循公平、公開和公正的原則，防范利益沖突和利益輸送，應(yīng)當(dāng)樹立長期投資的理念，強化與基金份額持有人共享利益、共擔(dān)風(fēng)險的意識，公平對待公司管理的基金，不得為牟取短期利益從事?lián)p害其他基金份額持有人利益的行為。第十條公司員工持有一只基金份額的期限不得少于6個月，持有期不足6個月的，不得賣出、贖回或轉(zhuǎn)換為其他基金；公司高級管理人員持有公司管理的基金份額以及基金經(jīng)理持有本人管理的基金份額的期限不得少于1年。投資貨幣市場基金以及其他現(xiàn)金管理工具基金不受上述期限限制。員工多次投資同一基金的，應(yīng)根據(jù)先進先出原則，分別計算單次投資基金份額的持有期限。

　　第十一條公司員工投資本公司所管理基金的，其投資行為所適用的認（申）購、轉(zhuǎn)換或贖回費率等應(yīng)按照基金合同、基金招募說明書、基金公告等規(guī)定執(zhí)行。

　　第十二條公司鼓勵員工、特別是高級管理人員、基金投資和研究部門負責(zé)人等購買本公司管理的基金產(chǎn)品或者基金經(jīng)理購買本人管理的基金產(chǎn)品，并鼓勵員工通過定期定額或者其他方式進行長期投資。

　　第十三條員工進行直接或間接的股權(quán)投資，應(yīng)事先報公司備案，并應(yīng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先和公司利益優(yōu)先的原則，避免利益沖突的情況。第十四條員工進行股權(quán)投資的限制：

　�。ㄒ唬┎坏猛顿Y于與公司有或者可能有重大業(yè)務(wù)關(guān)系、競爭關(guān)系或利益沖突的公司；

　�。ǘ�）不得投資于從事證券投資、證券投資咨詢等與證券投資和交易有關(guān)業(yè)務(wù)的公司；

　�。ㄈ�）不得在其投資的公司中兼職并領(lǐng)取薪酬；

　�。ㄋ模┎坏眠M行其它可能損害基金份額持有人利益和公司利益的股權(quán)投資；

　�。ㄎ澹┎坏眠M行無論在規(guī)模上還是性質(zhì)上會影響員工正常履行工作職責(zé)的股權(quán)投資。第十五條員工直接或間接持有的原未上市的股權(quán)投資轉(zhuǎn)為上市的，應(yīng)按下述流程進行處置：

　　（一）公司管理的基金或投資組合參加該股權(quán)投資的詢價和投資的，持有該股權(quán)的員工應(yīng)本著避免利益沖突的原則，不得參加有關(guān)投資決策，并主動向公司提出回避；

　�。ǘ�）該股權(quán)投資可以公開交易的，員工應(yīng)在3個月內(nèi)賣出。

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